第三章商業銀行一、商業銀行的產生商業銀行的最初形式15、16世紀的西歐，商品經濟的開展，貨幣的兌換行和匯兌行銀行一詞的來源拉丁文banco，柜臺意大利語banca，兌換商工作時坐的凳子中文音譯“版克〞，后來改譯“銀行〞匯兌行開始向銀行過渡,與現代商業銀行的區別:貸款是高利貸商業銀行的產生〔2〕1694,股份制英格蘭銀行建立,標志現代商業銀行的出現銀行在我國的產生乾隆后期,錢莊成為信貸活動的機構清道光年間出現票號,其主要業務是匯兌錢莊與票號發放的貸款都是高利貸1865匯豐銀行在上海建立;1897中國通商銀行,第一家民族資本的現代意義商業銀行1905,戶部銀行,最早成立的政府銀行,1912,改組為中國銀行商業銀行的產生〔3〕二、商業銀行的性質三、商業銀行的主要業務四、商業銀行的存款業務活期存款帳戶形式:支票存款帳戶,信用卡和提款卡帳戶目的:方便提款或對第三者付款特點:利息較低或沒有利息我國活期存款利息是低息的,年利率0.99%3.1.3.1商業銀行的存款業務活期存款的資金來源消費者與工商存款,80%銀行同業存款,10%各類支票存款,4%各類政府存款,銀行要向政府機構的存款提供抵押品商業銀行的存款業務〔2〕3.1.3.1商業銀行的存款業務可轉讓支付憑證帳戶活期存款的一種新形式既有利息收入,又具備支付功能考慮存款最低余額和存款手續費水平決定可轉讓支付憑證帳戶的利息水平商業銀行的存款業務〔3〕3.1.3.1商業銀行的存款業務定期存款帳戶儲蓄存款和定期存款貨幣市場存款：沒有期限，有最低面額，流動性好，利率按每日余額計算超級可轉讓支付憑證存款帳戶：面向個人，有最低存款要求轉賬帳戶：開兩個帳戶，儲蓄帳戶有利息，活期帳戶無利息，通知轉賬個人退休金存款帳戶：免存款額的所得稅商業銀行的存款業務〔4〕五、商業銀行的貸款業務商業銀行貸款的分類按期限:短〔1年之內〕、中〔2年-7年〕、長〔8-10年及以上〕，中短期工商貸款是最主要的按有無擔保：抵押貸款和非抵押貸款根據貸款費用：固定利率貸款、優惠與加成貸款、優惠與加倍貸款、交易利率貸款根據貸款者身份或貸款目的貸款大通曼哈頓銀行貸款明細表

(時間12月31日)單位:百萬美元零售貸款的評估對借款人信用評估的重點:對企業貸款:企業的信用和按期還款上對個人:消費者的品格對零售借款人的評估方法:評分制消費者信用評分表(表3.8)六、貸款的評估品格(character):老實可信能力(capacity):還款能力資本(capital):財產凈值,資本本錢,資本流動性抵押品(collateral):選好抵押品,完善抵押手續,嚴格抵押品的保管環境(condition):經濟環境七、批發貸款的評估〔5C法〕八、商業銀行的資本商業銀行資本的分類:(巴塞爾協議)核心資本包括普通股、永久性優先股和保存的收益，譬如銀行盈余、未分利潤、資本儲藏、在子公司的權益和無形資產附加資本是商業銀行的核心資本以外的資本，它包括可以贖回的優先股、次級票據和債券，以及強制性可轉換次級債務等全部附加資本不得超過核心資本，而次級債務不得超過附加資本總額的50%商業銀行的資本〔2〕銀行資本的根本作用保證正常的營業 提供必要的設施滿足金融管理當局的資金要求向公眾提供一種保證商業銀行的資本〔3〕歷史上聯儲規定的資本充足度規定各類資產的風險權重及風險資產應占全部資產的比率所有各類資產金額乘以相應的風險權數后再相加，得到銀行所需的法定資本金額。如果銀行的實際資本是法定資本金額的115-125%，認為該銀行的資本比率是相當充足的。十一、銀行資本的充足度指標貨幣總監規定的資本充足度資本充足情況資產質量情況經營管理水平收益狀況資產的流動性情況這五條，就是有名的評價銀行經營狀況的CAMEL，即“駱駝〞標準銀行資本的充足度指標〔2〕巴塞爾協議規定的風險資產權數把資產負債表所有表內表外的工程按照風險分成四類，標上不同的風險權數，然后計算加權后的風險資產值，以此來測度資本的充足度銀行資本的充足度指標〔3〕巴塞