社工機(jī)構(gòu)捐贈(zèng)管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范本社工機(jī)構(gòu)捐贈(zèng)管理工作，確保捐贈(zèng)活動(dòng)合法、合規(guī)、透明、高效開展，保護(hù)捐贈(zèng)人權(quán)益，提高捐贈(zèng)資源使用效益，推動(dòng)社工機(jī)構(gòu)公益事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于本社工機(jī)構(gòu)接受的各類捐贈(zèng)行為及相關(guān)管理活動(dòng)，包括但不限于資金捐贈(zèng)、物資捐贈(zèng)、服務(wù)捐贈(zèng)等。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)以及相關(guān)政策規(guī)定，依法開展捐贈(zèng)活動(dòng)，確保捐贈(zèng)行為合法合規(guī)。2.公開透明原則：捐贈(zèng)信息全面、準(zhǔn)確、及時(shí)向社會(huì)公開，接受社會(huì)監(jiān)督，保障捐贈(zèng)人知情權(quán)和公眾監(jiān)督權(quán)。3.專款專用原則：捐贈(zèng)資金和物資應(yīng)按照捐贈(zèng)人意愿或項(xiàng)目需求專款專用，不得挪作他用。4.高效管理原則：優(yōu)化捐贈(zèng)管理流程，提高管理效率，降低管理成本，確保捐贈(zèng)資源得到有效利用。5.尊重意愿原則：充分尊重捐贈(zèng)人的意愿，按照捐贈(zèng)協(xié)議約定實(shí)施捐贈(zèng)項(xiàng)目，不得擅自改變捐贈(zèng)用途。二、捐贈(zèng)組織與職責(zé)（一）捐贈(zèng)管理部門及職責(zé)1.發(fā)展部負(fù)責(zé)制定捐贈(zèng)策略和計(jì)劃，拓展捐贈(zèng)資源渠道，建立和維護(hù)捐贈(zèng)人關(guān)系。策劃捐贈(zèng)活動(dòng)，組織開展捐贈(zèng)項(xiàng)目宣傳推廣，吸引潛在捐贈(zèng)人。對(duì)捐贈(zèng)項(xiàng)目進(jìn)行初步篩選和評(píng)估，提出可行性建議。負(fù)責(zé)捐贈(zèng)協(xié)議的起草、審核與簽訂工作。2.財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)捐贈(zèng)資金的財(cái)務(wù)管理，包括資金的收取、入賬、核算、支付等工作。建立健全捐贈(zèng)資金財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)審批流程。定期編制捐贈(zèng)資金財(cái)務(wù)報(bào)表，向機(jī)構(gòu)管理層和捐贈(zèng)人提供財(cái)務(wù)信息。配合審計(jì)部門對(duì)捐贈(zèng)資金使用情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。3.物資管理部負(fù)責(zé)捐贈(zèng)物資的接收、驗(yàn)收、儲(chǔ)存、保管、發(fā)放等工作。建立物資管理臺(tái)賬，詳細(xì)記錄物資的種類、數(shù)量、來源、去向等信息。定期對(duì)物資進(jìn)行盤點(diǎn)清查，確保物資安全完好。根據(jù)項(xiàng)目需求，合理調(diào)配物資，提高物資使用效率。4.項(xiàng)目執(zhí)行部根據(jù)捐贈(zèng)協(xié)議和項(xiàng)目計(jì)劃，負(fù)責(zé)捐贈(zèng)項(xiàng)目的具體實(shí)施。嚴(yán)格按照項(xiàng)目要求和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，組織開展各項(xiàng)服務(wù)活動(dòng)，確保項(xiàng)目目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。定期向捐贈(zèng)人反饋項(xiàng)目進(jìn)展情況，及時(shí)報(bào)告項(xiàng)目實(shí)施過程中出現(xiàn)的問題。負(fù)責(zé)收集整理項(xiàng)目實(shí)施過程中的相關(guān)資料，建立項(xiàng)目檔案。5.法務(wù)與合規(guī)部為捐贈(zèng)管理工作提供法律咨詢服務(wù)，確保捐贈(zèng)活動(dòng)合法合規(guī)。審核捐贈(zèng)協(xié)議等法律文件，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)捐贈(zèng)活動(dòng)進(jìn)行合規(guī)審查，監(jiān)督各項(xiàng)管理制度執(zhí)行情況。處理捐贈(zèng)過程中的法律糾紛和投訴舉報(bào)。（二）人員崗位設(shè)置與職責(zé)1.捐贈(zèng)專員協(xié)助發(fā)展部開展捐贈(zèng)拓展工作，收集捐贈(zèng)信息，建立捐贈(zèng)人數(shù)據(jù)庫。負(fù)責(zé)捐贈(zèng)咨詢解答，接待捐贈(zèng)人來訪，受理捐贈(zèng)申請(qǐng)。跟進(jìn)捐贈(zèng)項(xiàng)目進(jìn)展，及時(shí)向捐贈(zèng)人反饋相關(guān)情況。協(xié)助完成捐贈(zèng)協(xié)議簽訂等相關(guān)工作。2.財(cái)務(wù)專員負(fù)責(zé)捐贈(zèng)資金的日常賬務(wù)處理，確保賬目清晰、準(zhǔn)確。開具捐贈(zèng)票據(jù)，做好票據(jù)管理工作。協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理編制捐贈(zèng)資金預(yù)算和決算報(bào)告。配合審計(jì)工作，提供相關(guān)財(cái)務(wù)資料。3.物資專員負(fù)責(zé)捐贈(zèng)物資的接收登記，對(duì)物資進(jìn)行初步檢驗(yàn)和清點(diǎn)。按照規(guī)定儲(chǔ)存保管物資，做好物資防護(hù)和安全管理工作。根據(jù)項(xiàng)目需求，辦理物資出庫手續(xù)，確保物資發(fā)放準(zhǔn)確無誤。定期盤點(diǎn)物資，及時(shí)上報(bào)物資庫存情況。4.項(xiàng)目專員參與捐贈(zèng)項(xiàng)目策劃和方案制定，協(xié)助項(xiàng)目執(zhí)行部組織實(shí)施項(xiàng)目。負(fù)責(zé)項(xiàng)目活動(dòng)的組織協(xié)調(diào)，確保活動(dòng)順利開展。收集項(xiàng)目服務(wù)對(duì)象反饋意見，評(píng)估項(xiàng)目效果，提出改進(jìn)建議。整理項(xiàng)目相關(guān)資料，歸檔保存。三、捐贈(zèng)接收管理（一）捐贈(zèng)渠道與方式1.線上捐贈(zèng)設(shè)立官方網(wǎng)站捐贈(zèng)入口、社交媒體平臺(tái)捐贈(zèng)鏈接、公益眾籌平臺(tái)等，方便捐贈(zèng)人通過網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行捐贈(zèng)。確保線上捐贈(zèng)平臺(tái)安全可靠，具備完善的身份驗(yàn)證、支付安全保障等功能。2.線下捐贈(zèng)接受捐贈(zèng)人現(xiàn)場(chǎng)捐贈(zèng)，設(shè)立專門的捐贈(zèng)接待場(chǎng)所，安排專人負(fù)責(zé)接待。在社區(qū)、學(xué)校、企業(yè)等場(chǎng)所開展線下募捐活動(dòng)，依法依規(guī)履行相關(guān)審批備案手續(xù)。（二）捐贈(zèng)接收流程1.捐贈(zèng)意向溝通捐贈(zèng)專員接到捐贈(zèng)咨詢或意向后，應(yīng)及時(shí)與捐贈(zèng)人溝通，了解捐贈(zèng)內(nèi)容、金額、用途等詳細(xì)信息。向捐贈(zèng)人介紹本機(jī)構(gòu)基本情況、捐贈(zèng)項(xiàng)目情況及相關(guān)管理制度，解答疑問。2.捐贈(zèng)申請(qǐng)受理捐贈(zèng)人提交捐贈(zèng)申請(qǐng)后，捐贈(zèng)專員對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行初審，包括捐贈(zèng)人身份證明、捐贈(zèng)意向書、捐贈(zèng)資金或物資清單等。初審合格后，將申請(qǐng)材料提交發(fā)展部負(fù)責(zé)人審核。3.捐贈(zèng)審核評(píng)估發(fā)展部負(fù)責(zé)人組織相關(guān)部門對(duì)捐贈(zèng)申請(qǐng)進(jìn)行審核評(píng)估，重點(diǎn)審查捐贈(zèng)來源合法性、捐贈(zèng)用途合理性、捐贈(zèng)項(xiàng)目可行性等。對(duì)于重大捐贈(zèng)項(xiàng)目，可組織專家評(píng)審或第三方評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估論證。4.捐贈(zèng)協(xié)議簽訂審核評(píng)估通過后，由發(fā)展部負(fù)責(zé)起草捐贈(zèng)協(xié)議，經(jīng)法務(wù)與合規(guī)部審核后，與捐贈(zèng)人簽訂書面捐贈(zèng)協(xié)議。捐贈(zèng)協(xié)議應(yīng)明確捐贈(zèng)雙方權(quán)利義務(wù)、捐贈(zèng)金額及方式、捐贈(zèng)用途、項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃、資金使用監(jiān)督、信息披露等內(nèi)容。5.捐贈(zèng)接收確認(rèn)財(cái)務(wù)部收到捐贈(zèng)資金后，應(yīng)及時(shí)開具捐贈(zèng)票據(jù)，并向捐贈(zèng)人出具捐贈(zèng)接收確認(rèn)書，注明捐贈(zèng)金額、捐贈(zèng)日期、票據(jù)號(hào)碼等信息。物資管理部接收捐贈(zèng)物資后，應(yīng)填寫物資接收清單，由捐贈(zèng)人簽字確認(rèn)，并向捐贈(zèng)人出具物資接收證明。（三）捐贈(zèng)信息記錄與存檔1.建立捐贈(zèng)信息檔案，對(duì)每一筆捐贈(zèng)進(jìn)行詳細(xì)記錄，包括捐贈(zèng)人基本信息、捐贈(zèng)時(shí)間、捐贈(zèng)金額、捐贈(zèng)物資明細(xì)、捐贈(zèng)協(xié)議、捐贈(zèng)票據(jù)等。2.捐贈(zèng)信息檔案應(yīng)妥善保管，按照檔案管理規(guī)定進(jìn)行分類、編號(hào)、存儲(chǔ)，便于查詢和追溯。四、捐贈(zèng)資金管理（一）賬戶管理1.設(shè)立專門的捐贈(zèng)資金賬戶，實(shí)行獨(dú)立核算、專款專用。2.嚴(yán)格按照國家有關(guān)規(guī)定和銀行賬戶管理辦法，規(guī)范賬戶開設(shè)、使用和撤銷等操作。（二）資金入賬1.捐贈(zèng)資金到賬后，財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)進(jìn)行核對(duì)，確保資金金額與捐贈(zèng)協(xié)議一致。2.核對(duì)無誤后，按照財(cái)務(wù)制度規(guī)定及時(shí)辦理入賬手續(xù)，準(zhǔn)確記錄資金來源、性質(zhì)、金額等信息。（三）資金使用1.項(xiàng)目執(zhí)行部根據(jù)捐贈(zèng)協(xié)議和項(xiàng)目預(yù)算，填寫資金使用申請(qǐng)表，注明資金用途、金額、支付方式等。2.申請(qǐng)表經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審核、財(cái)務(wù)部復(fù)核、機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審批后，由財(cái)務(wù)部按照審批意見辦理資金支付手續(xù)。3.資金支付應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行銀行轉(zhuǎn)賬等非現(xiàn)金支付方式，確保資金流向清晰、可追溯。（四）財(cái)務(wù)報(bào)告與審計(jì)1.財(cái)務(wù)部定期編制捐贈(zèng)資金財(cái)務(wù)報(bào)告，包括資產(chǎn)負(fù)債表、收支明細(xì)表、項(xiàng)目資金使用情況表等，向機(jī)構(gòu)管理層和捐贈(zèng)人報(bào)送。2.每年聘請(qǐng)具有資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)捐贈(zèng)資金使用情況進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)報(bào)告向社會(huì)公開。五、捐贈(zèng)物資管理（一）物資接收1.物資管理部在接收捐贈(zèng)物資時(shí)，應(yīng)認(rèn)真核對(duì)物資的種類、數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量等，確保物資符合捐贈(zèng)要求。2.對(duì)物資進(jìn)行詳細(xì)登記，填寫物資接收登記表，內(nèi)容包括物資名稱、數(shù)量、規(guī)格、捐贈(zèng)人信息、接收日期等，并要求捐贈(zèng)人簽字確認(rèn)。（二）物資驗(yàn)收1.組織相關(guān)人員對(duì)捐贈(zèng)物資進(jìn)行驗(yàn)收，對(duì)于需要專業(yè)檢測(cè)或鑒定的物資，可委托具有資質(zhì)的機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢測(cè)。2.驗(yàn)收合格的物資辦理入庫手續(xù)，驗(yàn)收不合格的物資及時(shí)與捐贈(zèng)人溝通協(xié)商，提出處理意見。（三）物資儲(chǔ)存1.根據(jù)物資特性和保管要求，合理安排儲(chǔ)存場(chǎng)所，采取必要的防護(hù)措施，確保物資安全完好。2.建立物資庫存管理制度，定期對(duì)物資進(jìn)行盤點(diǎn)，做到賬實(shí)相符。（四）物資發(fā)放1.項(xiàng)目執(zhí)行部根據(jù)項(xiàng)目需求，填寫物資領(lǐng)用申請(qǐng)表，注明物資名稱、數(shù)量、用途等。2.申請(qǐng)表經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審核、物資管理部審批后，辦理物資出庫手續(xù)，并做好發(fā)放記錄。3.物資發(fā)放應(yīng)遵循先進(jìn)先出、急用先發(fā)的原則，確保物資及時(shí)供應(yīng)項(xiàng)目使用。（五）物資處置1.對(duì)于不再使用或已過保質(zhì)期的捐贈(zèng)物資，經(jīng)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處置，處置方式包括變賣、捐贈(zèng)給其他公益組織、報(bào)廢等。2.物資處置過程中應(yīng)做好記錄，確保處置行為合規(guī)、透明，并接受監(jiān)督。六、捐贈(zèng)項(xiàng)目管理（一）項(xiàng)目策劃與申報(bào)1.發(fā)展部結(jié)合機(jī)構(gòu)使命、宗旨和社會(huì)需求，策劃捐贈(zèng)項(xiàng)目方案，明確項(xiàng)目目標(biāo)、內(nèi)容、實(shí)施步驟、預(yù)算等。2.組織相關(guān)部門對(duì)項(xiàng)目方案進(jìn)行論證評(píng)估，根據(jù)評(píng)估意見修改完善后，按照規(guī)定程序進(jìn)行申報(bào)。（二）項(xiàng)目實(shí)施1.項(xiàng)目執(zhí)行部按照捐贈(zèng)協(xié)議和項(xiàng)目計(jì)劃組織實(shí)施項(xiàng)目，嚴(yán)格控制項(xiàng)目進(jìn)度、質(zhì)量和成本。2.定期召開項(xiàng)目工作會(huì)議，協(xié)調(diào)解決項(xiàng)目實(shí)施過程中出現(xiàn)的問題，確保項(xiàng)目順利推進(jìn)。（三）項(xiàng)目監(jiān)督與評(píng)估1.建立項(xiàng)目監(jiān)督機(jī)制，由發(fā)展部、財(cái)務(wù)部、物資管理部等相關(guān)部門對(duì)項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行定期檢查和不定期抽查。2.項(xiàng)目執(zhí)行部應(yīng)定期向捐贈(zèng)人反饋項(xiàng)目進(jìn)展情況，接受捐贈(zèng)人監(jiān)督。3.項(xiàng)目結(jié)束后，組織開展項(xiàng)目評(píng)估工作，對(duì)項(xiàng)目目標(biāo)達(dá)成情況、社會(huì)效益、資金使用效益等進(jìn)行全面評(píng)價(jià)。（四）項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)與后續(xù)跟進(jìn)1.項(xiàng)目完成后，項(xiàng)目執(zhí)行部應(yīng)及時(shí)整理項(xiàng)目資料，辦理項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)手續(xù)。2.對(duì)項(xiàng)目效果進(jìn)行跟蹤回訪，了解服務(wù)對(duì)象滿意度和項(xiàng)目可持續(xù)性影響，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，為今后項(xiàng)目實(shí)施提供參考。七、信息披露與溝通（一）信息披露內(nèi)容1.機(jī)構(gòu)基本信息，包括名稱、地址、聯(lián)系方式、宗旨、業(yè)務(wù)范圍等。2.捐贈(zèng)項(xiàng)目信息，包括項(xiàng)目名稱、內(nèi)容、目標(biāo)、實(shí)施進(jìn)度、資金使用情況、物資分配情況等。3.捐贈(zèng)信息，包括捐贈(zèng)人姓名（名稱）、捐贈(zèng)金額、捐贈(zèng)物資種類及數(shù)量等。4.財(cái)務(wù)信息，包括年度財(cái)務(wù)報(bào)告、審計(jì)報(bào)告等。5.其他需要披露的信息，如重大事項(xiàng)公告、投訴舉報(bào)處理結(jié)果等。（二）信息披露方式1.官方網(wǎng)站設(shè)立捐贈(zèng)信息專欄，及時(shí)發(fā)布捐贈(zèng)管理相關(guān)信息。2.定期通過社交媒體平臺(tái)、公益平臺(tái)等向社會(huì)公開捐贈(zèng)情況。3.向捐贈(zèng)人定期發(fā)送捐贈(zèng)項(xiàng)目進(jìn)展報(bào)告和財(cái)務(wù)報(bào)告。4.在機(jī)構(gòu)辦公場(chǎng)所顯著位置設(shè)置捐贈(zèng)信息公示欄，公開捐贈(zèng)信息。（三）溝通反饋機(jī)制1.建立與捐贈(zèng)人的溝通渠道，及時(shí)回復(fù)捐贈(zèng)人的咨詢、建議和意見。2.主動(dòng)收集捐贈(zèng)人的反饋信息，定期開展捐贈(zèng)人滿意度調(diào)查，了解捐贈(zèng)人需求，改進(jìn)捐贈(zèng)管理工作。八、監(jiān)督與考核（一）內(nèi)部監(jiān)督1.成立內(nèi)部監(jiān)督小組，由法務(wù)與合規(guī)部、財(cái)務(wù)部、審計(jì)部門等相關(guān)人員組成，定期對(duì)捐贈(zèng)管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.監(jiān)督檢查內(nèi)容包括捐贈(zèng)活動(dòng)合法性、捐贈(zèng)協(xié)議執(zhí)行情況、資金物資管理使用情況、信息披露情況等。3.對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)下達(dá)整改通知書，要求責(zé)任部門限期整改，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）外部監(jiān)督1.接受政府有關(guān)部門、社會(huì)組織監(jiān)管機(jī)構(gòu)、媒體及社會(huì)公眾的監(jiān)督。2.積極配合相關(guān)部門的監(jiān)督檢查工作，如實(shí)提供捐贈(zèng)管理相關(guān)資料和信息。（三）考核評(píng)價(jià)1.建立捐贈(zèng)管理工作考核評(píng)價(jià)制度，對(duì)