耗材輔料領用管理制度一、總則（一）目的為了規范公司耗材輔料的領用流程，加強對耗材輔料的管理，確保耗材輔料的合理使用，降低公司運營成本，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內所有部門及員工在工作中對耗材輔料的領用。（三）基本原則1.按需領用原則：各部門及員工應根據實際工作需要，合理領用耗材輔料，避免浪費。2.審批規范原則：嚴格執行領用審批流程，確保領用行為合規、合理。3.責任明確原則：明確各環節的責任，確保耗材輔料的領用、使用和管理工作有序進行。二、耗材輔料分類及定義（一）辦公耗材1.紙張：包括打印紙、復印紙、便簽紙等。2.筆類：如中性筆、圓珠筆、鋼筆等。3.墨盒、硒鼓：用于打印機、復印機的墨盒和硒鼓。4.文件夾、檔案袋：用于文件整理和存放。5.膠水、膠帶：用于粘貼文件等。（二）生產耗材1.原材料：生產產品所需的各種基礎材料。2.包裝材料：如紙箱、包裝袋、標簽等。3.工具耗材：生產過程中使用的刀具、模具、手套等易損耗工具。4.輔助材料：如潤滑油、清潔劑、防銹劑等。（三）維修耗材1.電子元件：用于設備維修的各類電子芯片、電阻、電容等。2.機械配件：如螺絲、螺母、軸承等機械設備的零部件。3.維修工具：如扳手、螺絲刀、萬用表等維修工具。三、領用流程（一）提出申請1.員工根據工作需要，填寫《耗材輔料領用申請表》，詳細注明領用耗材輔料的名稱、規格、型號、數量及用途等信息。2.部門負責人對申請表進行審核，確認申請內容是否合理、真實，如同意申請，則在申請表上簽字批準。（二）部門審批1.對于一般性的耗材輔料領用申請，部門負責人審批后即可提交至倉庫。2.對于金額較大或數量較多的耗材輔料領用申請，需經上級領導進一步審批，上級領導應綜合考慮部門需求、庫存情況等因素進行審批。（三）倉庫發放1.倉庫管理人員收到經審批的《耗材輔料領用申請表》后，根據庫存情況進行發放。2.如庫存充足，倉庫管理人員應按照申請表上的要求，及時發放耗材輔料，并在申請表上簽字確認發放情況，同時更新庫存臺賬。3.如庫存不足，倉庫管理人員應及時通知申請部門，并說明預計到貨時間，同時在申請表上注明“庫存不足，待到貨后發放”字樣。（四）特殊情況處理1.如遇緊急情況需要領用耗材輔料，可先口頭向倉庫管理人員說明情況，倉庫管理人員應做好記錄，并及時發放所需耗材輔料，但事后申請部門需在一個工作日內補辦《耗材輔料領用申請表》的審批手續。2.對于因工作失誤導致多領或誤領的耗材輔料，申請部門應及時將多余或錯誤領用的部分退還倉庫，并說明原因。倉庫管理人員核實后，辦理退庫手續，并調整庫存臺賬。四、庫存管理（一）庫存盤點1.倉庫管理人員應定期對耗材輔料進行盤點，確保賬實相符。盤點周期為每月一次。2.在盤點過程中，倉庫管理人員應認真核對庫存數量、規格、型號等信息，并做好記錄。3.如發現賬實不符的情況，倉庫管理人員應及時查明原因，并填寫《庫存盤點差異報告》，詳細說明差異情況及原因，報部門負責人及財務部門進行處理。（二）庫存預警1.倉庫管理人員應根據耗材輔料的庫存周轉率、采購周期等因素，設定合理的庫存預警值。2.當庫存數量低于預警值時，倉庫管理人員應及時填寫《庫存預警通知單》，通知采購部門進行采購。3.采購部門收到《庫存預警通知單》后，應及時安排采購工作，確保耗材輔料的正常供應。（三）庫存安全1.倉庫應保持整潔、通風良好，確保耗材輔料的存放環境安全。2.對于易燃易爆、有毒有害等特殊耗材輔料，應按照相關規定進行單獨存放，并采取相應的安全防護措施。3.倉庫管理人員應定期對庫存耗材輔料進行檢查，確保其質量安全，如發現有損壞、變質等情況，應及時進行處理。五、成本控制（一）預算管理1.財務部門應根據公司年度經營計劃，制定耗材輔料的年度預算，并分解至各部門。2.各部門應根據年度預算，合理安排每月的耗材輔料領用計劃，確保領用金額控制在預算范圍內。3.財務部門應定期對各部門的耗材輔料領用情況進行分析，如發現超預算領用情況，應及時與相關部門溝通，查明原因，并采取相應的措施進行控制。（二）節約使用1.各部門及員工應樹立節約意識，在工作中盡量節約使用耗材輔料。2.提倡雙面打印、復印，減少紙張浪費；合理使用筆類等辦公用品，避免不必要的損耗。3.對于可重復使用的耗材輔料，如文件夾、檔案袋等，應妥善保管，以便再次使用。（三）成本分析1.財務部門應定期對公司耗材輔料的成本進行分析，包括采購成本、領用成本、庫存成本等。2.通過成本分析，找出成本控制的關鍵點，提出改進措施和建議，為公司降低運營成本提供參考依據。六、監督與考核（一）監督檢查1.公司行政部門負責對各部門的耗材輔料領用情況進行定期監督檢查，檢查內容包括領用流程是否規范、庫存管理是否到位、成本控制是否有效等。2.對于監督檢查中發現的問題，行政部門應及時下達《整改通知書》，要求相關部門限期整改。（二）考核機制1.將耗材輔料的領用管理情況納入部門及員工的績效考核體系。2.對于嚴格執行領用管理制度、節約使用耗材輔料、成本控制效果好的部門及員工，給予相應的獎勵；對于違反領用管理制度、浪費耗材輔料、超預算領用的部門及員工，給予相應的處罰。（三）責任追究1.對于因個人原因導致耗材輔料浪費、丟失或損壞的員工，應根據公司相關規定進行賠償。2.對于在耗材輔料領用管理工作中存在違規行為、給公司造成經濟損失的部門負責人及相關人