逾期回款管理暫行辦法一、前言在企業日常運營中，款項的及時回收對于資金鏈的穩定和企業的可持續發展至關重要。然而，不可避免地會出現客戶逾期回款的情況。為了妥善處理逾期回款問題，保障公司的合法權益，同時維護與客戶良好的合作關系，特制定本《逾期回款管理暫行辦法》。希望大家認真學習并嚴格按照本辦法執行，共同努力提升公司的資金回收效率，確保公司運營的穩健。二、適用范圍本辦法適用于公司與所有客戶發生業務往來過程中產生的逾期回款管理。這里的客戶涵蓋了與公司有各類業務合作的企業、機構及個人。無論是銷售產品形成的應收賬款，還是提供服務產生的應收款項，只要出現逾期未回款的情況，均按照本辦法進行處理。三、職責分工1.銷售部門：作為與客戶直接對接的前端部門，負責在業務開展過程中對客戶信用狀況進行初步評估，并及時跟進客戶回款情況。在回款逾期初期，積極主動與客戶溝通，了解逾期原因，督促客戶盡快還款。同時，將客戶逾期情況及時反饋給財務部門和風險管理部門。我們鼓勵銷售團隊在日常業務中與客戶建立深厚的信任關系，以便在出現逾期時能夠更有效地溝通解決。2.財務部門：負責準確記錄每一筆業務的應收款項及回款情況，定期與銷售部門核對賬目，確保數據的準確性。當發現款項逾期時，及時向銷售部門和風險管理部門發出預警。同時，協助銷售部門和風險管理部門制定催款策略，并提供相關財務數據支持。希望財務團隊嚴謹細致，為逾期回款管理提供堅實的數據基礎。3.風險管理部門：全面評估客戶逾期回款可能帶來的風險，根據客戶信用狀況、逾期金額、逾期時間等因素，制定個性化的催款方案，并協調銷售部門和財務部門共同實施。負責對逾期回款管理過程進行監督和評估，及時發現問題并提出改進建議。風險管理團隊要充分發揮專業優勢，為公司把控風險，保障資金安全。四、逾期界定1.逾期時間劃分短期逾期：自合同約定的回款日期起，逾期130天為短期逾期。在這個階段，通常客戶可能是由于一些臨時性的原因導致回款延遲，如財務流程問題、資金周轉短暫困難等。我們應保持密切關注，以較為溫和的方式與客戶溝通，提醒其盡快安排還款。中期逾期：逾期3190天為中期逾期。此時客戶的逾期情況相對較為嚴重，需要加大催款力度，深入了解客戶逾期背后的真實原因，判斷是否存在潛在的信用風險。長期逾期：逾期超過90天為長期逾期。對于長期逾期的客戶，公司必須高度重視，采取更為強硬的措施，以確保款項的回收，同時要考慮是否繼續維持與該客戶的合作關系。2.逾期金額分類小額逾期：逾期金額在[X]元以下為小額逾期。對于小額逾期，雖然金額相對較小，但也不能忽視，要及時與客戶溝通，避免形成不良習慣。中額逾期：逾期金額在[X]元[X]元之間為中額逾期。此類逾期需要根據客戶的具體情況，制定針對性的催款策略。大額逾期：逾期金額超過[X]元為大額逾期。大額逾期對公司資金流影響較大，必須成立專門的催款小組，集中資源進行追討。五、逾期前期預防措施1.客戶信用評估在與新客戶建立業務合作關系之前，銷售部門應協同風險管理部門對客戶進行全面的信用評估。評估內容包括客戶的基本信息（如注冊地址、經營范圍、法定代表人等）、財務狀況（資產負債表、利潤表等）、信用記錄（銀行貸款記錄、商業信用記錄等）以及行業口碑等。通過多維度的評估，判斷客戶的信用風險等級，為后續的業務合作提供參考依據。對于老客戶，定期（建議每半年）進行信用狀況復查。關注客戶經營狀況的變化，如是否出現重大訴訟、股權變更、業績下滑等情況，及時調整客戶的信用風險等級。希望大家重視客戶信用評估工作，從源頭上降低逾期回款的風險。2.合同條款明確財務部門和法務部門應共同參與合同條款的制定，確保合同中關于付款方式、付款期限、逾期違約責任等條款清晰明確。對于付款期限，要根據客戶的信用狀況和業務實際情況合理設定，避免過長或過短。同時，明確逾期付款的違約責任，如逾期利息的計算方式、違約金的支付標準等，以約束客戶按時履行付款義務。在合同簽訂前，銷售部門要向客戶詳細解釋合同中的付款條款，確保客戶充分理解并認可。希望大家在合同簽訂過程中嚴謹認真，避免因合同條款不清引發的糾紛和逾期風險。六、逾期處理流程1.短期逾期處理（130天）提醒通知：財務部門在發現款項逾期后，應在1個工作日內以郵件或短信的方式向銷售部門發出逾期提醒。銷售部門收到提醒后，應在2個工作日內與客戶取得聯系，以友好、溫和的方式提醒客戶款項已逾期，并詢問逾期原因。在溝通中，要表達對客戶的理解，同時強調按時回款對雙方合作關系的重要性。例如，可以說：“尊敬的客戶，我們發現貴公司有一筆款項已逾期，我們理解可能是工作繁忙導致疏忽，希望貴公司能盡快安排還款，我們非常重視與貴公司的合作關系，相信這次只是一個小插曲。”制定初步解決方案：根據與客戶溝通了解到的逾期原因，銷售部門與財務部門共同制定初步的解決方案。如果客戶是由于臨時性資金周轉困難，可與客戶協商適當延長付款期限，但需明確新的還款日期，并要求客戶出具書面的還款承諾。如果客戶是因為對發票或業務細節存在疑問，銷售部門應及時協調相關部門解決問題，確保客戶能夠順利付款。在這個過程中，我們鼓勵大家積極與客戶協商，尋求雙方都能接受的解決方案。2.中期逾期處理（3190天）加強溝通：若客戶在短期逾期階段未能按照約定還款，銷售部門應加大溝通頻率，每周至少與客戶溝通一次。溝通方式可多樣化，包括電話、郵件、上門拜訪等。在溝通中，要更加嚴肅地提醒客戶逾期的嚴重性，告知客戶逾期不僅會影響雙方的合作關系，還可能對其自身的信用記錄產生不良影響。同時，再次確認客戶的還款計劃，并要求客戶提供詳細的資金安排說明。升級催款措施：風險管理部門介入，根據客戶的具體情況制定升級后的催款措施。例如，發送正式的催款函，明確告知客戶逾期金額、逾期天數、逾期利息及違約金的計算方式，并限定客戶在一定期限內（如15天）給予明確的還款答復。如果客戶仍未回應或未按照催款函要求還款，可考慮暫停與客戶的新業務合作，直至逾期款項結清。希望大家在這個階段嚴格按照流程執行，維護公司的合法權益。3.長期逾期處理（超過90天）成立專項追討小組：對于逾期超過90天的客戶，公司應成立由銷售部門、財務部門、風險管理部門和法務部門組成的專項追討小組。小組負責人由風險管理部門指定，負責統籌協調追討工作。專項追討小組要對客戶的情況進行全面深入的分析，制定詳細的追討策略。法律手段介入：如果客戶在經過多次催款后仍拒不還款，法務部門應及時收集相關證據，包括合同、往來郵件、催款記錄等，評估通過法律訴訟解決的可行性。在采取法律手段之前，要與客戶進行最后的溝通，告知其法律訴訟可能帶來的后果，希望客戶能夠主動還款。若客戶仍然拒絕，應果斷向法院提起訴訟，通過法律途徑維護公司的合法權益。在整個過程中，各部門要密切配合，確保追討工作的順利進行。七、逾期回款激勵機制1.內部獎勵為了鼓勵員工積極參與逾期回款工作，公司設立逾期回款獎勵制度。對于成功追回逾期款項的銷售團隊或個人，按照追回款項金額的一定比例給予獎勵。具體獎勵比例根據逾期時間和逾期金額的不同進行設定。例如，對于短期小額逾期款項，獎勵比例為追回金額的[X]%；對于長期大額逾期款項，獎勵比例為追回金額的[X]%。獎勵在款項追回并確認到賬后的次月發放。我們鼓勵大家積極行動起來，為公司挽回損失的同時，也能獲得相應的回報。對于在逾期回款工作中表現出色的財務人員和風險管理人員，給予一定的榮譽表彰和績效加分。例如，評選“逾期回款優秀支持獎”，在公司內部進行公開表揚，并在年度績效考核中給予適當加分，激勵他們更好地發揮專業優勢，為逾期回款工作提供有力支持。2.客戶激勵對于在逾期后能夠主動積極還款的客戶，公司可以給予一定的優惠政策或獎勵措施，以鼓勵客戶保持良好的還款記錄。例如，在后續的業務合作中，給予一定的價格折扣、優先供貨權或延長信用期限等。這樣不僅有助于促進逾期款項的回收，還能進一步鞏固與客戶的合作關系。希望通過這些激勵措施，能夠引導客戶重視還款信用，共同營造良好的商業環境。八、逾期回款檔案管理1.檔案建立從發現客戶款項逾期開始，銷售部門應負責建立逾期回款檔案。檔案內容包括客戶基本信息、合同復印件、往來溝通記錄（電話錄音、郵件、短信等）、催款函及客戶回復、還款計劃及執行情況等。確保檔案資料的完整性和準確性，為后續的逾期處理工作提供全面的參考依據。財務部門要將與逾期款項相關的財務數據及時錄入檔案，如逾期金額、逾期利息計算明細、已收回款項記錄等。風險管理部門負責對檔案進行定期審查，確保檔案內容符合公司管理要求，并根據檔案資料對逾期客戶的風險狀況進行動態評估。2.檔案保管與查閱逾期回款檔案由公司檔案管理部門統一保管，保管期限為自款項結清之日起[X]年。檔案管理人員要確保檔案的安全存放，防止檔案資料的丟失、損壞或泄露。公司內部人員因工作需要查閱逾期回款檔案的，需填寫檔案查閱申請表，經所在部門負責人和檔案管理部門負責人審批同意后，方可查閱。查閱過程中，要嚴格遵守檔案管理規定，不得擅自涂改、復制或帶出檔案資料。希望大家重視檔案管理工作，為公司的逾期回款管理提供有力的信息支持。九、監督與評估1.定期檢查風險管理部門負責定期對逾期回款管理工作進行檢查，檢查周期為每季度一次。檢查內容包括各部門對本辦法的執行情況、逾期回款處理流程的合規性、逾期回款檔案的完整性等。在檢查過程中，要詳細記錄發現的問題，并及時向相關部門反饋。針對檢查中發現的問題，風險管理部門應要求相關部門限期整改。整改完成后，相關部門要向風險管理部門提交整改報告，說明整改措施及整改效果。風險管理部門要對整改情況進行復查，確保問題得到徹底解決。2.效果評估每年年末，風險管理部門要對全年的逾期回款管理工作進行效果評估。評估指標包括逾期回款率、逾期款項平均回收時間、因逾期造成的壞賬損失率等。通過對這些指標的分析，評估公司逾期回款管理工作的成效，總結經驗教訓，為下一年度的工作提供改進方向。根據效果評估結果，公司對逾期回款管理工作表現優秀的部門和個人進行表彰和獎勵，對工作不力的部門進行督促和指導。希望通過監督與評估機制，不斷提升公