幸福院財產管理制度總則1.目的為加強幸福院財產管理，規范財產的購置、使用、維護、處置等行為，確保財產的安全與完整，提高財產使用效益，保障幸福院各項工作的正常開展，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于幸福院所有固定資產、低值易耗品及其他各類財產的管理。3.基本原則統一領導，歸口管理。幸福院財產管理工作在院領導的統一領導下，由相關部門歸口負責管理。分級負責，責任到人。明確各部門及人員在財產管理中的職責，做到責任清晰，確保財產管理工作落到實處。合理配置，高效使用。根據幸福院實際工作需要，合理配置財產資源，提高財產使用效率，避免資源浪費。規范操作，安全完整。嚴格按照規定的程序和方法進行財產管理，確保財產的安全與完整。財產管理職責分工1.院領導職責負責審批財產購置、處置等重大事項，對財產管理工作進行宏觀指導和監督。2.財務部門職責負責制定財產管理制度和財務核算辦法，對財產購置、處置等經濟業務進行財務審核和賬務處理。定期組織財產清查，對財產清查結果進行賬務調整和財務分析。負責財產預算的編制、執行和控制，合理安排財產購置資金。3.資產管理部門職責負責制定財產管理具體實施細則，組織財產的購置、驗收、入庫、保管、發放、維修、盤點等日常管理工作。建立財產臺賬，詳細記錄財產的名稱、規格、型號、數量、購置時間、使用部門等信息，確保賬實相符。定期對財產進行清查盤點，及時發現和處理財產管理中存在的問題，并向院領導報告。負責辦理財產的報廢、報損、出售等處置手續，會同財務部門進行賬務處理。4.使用部門職責負責本部門財產的日常使用和保管，指定專人負責財產管理，確保財產的安全與完整。配合資產管理部門做好財產的清查盤點工作，如實提供財產使用情況。根據工作需要，提出財產購置、維修等申請，經批準后組織實施。財產購置管理1.購置計劃各使用部門應根據工作實際需要，提前編制財產購置計劃，詳細說明購置財產的名稱、規格、型號、數量、用途等，并提交資產管理部門。資產管理部門對各部門提交的購置計劃進行匯總審核，結合財產庫存情況和預算安排，提出綜合意見，報院領導審批。2.采購實施經批準的財產購置計劃，由資產管理部門按照相關規定組織采購。采購方式包括招標采購、詢價采購、單一來源采購等，應根據財產的性質、金額等因素選擇合適的采購方式，確保采購過程公開、公平、公正。采購人員應嚴格按照采購合同約定，及時組織財產的驗收、入庫等工作。對于采購過程中出現的問題，應及時與供應商溝通協調，妥善解決。3.驗收入庫財產到貨后，資產管理部門應組織使用部門、采購人員等相關人員進行驗收。驗收內容包括財產的數量、規格、型號、質量、性能等是否符合采購合同要求。驗收合格的財產，應及時辦理入庫手續，填寫入庫單，注明財產名稱、規格、型號、數量、購置時間、供應商等信息，并由驗收人員簽字確認。入庫單一式三聯，資產管理部門、財務部門、使用部門各執一聯。驗收不合格的財產，應及時與供應商聯系，辦理退換貨手續。財產使用管理1.領用登記使用部門根據工作需要，填寫財產領用申請表，經部門負責人簽字后，到資產管理部門辦理領用手續。資產管理部門根據領用申請表，核實庫存情況，如庫存充足，予以發放，并填寫財產領用登記表，注明財產名稱、規格、型號、數量、領用時間、使用部門、領用人等信息，由領用人簽字確認。財產領用登記表一式三聯，資產管理部門、財務部門、使用部門各執一聯。2.使用保管使用部門應指定專人負責財產的日常使用和保管，確保財產的安全與完整。使用人員應按照財產使用說明書的要求正確使用財產，不得擅自改變財產的用途和性能。對于貴重財產和易損財產，使用部門應制定專門的保管措施，定期進行檢查和維護，確保財產正常使用。財產在使用過程中發生故障或損壞，使用部門應及時通知資產管理部門進行維修。維修費用按照相關規定報銷。3.轉移交接因工作調動、部門調整等原因，財產使用人員發生變動時，應及時辦理財產轉移交接手續。交接雙方應在財產領用登記表上簽字確認，并注明交接時間。資產管理部門應定期對財產使用情況進行檢查，發現問題及時督促使用部門整改。財產維修管理1.維修申請使用部門發現財產出現故障或損壞時，應及時填寫財產維修申請表，詳細說明故障或損壞情況、維修要求等，并提交資產管理部門。資產管理部門對維修申請進行審核，根據財產的實際情況，確定維修方案和維修費用預算。對于維修費用較大的項目，應報院領導審批。2.維修實施經批準的維修申請，由資產管理部門按照維修方案組織實施。維修工作可以由本單位維修人員進行，也可以委托外部專業維修機構進行。維修人員應嚴格按照維修方案進行維修，確保維修質量。維修過程中應做好記錄，包括維修時間、維修內容、維修費用等。3.維修驗收維修完成后，資產管理部門應組織使用部門等相關人員進行驗收。驗收內容包括維修質量、維修費用等是否符合維修申請要求。驗收合格的，應填寫維修驗收單，由驗收人員簽字確認。維修驗收單一式三聯，資產管理部門、財務部門、使用部門各執一聯。驗收不合格的，應要求維修人員重新維修，直至驗收合格為止。財產清查管理1.清查范圍財產清查范圍包括幸福院所有固定資產、低值易耗品及其他各類財產。2.清查方式財產清查分為定期清查和不定期清查。定期清查每年至少進行一次，一般在年末進行；不定期清查根據工作需要適時組織。3.清查程序成立財產清查小組，負責財產清查工作的組織和實施。清查小組由資產管理部門、財務部門、使用部門等相關人員組成。制定財產清查方案，明確清查的范圍、內容、方法、時間安排等。各部門按照清查方案要求，對本部門財產進行自查，并填寫財產清查登記表，詳細記錄財產的名稱、規格、型號、數量、購置時間、使用狀況等信息。清查小組對各部門自查情況進行抽查核實，對清查過程中發現的問題進行記錄和整理。根據清查結果，編制財產清查報告，說明財產清查的基本情況、清查結果、存在問題及處理建議等，并提交院領導審批。4.清查結果處理對于財產清查中發現的盤盈、盤虧、毀損等情況，應查明原因，分清責任，按照相關規定進行處理。盤盈的財產，應及時入賬，并按照規定進行評估作價；盤虧、毀損的財產，應查明原因，屬于責任人原因造成的，由責任人賠償；屬于自然災害等不可抗力原因造成的，按照相關規定進行核銷。財務部門應根據財產清查報告及時進行賬務調整，確保賬實相符。財產處置管理1.處置范圍財產處置范圍包括閑置財產、報廢財產、毀損財產、被盜財產等。2.處置方式財產處置方式包括出售、報廢、報損、捐贈等。3.處置程序使用部門或資產管理部門提出財產處置申請，填寫財產處置申請表，詳細說明處置財產的名稱、規格、型號、數量、購置時間、處置原因等，并提交相關證明材料。資產管理部門對處置申請進行審核，提出審核意見，報院領導審批。經批準的財產處置申請，由資產管理部門按照規定的處置方式組織實施。對于出售、捐贈等處置方式，應按照相關規定進行評估作價，并辦理相關手續。財務部門根據財產處置審批文件和相關憑證，及時進行賬務處理。4.處置收入管理財產處置收入應按照國家有關規定及時足額上繳財政，實行收支兩條線管理。財產檔案管理1.檔案內容財產檔案應包括財產購置申請、采購合同、驗收報告、入庫單、領用登記表、維修申請表、維修驗收單、財產清查報告、處置申請表等相關資料。2.檔案管理財產檔案由資產