電商企業報銷管理制度總則1.目的為了加強公司財務管理，規范報銷行為，合理控制費用支出，確保公司各項業務活動的順利開展，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司全體員工，包括正式員工、試用期員工、兼職員工等。3.基本原則真實性原則：報銷憑證必須真實、合法、有效，不得偽造、變造。合理性原則：報銷費用應符合公司業務實際需要，具有合理性。及時性原則：員工應在費用發生后及時辦理報銷手續，不得拖延。分級審批原則：根據報銷金額大小，實行分級審批制度。報銷流程1.費用申請員工因工作需要發生費用支出前，應填寫《費用申請表》，詳細注明費用事由、金額、預計支付時間等信息，并按照公司審批流程提交審批。2.費用發生員工按照審批后的《費用申請表》進行費用支出，取得相應的發票及其他報銷憑證。3.報銷憑證整理員工應將取得的報銷憑證進行整理，確保憑證內容完整、清晰、有效。報銷憑證應包括發票、收據、清單、合同等相關資料。4.報銷申請員工在費用發生后[X]個工作日內，將整理好的報銷憑證及填寫好的《報銷單》一并提交至財務部門。《報銷單》應詳細填寫報銷事由、金額、報銷憑證張數等信息，并簽字確認。5.財務審核財務部門收到員工的報銷申請后，對報銷憑證的真實性、合法性、完整性進行審核。審核內容包括發票真偽、發票內容與報銷事由是否相符、報銷金額是否合理等。如發現問題，財務部門應及時與員工溝通，要求其補充或更正相關信息。6.審批財務審核通過后，報銷申請按照公司審批流程提交各級領導審批。審批通過后，報銷申請返回財務部門進行報銷處理。7.報銷支付財務部門根據審批后的報銷申請，按照公司財務制度進行報銷支付。報銷款項原則上通過銀行轉賬方式支付至員工個人銀行賬戶，特殊情況需現金支付的，應經財務負責人批準。報銷標準1.差旅費交通費用員工乘坐飛機、火車、輪船等交通工具，應根據公司規定的標準選擇合適的艙位或座位等級。具體標準如下：飛機：經濟艙（含）以下。火車：高鐵/動車二等座、普通列車硬座/硬臥。輪船：三等艙（含）以下。因特殊情況需要乘坐飛機頭等艙、高鐵/動車一等座、輪船二等艙及以上艙位的，應提前經上級領導批準。市內交通費用：員工因公務在市內乘坐出租車、公交車等交通工具的，應保留相應的發票。出租車發票應注明日期、起止地點、事由等信息。市內交通費用實行實報實銷，但應嚴格控制，避免不必要的支出。住宿費用員工出差期間的住宿費用應根據出差目的地的不同，按照公司規定的標準執行。具體標準如下：[一線城市名稱]：[X]元/天。[二線城市名稱]：[X]元/天。[三線城市及以下名稱]：[X]元/天。住宿費用應提供正規發票，并注明住宿日期、房間號、住宿人數等信息。如因特殊情況超出住宿標準的，應提前經上級領導批準。餐飲補貼員工出差期間的餐飲補貼按照出差自然天數計算，標準為[X]元/天。餐飲補貼已包含在出差費用中，不再另行報銷餐飲發票。2.業務招待費業務招待費應嚴格控制，確因業務需要發生的業務招待費，應提前填寫《業務招待費申請表》，經上級領導批準后方可進行。業務招待費報銷時，應提供正規發票，并注明招待日期、招待對象、招待事由、招待人數等信息。業務招待費的報銷標準如下：招待客戶用餐：人均標準不超過[X]元。贈送禮品：每次贈送禮品的金額不超過[X]元，且應符合公司相關規定。3.辦公費辦公費包括辦公用品、辦公設備、印刷費、郵寄費等。辦公用品應按照公司規定的采購流程進行采購，采購后應及時辦理入庫手續。報銷辦公用品費用時，應提供正規發票、采購清單及入庫單。辦公設備的購置應按照公司固定資產管理規定進行審批和采購。報銷辦公設備費用時，應提供正規發票、采購合同、驗收報告等相關資料。印刷費、郵寄費等報銷時，應提供正規發票，并注明印刷或郵寄的內容、數量、金額等信息。4.通訊費公司根據員工工作需要，給予一定的通訊費補貼。通訊費補貼標準如下：部門經理及以上人員：[X]元/月。普通員工：[X]元/月。員工通訊費補貼實行實報實銷，員工應提供正規發票，并注明手機號碼、通訊費用所屬期間等信息。發票金額應與補貼標準相符，超出部分不予報銷。5.差旅費員工因工作需要外出參加會議、培訓等活動的，應按照公司規定的差旅費標準執行。參加會議、培訓等活動期間，如會議或培訓主辦方統一安排食宿的，公司不再報銷相應的住宿和餐飲費用。員工參加會議、培訓等活動的交通費用，按照差旅費標準執行。報銷憑證要求1.發票發票必須是由稅務機關統一監制的正規發票，發票內容應填寫完整、清晰，包括發票名稱、發票號碼、開票日期、購買方名稱、銷售方名稱、服務內容、金額、稅率、稅額等信息。發票應加蓋發票專用章，印章應清晰、完整。發票不得涂改、挖補、刮擦等，如發現發票有誤，應及時聯系開票方重新開具。2.收據除發票外，部分費用支出可以使用收據作為報銷憑證。收據應是由財政部門統一監制的正規收據，收據內容應填寫完整、清晰，包括收據名稱、收據號碼、開票日期、交款單位、收款單位、收款事由、金額等信息。收據應加蓋收款單位財務專用章或發票專用章，印章應清晰、完整。3.清單對于購買商品或接受服務較多的情況，應提供詳細的清單。清單應包括商品或服務的名稱、規格、數量、單價、金額等信息，并加蓋銷售方公章或發票專用章。4.合同對于涉及經濟業務的報銷，如采購合同、租賃合同、服務合同等，應提供相應的合同原件或復印件。合同復印件應加蓋合同雙方公章，并注明“與原件一致”字樣。5.其他憑證根據實際情況，可能還需要提供其他相關憑證，如出差審批單、業務招待費申請表、費用報銷審批單等。報銷審批權限1.一般費用報銷報銷金額在[X]元以下的，由部門經理審批。報銷金額在[X]元以上至[X]元的，由部門經理審核后，報分管領導審批。報銷金額在[X]元以上的，由部門經理、分管領導審核后，報總經理審批。2.重大費用報銷對于金額較大、涉及重要項目或特殊情況的費用報銷，如重大采購項目、大額業務招待費等，應提交公司管理層會議討論決定。報銷時間規定1.員工應在費用發生后[X]個工作日內辦理報銷手續，如有特殊情況需要延期報銷的，應提前向財務部門說明原因，并經財務負責人批準。2.每月[X]日為財務部門集中處理報銷的時間，員工應在每月[X]日前將報銷申請提交至財務部門，逾期提交的報銷申請將順延至下月處理。違規處理1.對于違反本制度規定的報銷行為，財務部門有權拒絕報銷，并要求員工更正或補充相關信息。2.如發現員工故意偽造、變造報銷憑證，虛報費用等違規行為，公司將視情節輕重給予相應的