電動車銷售公司財務票據(jù)報銷制度?

一、總則本公司以“誠信經(jīng)營，服務至上，創(chuàng)新致遠，共贏未來”為企業(yè)文化，秉持“為顧客提供最優(yōu)質(zhì)的電動車及服務，助力綠色出行”的經(jīng)營理念。在此基礎上，為加強公司財務管理，規(guī)范財務票據(jù)報銷行為，合理控制費用支出，提高運營效益，依據(jù)國家相關法律法規(guī)及公司實際情況，特制定本制度。本制度適用于電動車銷售公司全體員工。全體員工應嚴格遵守本制度規(guī)定，確保財務票據(jù)報銷的真實性、合法性、合理性和完整性。財務部門作為公司財務管理的核心部門，負責對財務票據(jù)報銷進行審核、支付和監(jiān)督，確保公司財務活動的規(guī)范與安全。二、組織架構與職責劃分1.員工：負責收集、整理并提交符合本制度要求的財務票據(jù)，填寫報銷申請單，確保報銷內(nèi)容真實、準確，并對報銷事項的真實性和合法性負責。2.部門負責人：對本部門員工提交的報銷申請進行初審，審核報銷事項是否符合公司規(guī)定，是否與業(yè)務相關，金額是否合理等，并簽署審核意見。3.財務部門：對報銷申請及票據(jù)進行全面審核，包括票據(jù)的真實性、合法性、完整性，報銷金額的計算準確性，審批手續(xù)的完備性等。對不符合要求的報銷申請予以退回，并說明理由。負責辦理報銷款項的支付，定期對報銷情況進行統(tǒng)計和分析，為公司財務管理提供數(shù)據(jù)支持。4.公司管理層：對重大金額或特殊事項的報銷進行最終審批，確保公司資源的合理使用和財務安全。三、管理流程1.票據(jù)收集與整理：員工在業(yè)務活動中取得的各類財務票據(jù)，應及時收集整理，并按照票據(jù)類型（如發(fā)票、收據(jù)等）、業(yè)務性質(zhì)（如差旅費、業(yè)務招待費等）進行分類。票據(jù)應確保真實、合法、有效，不得使用虛假票據(jù)或篡改票據(jù)信息。2.填寫報銷申請單：員工根據(jù)整理好的票據(jù)，填寫報銷申請單。報銷申請單應詳細注明報銷日期、報銷人姓名、部門、報銷事項、金額、票據(jù)張數(shù)等信息，并在申請單上簽字確認。對于涉及差旅費報銷的，應填寫出差行程、出差時間等詳細信息；對于業(yè)務招待費報銷，應注明招待對象、事由等。3.部門負責人初審：部門負責人收到員工提交的報銷申請單后，應認真審核報銷事項是否與本部門業(yè)務相關，是否符合公司的費用標準和業(yè)務規(guī)定，金額是否合理等。如審核通過，部門負責人應在報銷申請單上簽署審核意見并簽字；如發(fā)現(xiàn)問題，應及時與報銷人溝通，要求其補充或修改相關信息。4.財務審核：財務部門收到經(jīng)部門負責人初審通過的報銷申請單后，對報銷申請及票據(jù)進行全面審核。審核內(nèi)容包括票據(jù)的真實性、合法性、完整性，報銷金額的計算準確性，審批手續(xù)的完備性等。財務人員有權要求報銷人提供與報銷事項相關的其他證明材料，如合同、協(xié)議、文件等。對于不符合要求的報銷申請，財務人員應及時通知報銷人，并說明退回原因。5.審批：根據(jù)報銷金額大小和性質(zhì)，設定不同的審批流程。對于一般金額的報銷申請，經(jīng)財務審核通過后，報公司主管領導審批；對于重大金額或特殊事項的報銷申請，需經(jīng)公司管理層集體審批。審批通過后，報銷申請方可進入支付環(huán)節(jié)。6.報銷支付：財務部門根據(jù)審批通過的報銷申請，辦理報銷款項的支付。支付方式可根據(jù)公司規(guī)定和實際情況選擇，如銀行轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支付等。對于通過銀行轉(zhuǎn)賬支付的，財務人員應確保轉(zhuǎn)賬信息準確無誤；對于現(xiàn)金支付的，報銷人應在領款單上簽字確認。四、權利與義務1.員工權利與義務：員工有權按照本制度規(guī)定，及時報銷因業(yè)務活動產(chǎn)生的合理費用。員工有義務提供真實、合法、有效的財務票據(jù)，并按照規(guī)定填寫報銷申請單，配合公司相關部門的審核工作。員工不得虛報、冒領費用，不得使用虛假票據(jù)報銷，否則將承擔相應的法律責任。2.部門負責人權利與義務：部門負責人有權對本部門員工的報銷申請進行審核，并根據(jù)業(yè)務實際情況提出意見。部門負責人有義務確保本部門員工的報銷事項符合公司規(guī)定，對審核結果負責。部門負責人應及時審批員工的報銷申請，不得無故拖延，影響員工的正常報銷。3.財務部門權利與義務：財務部門有權對報銷申請及票據(jù)進行全面審核，對不符合要求的報銷申請予以退回。財務部門有義務為員工提供財務報銷方面的咨詢和指導，協(xié)助員工解決報銷過程中遇到的問題。財務部門應嚴格按照公司財務制度和審批流程辦理報銷支付，確保公司資金安全。4.公司管理層權利與義務：公司管理層有權對重大金額或特殊事項的報銷進行最終審批，確保公司資源的合理使用和財務安全。公司管理層有義務支持和監(jiān)督公司財務管理制度的執(zhí)行，根據(jù)公司經(jīng)營情況和財務管理需要，適時調(diào)整和完善相關制度。五、監(jiān)督與獎懲機制1.監(jiān)督機制：公司建立健全財務票據(jù)報銷的監(jiān)督機制，財務部門定期對報銷情況進行內(nèi)部審計，檢查報銷事項是否符合公司規(guī)定，審批手續(xù)是否完備，票據(jù)是否真實合法等。審計部門不定期對財務報銷情況進行專項審計，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見，并向公司管理層報告。公司鼓勵員工對違規(guī)報銷行為進行舉報，對于舉報屬實的，給予舉報人一定的獎勵。2.獎勵機制：對于嚴格遵守本制度，在財務票據(jù)報銷工作中表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個人，公司將給予表彰和獎勵。獎勵方式包括但不限于通報表揚、獎金、榮譽證書等。對在財務管理和報銷工作中提出合理化建議，為公司節(jié)約成本或提高效益做出貢獻的員工，公司將根據(jù)實際情況給予相應的獎勵。3.懲罰機制：對于違反本制度規(guī)定，虛報、冒領費用，使用虛假票據(jù)報銷等行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應的處罰。處罰方式包括但不限于警告、罰款、降職降薪、解除勞動合同等。對于因違規(guī)報銷給公司造成經(jīng)濟損失的，責任人應承擔相應的賠償責任。構成犯罪的，將依法移送司法機關追究刑事責任。六、附則1.本制度自發(fā)布之日起生