房地產(chǎn)銷售公司財務費用報銷制度?

一、總則1.目的本制度旨在規(guī)范房地產(chǎn)銷售公司財務費用報銷流程，加強財務管理與監(jiān)督，合理控制費用支出，確保公司資金的合理使用，同時保障員工因業(yè)務需要產(chǎn)生的費用能夠及時、準確地得到報銷，提高公司運營效益。2.適用范圍本制度適用于房地產(chǎn)銷售公司全體員工。公司所有費用報銷行為均需遵循本制度規(guī)定執(zhí)行。3.企業(yè)文化與經(jīng)營理念體現(xiàn)公司秉持“誠信、專業(yè)、創(chuàng)新、共贏”的企業(yè)文化，在費用報銷管理中，倡導員工誠實守信，如實報銷費用；以專業(yè)的態(tài)度對待每一筆費用支出，確保費用的合理性與必要性；鼓勵創(chuàng)新工作方式以降低成本；追求公司與員工、客戶的共贏局面。經(jīng)營理念強調(diào)客戶至上，員工在費用報銷過程中需確保不影響為客戶提供優(yōu)質(zhì)服務，一切費用報銷行為以有利于公司業(yè)務拓展和客戶滿意度提升為出發(fā)點。4.原則-真實性原則：報銷的費用必須是實際發(fā)生的，報銷人需對報銷內(nèi)容的真實性負責。-合理性原則：費用支出應符合公司的業(yè)務需求和市場行情，具有合理的用途和必要性。-合規(guī)性原則：報銷行為必須符合國家法律法規(guī)、公司相關規(guī)定以及財務制度要求。-及時性原則：員工應在費用發(fā)生后及時進行報銷，避免因時間過長導致票據(jù)丟失或信息不準確。二、組織架構與職責劃分1.員工-負責按照本制度規(guī)定，真實、準確、完整地填寫費用報銷單，粘貼相關原始憑證，并提交報銷申請。-對報銷費用的真實性、合理性和合規(guī)性負責，如有虛假報銷行為，將承擔相應的法律責任。2.部門負責人-負責對本部門員工提交的費用報銷申請進行初步審核，審核內(nèi)容包括費用的合理性、與業(yè)務的相關性以及是否符合部門預算等。-確保本部門員工的報銷行為符合公司制度規(guī)定，對審核通過的報銷申請簽署意見后提交給財務部門。3.財務部門-負責對員工提交的費用報銷申請進行全面審核，包括票據(jù)的合法性、完整性，報銷金額的準確性，報銷標準的合規(guī)性等。-對不符合報銷規(guī)定的申請予以退回，并向報銷人說明原因。對于審核通過的報銷申請，進行賬務處理并安排付款。-定期對公司費用報銷情況進行統(tǒng)計和分析，為公司財務管理提供數(shù)據(jù)支持和決策建議。4.公司管理層-負責對重大費用報銷事項進行審批，制定公司費用報銷政策和標準，確保公司費用控制目標的實現(xiàn)。-對公司整體費用報銷情況進行監(jiān)督和管理，根據(jù)公司運營情況適時調(diào)整費用報銷制度。三、管理流程1.費用發(fā)生與票據(jù)獲取-員工在因業(yè)務需要發(fā)生費用支出時，應取得合法有效的原始憑證，如發(fā)票、收據(jù)、車票等。原始憑證應包含支出內(nèi)容、金額、日期、開票單位等必要信息，且需加蓋開票單位公章。-對于特殊情況無法取得正規(guī)發(fā)票的，應填寫《無發(fā)票費用說明》，詳細說明費用發(fā)生的原因、金額、時間等情況，并經(jīng)部門負責人和財務部門審核同意后，方可作為報銷依據(jù)。2.報銷申請?zhí)顚?員工應在費用發(fā)生后及時填寫《費用報銷單》，報銷單應注明報銷日期、報銷人姓名、所在部門、費用明細、金額、報銷事由等信息。-將相關原始憑證整齊地粘貼在《費用報銷粘貼單》上，并在報銷單上注明附件張數(shù)。粘貼時應注意票據(jù)的順序和方向，以便審核和查閱。3.部門負責人審核-部門負責人收到員工提交的費用報銷申請后，應在2個工作日內(nèi)完成初步審核。審核重點為費用的合理性、與業(yè)務的相關性以及是否超出部門預算。-如審核通過，部門負責人應在《費用報銷單》上簽署審核意見并簽字；如存在問題，應及時與報銷人溝通并提出修改意見。4.財務部門審核-財務部門收到經(jīng)部門負責人審核通過的費用報銷申請后，應在3個工作日內(nèi)完成全面審核。審核內(nèi)容包括票據(jù)的合法性、完整性，報銷金額的準確性，報銷標準的合規(guī)性等。-對于不符合報銷規(guī)定的申請，財務部門應及時將報銷單退回給報銷人，并書面說明退回原因。報銷人應根據(jù)財務部門的要求進行整改后重新提交報銷申請。-對于審核通過的報銷申請，財務人員應在《費用報銷單》上簽署審核意見并簽字，然后提交給公司管理層進行審批。5.公司管理層審批-公司管理層收到財務部門提交的費用報銷申請后，應在2個工作日內(nèi)完成審批。對于重大費用報銷事項（具體金額標準由公司另行規(guī)定），需經(jīng)過管理層集體討論決定。-如審批通過，公司管理層應在《費用報銷單》上簽署審批意見并簽字；如審批不通過，應說明原因并將報銷單退回給財務部門，由財務部門通知報銷人。6.報銷支付-財務部門在收到公司管理層審批通過的費用報銷申請后，應在3個工作日內(nèi)安排付款。付款方式根據(jù)公司相關規(guī)定和實際情況選擇，如銀行轉賬、現(xiàn)金支付等。-報銷人在收到報銷款項后，應及時確認收款情況。如發(fā)現(xiàn)問題，應及時與財務部門溝通解決。四、權利與義務1.員工權利-員工有權按照公司制度規(guī)定，對因業(yè)務需要產(chǎn)生的合理費用進行報銷，以保障自身經(jīng)濟利益。-員工有權要求公司財務部門和相關審批人員對報銷流程和標準進行解釋說明，確保自己的報銷申請符合規(guī)定。-對于在報銷過程中受到的不合理對待，員工有權向上級領導或公司內(nèi)部監(jiān)督部門提出申訴。2.員工義務-員工有義務遵守國家法律法規(guī)和公司財務費用報銷制度，如實填寫報銷申請，提供真實、合法、有效的原始憑證。-員工應按照規(guī)定的報銷流程和時間要求，及時提交報銷申請，不得拖延。對于因個人原因導致報銷延誤或無法報銷的，責任自負。-員工應妥善保管與報銷相關的原始憑證，避免丟失或損壞。如因個人原因造成票據(jù)丟失，需提供相關證明材料，并按照公司規(guī)定進行處理。3.公司權利-公司有權對員工的費用報銷申請進行審核，對不符合規(guī)定的報銷申請予以退回或拒絕報銷。-公司有權對費用報銷情況進行調(diào)查核實，如發(fā)現(xiàn)員工存在虛假報銷等違規(guī)行為，將依法追究其責任。-公司有權根據(jù)自身經(jīng)營狀況和市場情況，適時調(diào)整費用報銷政策和標準。4.公司義務-公司有義務為員工提供明確的費用報銷制度和操作指南，確保員工了解報銷流程和要求。-公司應按照制度規(guī)定，及時、足額地為員工報銷費用，不得無故拖延或克扣。-公司應定期對費用報銷制度進行評估和完善，以適應公司發(fā)展的需要。五、監(jiān)督與獎懲機制1.監(jiān)督機制-公司內(nèi)部審計部門負責對費用報銷制度的執(zhí)行情況進行定期審計和監(jiān)督，檢查報銷流程的合規(guī)性、費用支出的合理性以及票據(jù)的真實性等。-財務部門在日常工作中應加強對費用報銷的審核監(jiān)督，對發(fā)現(xiàn)的問題及時進行記錄和反饋。同時，應定期向公司管理層匯報費用報銷情況，為公司決策提供參考。-鼓勵員工對費用報銷過程中的違規(guī)行為進行舉報，公司將對舉報屬實的員工給予一定的獎勵，并為舉報人保密。2.獎勵機制-對于嚴格遵守費用報銷制度，在費用控制方面表現(xiàn)突出的部門或個人，公司將給予表彰和獎勵。例如，設立“費用節(jié)約獎”，對在業(yè)務活動中合理控制費用、為公司節(jié)約成本的員工進行獎勵。-對積極提出改進費用報銷制度建議并被公司采納的員工，公司將給予相應的物質(zhì)獎勵，以鼓勵員工參與公司管理，共同提升財務管理水平。3.懲罰機制-對于違反費用報銷制度的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應的處罰。對于初次違規(guī)且情節(jié)較輕的員工，將給予警告處分，并要求其立即整改；對于多次違規(guī)或情節(jié)嚴重的員工，將給予罰款、降職降薪、辭退等處理，同時追回違規(guī)報銷的費用。-如發(fā)現(xiàn)員工存在虛假報銷、惡意騙取公司資金等違法行為，公司將依法追究其法律責任，絕不姑息遷就。六、附則1.制度解釋權本制度的解釋權歸公司財務