商業(yè)保理專員考試題庫一、單項(xiàng)選擇題（20題）1.商業(yè)保理業(yè)務(wù)的核心是（）A.應(yīng)收賬款融資B.固定資產(chǎn)抵押C.股權(quán)質(zhì)押D.信用貸款答案：A2.以下哪項(xiàng)不屬于商業(yè)保理業(yè)務(wù)的基本要素？（）A.債權(quán)人B.債務(wù)人C.抵押物D.應(yīng)收賬款答案：C3.保理專員審核應(yīng)收賬款時(shí)，首要關(guān)注（）A.賬款賬期B.債務(wù)人信用狀況C.債權(quán)人注冊(cè)資本D.行業(yè)趨勢(shì)答案：B4.有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，若債務(wù)人未按時(shí)付款，保理商可向（）追償。A.債權(quán)人B.擔(dān)保人C.監(jiān)管機(jī)構(gòu)D.法院答案：A5.商業(yè)保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制核心環(huán)節(jié)是（）A.合同簽訂B.貸后管理C.盡職調(diào)查D.賬款催收答案：C6.以下哪種應(yīng)收賬款不適合做保理業(yè)務(wù)？（）A.已到期未收回賬款B.附有銷售退回條款的賬款C.真實(shí)貿(mào)易產(chǎn)生的賬款D.信用良好客戶的賬款答案：B7.保理業(yè)務(wù)的年化利率計(jì)算需考慮（）A.市場(chǎng)存款利率B.客戶滿意度C.員工績效D.行業(yè)競爭情況答案：A8.保理專員發(fā)現(xiàn)債務(wù)人經(jīng)營惡化時(shí)，應(yīng)優(yōu)先（）A.增加融資額度B.啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制C.延長還款期限D(zhuǎn).更換客戶經(jīng)理答案：B9.商業(yè)保理合同必備條款不包括（）A.融資利率B.追索權(quán)約定C.員工福利D.應(yīng)收賬款明細(xì)答案：C10.無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，保理商承擔(dān)（）風(fēng)險(xiǎn)。A.債務(wù)人信用B.債權(quán)人經(jīng)營C.匯率波動(dòng)D.政策變動(dòng)答案：A11.保理業(yè)務(wù)的盡職調(diào)查不涉及（）A.債權(quán)人財(cái)務(wù)狀況B.債務(wù)人履約能力C.保理專員個(gè)人履歷D.貿(mào)易背景真實(shí)性答案：C12.應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知需由（）發(fā)出。A.債權(quán)人B.債務(wù)人C.保理商D.銀行答案：A13.保理業(yè)務(wù)中“暗保理”指的是（）A.不通知債務(wù)人轉(zhuǎn)讓事宜B.利率不公開C.合同不備案D.不簽訂書面協(xié)議答案：A14.保理專員計(jì)算融資額度時(shí)，主要依據(jù)（）A.債權(quán)人注冊(cè)資本B.應(yīng)收賬款金額及質(zhì)量C.保理商年度利潤D.行業(yè)平均增長率答案：B15.商業(yè)保理業(yè)務(wù)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)是（）A.中國人民銀行B.銀保監(jiān)會(huì)C.商務(wù)部（現(xiàn)整合至相關(guān)部門）D.證監(jiān)會(huì)答案：B16.保理業(yè)務(wù)逾期后，首要催收措施是（）A.直接起訴B.與債務(wù)人溝通還款計(jì)劃C.查封資產(chǎn)D.向媒體曝光答案：B17.以下哪項(xiàng)屬于商業(yè)保理的優(yōu)勢(shì)？（）A.融資門檻低B.期限固定不可變C.僅服務(wù)大型企業(yè)D.不占用銀行授信額度答案：A18.保理合同簽訂前，需完成（）A.員工培訓(xùn)B.內(nèi)部風(fēng)控審批C.市場(chǎng)調(diào)研D.設(shè)備采購答案：B19.保理專員分析行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，重點(diǎn)關(guān)注（）A.行業(yè)平均薪資B.政策變動(dòng)與市場(chǎng)波動(dòng)C.企業(yè)辦公地址D.員工數(shù)量答案：B20.商業(yè)保理業(yè)務(wù)的還款來源主要是（）A.債權(quán)人其他收入B.債務(wù)人支付的應(yīng)收賬款C.保理商自有資金D.政府補(bǔ)貼答案：B二、多項(xiàng)選擇題（20題）21.商業(yè)保理業(yè)務(wù)的參與主體包括（）A.保理商B.債權(quán)人C.債務(wù)人D.監(jiān)管機(jī)構(gòu)答案：ABCD22.商業(yè)保理的業(yè)務(wù)類型有（）A.有追索權(quán)保理B.無追索權(quán)保理C.公開保理D.暗保理答案：ABCD23.保理專員盡職調(diào)查的內(nèi)容包括（）A.貿(mào)易背景真實(shí)性B.債權(quán)人經(jīng)營狀況C.債務(wù)人信用記錄D.應(yīng)收賬款賬期答案：ABCD24.商業(yè)保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)類型有（）A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.操作風(fēng)險(xiǎn)C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)D.法律風(fēng)險(xiǎn)答案：ABCD25.應(yīng)收賬款的合格條件包括（）A.真實(shí)貿(mào)易產(chǎn)生B.未到期C.無權(quán)利瑕疵D.債務(wù)人確認(rèn)答案：ABCD26.商業(yè)保理合同的必備條款有（）A.融資額度B.利率及費(fèi)用C.追索權(quán)約定D.違約責(zé)任答案：ABCD27.保理業(yè)務(wù)的還款保障措施有（）A.設(shè)置保證金B(yǎng).要求第三方擔(dān)保C.監(jiān)控應(yīng)收賬款回款D.控制債務(wù)人賬戶答案：ABC28.保理專員分析債務(wù)人信用時(shí)，需參考（）A.歷史還款記錄B.資產(chǎn)負(fù)債情況C.涉訴信息D.行業(yè)口碑答案：ABCD29.商業(yè)保理業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)包括（）A.盤活企業(yè)應(yīng)收賬款B.融資流程簡便C.不占用銀行授信D.降低企業(yè)資金壓力答案：ABCD30.無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，保理商承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)有（）A.債務(wù)人信用風(fēng)險(xiǎn)B.市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)C.匯率風(fēng)險(xiǎn)D.債權(quán)人經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)答案：ABC31.保理業(yè)務(wù)逾期后的催收手段有（）A.電話/函件催收B.法律訴訟C.資產(chǎn)保全D.協(xié)商重組債務(wù)答案：ABCD32.商業(yè)保理業(yè)務(wù)的監(jiān)管要求包括（）A.合規(guī)經(jīng)營B.風(fēng)險(xiǎn)控制C.信息披露D.反洗錢管理答案：ABCD33.保理專員計(jì)算融資額度時(shí)，需考慮（）A.應(yīng)收賬款金額B.債務(wù)人信用評(píng)級(jí)C.債權(quán)人綜合實(shí)力D.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)水平答案：ABCD34.公開保理與暗保理的區(qū)別在于（）A.是否通知債務(wù)人B.利率高低C.合同形式D.風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體答案：A35.商業(yè)保理業(yè)務(wù)的成本構(gòu)成有（）A.資金成本B.管理成本C.壞賬成本D.營銷成本答案：ABCD36.保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的環(huán)節(jié)包括（）A.事前盡職調(diào)查B.事中合同管理C.事后跟蹤監(jiān)控D.風(fēng)險(xiǎn)處置答案：ABCD37.應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓的生效條件有（）A.簽訂轉(zhuǎn)讓協(xié)議B.通知債務(wù)人C.辦理登記D.債權(quán)人蓋章答案：ABC38.保理專員需具備的能力有（）A.財(cái)務(wù)分析能力B.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力C.法律合規(guī)能力D.溝通談判能力答案：ABCD39.商業(yè)保理業(yè)務(wù)的常見糾紛類型有（）A.應(yīng)收賬款真實(shí)性爭議B.還款逾期糾紛C.合同條款歧義D.轉(zhuǎn)讓通知效力爭議答案：ABCD40.保理業(yè)務(wù)中“再保理”的特點(diǎn)包括（）A.保理商將應(yīng)收賬款再轉(zhuǎn)讓B.分散風(fēng)險(xiǎn)C.增加資金流動(dòng)性D.僅適用于大型企業(yè)答案：ABC三、填空題（20題）41.商業(yè)保理業(yè)務(wù)的核心是__________融資。答案：應(yīng)收賬款42.保理業(yè)務(wù)的參與主體包括保理商、債權(quán)人與__________。答案：債務(wù)人43.有追索權(quán)保理中，債務(wù)人逾期時(shí)，保理商可向__________追償。答案：債權(quán)人44.保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)是__________調(diào)查。答案：盡職45.合格的應(yīng)收賬款需具備真實(shí)貿(mào)易背景且無__________瑕疵。答案：權(quán)利46.商業(yè)保理合同必須明確融資利率、額度及__________權(quán)約定。答案：追索47.無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，保理商主要承擔(dān)__________信用風(fēng)險(xiǎn)。答案：債務(wù)人48.應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓需通知__________方可生效。答案：債務(wù)人49.保理業(yè)務(wù)的還款來源是債務(wù)人支付的__________。答案：應(yīng)收賬款50.商業(yè)保理的監(jiān)管機(jī)構(gòu)是__________。答案：銀保監(jiān)會(huì)51.保理專員計(jì)算融資額度時(shí)，需參考應(yīng)收賬款金額及__________。答案：質(zhì)量52.暗保理指不通知債務(wù)人__________事宜的保理業(yè)務(wù)。答案：轉(zhuǎn)讓53.保理業(yè)務(wù)逾期后的首要措施是與債務(wù)人溝通__________計(jì)劃。答案：還款54.商業(yè)保理的優(yōu)勢(shì)之一是不占用企業(yè)__________授信額度。答案：銀行55.保理業(yè)務(wù)的成本包括資金成本、管理成本與__________成本。答案：壞賬56.應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓需簽訂書面協(xié)議并辦理__________登記。答案：動(dòng)產(chǎn)融資統(tǒng)一57.保理專員需具備財(cái)務(wù)分析、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和__________談判能力。答案：溝通58.商業(yè)保理業(yè)務(wù)常見糾紛包括應(yīng)收賬款__________爭議。答案：真實(shí)性59.再保理是指保理商將__________再次轉(zhuǎn)讓的業(yè)務(wù)。答案：應(yīng)收賬款60.保理業(yè)務(wù)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要源于行業(yè)波動(dòng)和__________變化。答案：政策四、判斷題（20題）61.商業(yè)保理業(yè)務(wù)僅針對(duì)固定資產(chǎn)提供融資。（）答案：×62.有追索權(quán)保理中，債務(wù)人違約時(shí)保理商無權(quán)向債權(quán)人追償。（）答案：×63.應(yīng)收賬款存在權(quán)利瑕疵不影響保理業(yè)務(wù)開展。（）答案：×64.商業(yè)保理合同無需約定違約責(zé)任。（）答案：×65.無追索權(quán)保理的風(fēng)險(xiǎn)全部由債權(quán)人承擔(dān)。（）答案：×66.保理業(yè)務(wù)盡職調(diào)查只需關(guān)注債權(quán)人信息。（）答案：×67.應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓無需通知債務(wù)人。（）答案：×68.商業(yè)保理業(yè)務(wù)的還款來源主要是債務(wù)人支付的賬款。（）答案：√69.暗保理業(yè)務(wù)中債務(wù)人知曉應(yīng)收賬款已轉(zhuǎn)讓。（）答案：×70.保理專員計(jì)算融資額度時(shí)無需考慮行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。（）答案：×71.商業(yè)保理業(yè)務(wù)不受監(jiān)管機(jī)構(gòu)約束。（）答案：×72.保理業(yè)務(wù)逾期后應(yīng)直接采取法律訴訟。（）答案：×73.商業(yè)保理的優(yōu)勢(shì)之一是融資流程簡便。（）答案：√74.再保理業(yè)務(wù)可幫助保理商分散風(fēng)險(xiǎn)。（）答案：√75.保理合同簽訂前無需通過內(nèi)部風(fēng)控審批。（）答案：×76.保理專員無需具備法律合規(guī)能力。（）答案：×77.商業(yè)保理業(yè)務(wù)不涉及操作風(fēng)險(xiǎn)。（）答案：×78.應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓登記不是生效的必要條件。（）答案：×79.保理業(yè)務(wù)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)與行業(yè)政策無關(guān)。（）答案：×80.商業(yè)保理業(yè)務(wù)能有效盤活企業(yè)應(yīng)收賬款。（）答案：√五、簡單題（20題）81.簡述商業(yè)保理業(yè)務(wù)的核心要素。答案：包括保理商、債權(quán)人、債務(wù)人三方主體；以真實(shí)貿(mào)易產(chǎn)生的應(yīng)收賬款為基礎(chǔ)；通過轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款實(shí)現(xiàn)融資；涉及融資額度、利率、追索權(quán)等合同條款。82.說明有追索權(quán)保理與無追索權(quán)保理的區(qū)別。答案：有追索權(quán)保理：債務(wù)人未還款時(shí)，保理商可向債權(quán)人追償；風(fēng)險(xiǎn)主要由債權(quán)人承擔(dān)。無追索權(quán)保理：保理商承擔(dān)債務(wù)人信用風(fēng)險(xiǎn)，債權(quán)人轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款后無回購義務(wù)。83.列舉商業(yè)保理業(yè)務(wù)盡職調(diào)查的主要內(nèi)容。答案：債權(quán)人經(jīng)營狀況與財(cái)務(wù)實(shí)力；債務(wù)人信用記錄與履約能力；應(yīng)收賬款真實(shí)性與賬期；貿(mào)易背景真實(shí)性；行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)水平。84.分析商業(yè)保理業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)類型及應(yīng)對(duì)措施。答案：風(fēng)險(xiǎn)：信用風(fēng)險(xiǎn)（債務(wù)人違約）、操作風(fēng)險(xiǎn)（合同漏洞）、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（行業(yè)波動(dòng)）、法律風(fēng)險(xiǎn)（條款歧義）。措施：加強(qiáng)盡職調(diào)查、規(guī)范合同管理、監(jiān)控行業(yè)動(dòng)態(tài)、完善法律審核。85.簡述應(yīng)收賬款作為保理標(biāo)的的合格條件。答案：基于真實(shí)合法的貿(mào)易背景；未到期且賬期明確；無權(quán)利瑕疵（如已抵押、轉(zhuǎn)讓）；債務(wù)人確認(rèn)應(yīng)收賬款真實(shí)性；符合保理商準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)。86.說明商業(yè)保理合同的必備條款。答案：融資額度與期限；利率、手續(xù)費(fèi)及支付方式；追索權(quán)約定；應(yīng)收賬款明細(xì)及轉(zhuǎn)讓條款；違約責(zé)任與爭議解決方式。87.分析商業(yè)保理業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)。答案：盤活企業(yè)應(yīng)收賬款，提高資金流動(dòng)性；融資門檻低于銀行貸款；流程簡便，審批速度快；不占用銀行授信額度；可提供應(yīng)收賬款管理服務(wù)。88.簡述保理業(yè)務(wù)逾期后的催收流程。答案：第一時(shí)間與債務(wù)人溝通，了解逾期原因；發(fā)送書面催收函；協(xié)商制定還款計(jì)劃；若無效，采取資產(chǎn)保全、法律訴訟等措施。89.說明商業(yè)保理業(yè)務(wù)的監(jiān)管要求。答案：合規(guī)經(jīng)營，禁止非法集資；建立風(fēng)險(xiǎn)管理制度，防范信用與操作風(fēng)險(xiǎn)；規(guī)范信息披露；落實(shí)反洗錢與反恐怖融資要求；定期接受監(jiān)管檢查。90.分析保理專員計(jì)算融資額度的依據(jù)。答案：應(yīng)收賬款賬面金額；債務(wù)人信用評(píng)級(jí)與還款能力；債權(quán)人綜合實(shí)力；應(yīng)收賬款質(zhì)量（賬期、壞賬率）；行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)水平。91.簡述公開保理與暗保理的差異及適用場(chǎng)景。答案：差異：公開保理需通知債務(wù)人，暗保理不通知。適用場(chǎng)景：公開保理適用于債務(wù)人配合度高的場(chǎng)景；暗保理適用于債權(quán)人需維護(hù)客戶關(guān)系的場(chǎng)景。92.說明商業(yè)保理業(yè)務(wù)的成本構(gòu)成。答案：資金成本（融資利息）；管理成本（人力、運(yùn)營費(fèi)用）；壞賬成本（預(yù)期損失）；風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金；法律與審計(jì)費(fèi)用。93.分析保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。答案：事前：嚴(yán)格盡職調(diào)查，篩選優(yōu)質(zhì)客戶；事中：規(guī)范合同簽訂，監(jiān)控資金流向；事后：跟蹤應(yīng)收賬款回款，及時(shí)預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)。94.簡述應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓的生效條件。答案：簽訂書面轉(zhuǎn)讓協(xié)議；通知債務(wù)人（口頭或書面）；完成動(dòng)產(chǎn)融資統(tǒng)一登記；確保轉(zhuǎn)讓行為符合法律規(guī)定。95.說明保理專員需具備的核心能力。答案：