租賃公司貸后管理制度一、總則（一）目的為加強租賃公司貸后管理工作，有效防范和控制信貸風險，確保公司信貸資產安全，提高信貸資產質量，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有租賃業務的貸后管理。（三）基本原則1.全面管理原則貸后管理應涵蓋租賃業務的全過程，包括租賃項目的跟蹤、檢查、風險預警、處置等各個環節。2.動態監控原則對租賃項目進行動態跟蹤，及時掌握承租人的經營狀況、財務狀況、信用狀況等變化情況，以便及時發現風險并采取措施。3.風險預警原則建立風險預警機制，對可能影響租賃項目正常還款的風險因素進行提前預警，及時發出風險信號，以便采取相應的風險防范和化解措施。4.協同合作原則貸后管理涉及公司多個部門，各部門應密切協作、相互配合，共同做好貸后管理工作。二、貸后管理職責分工（一）業務部門1.負責租賃項目的貸后跟蹤檢查工作，定期收集承租人的經營狀況、財務狀況、信用狀況等信息，并撰寫檢查報告。2.對發現的風險隱患及時進行分析評估，并提出風險防范和化解建議。3.負責與承租人進行溝通協調，督促承租人按時足額支付租金及其他應付款項。4.協助風險管理部門進行風險處置工作。（二）風險管理部門1.負責制定貸后管理政策、制度和流程，并監督執行。2.對業務部門提交的貸后檢查報告進行審核分析，評估租賃項目的風險狀況。3.建立風險預警指標體系，對租賃項目進行風險預警，及時發出風險提示。4.負責組織實施風險處置工作，制定風險處置方案，并監督執行。（三）財務部門1.負責對租賃項目的租金收入及其他收入進行核算和管理，確保收入及時足額入賬。2.對租賃項目的成本費用進行核算和控制，確保成本費用合理合規。3.協助業務部門和風險管理部門進行財務分析，提供相關財務數據和信息。（四）法務部門1.負責審查租賃業務合同及相關法律文件，確保合同的合法性、有效性和完整性。2.對租賃項目涉及的法律問題提供咨詢和建議，協助處理法律糾紛。3.參與風險處置工作，提供法律支持。三、貸后檢查（一）檢查頻率1.對于正常類租賃項目，每季度至少進行一次貸后檢查。2.對于關注類租賃項目，每月至少進行一次貸后檢查。3.對于次級類、可疑類、損失類租賃項目，應根據實際情況增加檢查頻率，必要時進行實時監控。（二）檢查內容1.承租人經營狀況了解承租人的生產經營活動是否正常，是否存在重大變化或異常情況。檢查承租人的市場份額、銷售渠道、客戶群體等是否穩定。關注承租人的行業競爭地位、發展前景等。2.承租人財務狀況審查承租人的財務報表，包括資產負債表、利潤表、現金流量表等，分析其財務狀況和經營成果。關注承租人的資產質量、負債水平、盈利能力、現金流狀況等指標的變化情況。檢查承租人的財務比率是否符合行業標準和公司要求，如資產負債率、流動比率、速動比率、利息保障倍數等。3.承租人信用狀況查看承租人的信用記錄，是否存在逾期還款、違約等不良信用行為。了解承租人在金融機構的貸款情況，是否存在多頭貸款、過度負債等問題。關注承租人的涉訴情況，是否存在未了結的訴訟案件或潛在的法律風險。4.租賃物狀況檢查租賃物的使用情況，是否存在損壞、閑置、滅失等情況。核實租賃物的所有權、使用權、占有權是否清晰，是否存在抵押、質押、查封等權利受限情況。評估租賃物的市場價值是否發生重大變化，是否存在減值風險。5.租金支付情況跟蹤承租人的租金支付情況，是否按時足額支付租金，是否存在逾期拖欠租金的情況。分析承租人租金支付逾期的原因，評估逾期租金對公司現金流的影響。對于逾期租金，及時采取催收措施，確保租金按時收回。（三）檢查方式1.實地檢查業務人員應定期到承租人的經營場所進行實地檢查，了解其生產經營狀況、財務狀況、租賃物使用情況等。2.問卷調查通過向承租人的供應商、客戶、員工等發放問卷，了解承租人的經營情況、信用狀況等信息。3.數據監測利用公司的業務系統和外部數據平臺，對承租人的經營數據、財務數據、信用數據等進行監測分析，及時發現異常情況。4.溝通訪談與承租人的管理層、財務人員、業務人員等進行溝通訪談，了解其經營狀況、財務狀況、信用狀況等方面的情況，以及存在的問題和困難。（四）檢查報告業務人員在完成貸后檢查后，應及時撰寫檢查報告。檢查報告應包括以下內容：1.檢查基本情況包括檢查時間、檢查人員、檢查方式等。2.承租人經營狀況描述承租人的生產經營活動是否正常，是否存在重大變化或異常情況。3.承租人財務狀況分析承租人的財務報表，說明其財務狀況和經營成果，以及各項財務指標的變化情況。4.承租人信用狀況介紹承租人的信用記錄，是否存在逾期還款、違約等不良信用行為，以及涉訴情況等。5.租賃物狀況說明租賃物的使用情況、所有權情況、市場價值變化情況等。6.租金支付情況跟蹤承租人的租金支付情況，分析逾期租金的原因及對公司現金流的影響。7.風險評估對租賃項目的風險狀況進行評估，判斷風險等級，如正常、關注、次級、可疑、損失等。8.風險防范和化解建議針對檢查中發現的問題和風險，提出相應的風險防范和化解建議，如加強與承租人的溝通協調、調整租金支付計劃、采取資產保全措施等。檢查報告應經業務部門負責人審核后，提交給風險管理部門。風險管理部門對檢查報告進行審核分析，提出審核意見，并反饋給業務部門。業務部門根據審核意見，對檢查報告進行修改完善，并將最終報告存檔。四、風險預警（一）預警指標1.財務指標資產負債率：資產負債率過高，表明承租人的負債水平較高，償債能力較弱，可能存在財務風險。流動比率：流動比率過低，表明承租人的流動資產不足以償還流動負債，可能存在短期償債風險。速動比率：速動比率過低，表明承租人的速動資產不足以償還流動負債，可能存在短期償債風險。利息保障倍數：利息保障倍數過低，表明承租人的盈利不足以支付利息，可能存在支付利息困難的風險。營業收入增長率：營業收入增長率下降，表明承租人的業務增長乏力，可能存在經營風險。凈利潤增長率：凈利潤增長率下降，表明承租人的盈利能力下降，可能存在經營風險。2.經營指標市場份額：市場份額下降，表明承租人在市場中的競爭力減弱，可能存在經營風險。銷售渠道：銷售渠道減少或不穩定，表明承租人的銷售受到影響，可能存在經營風險?？蛻羧后w：客戶群體流失或不穩定，表明承租人的客戶關系管理存在問題，可能存在經營風險。庫存周轉率：庫存周轉率下降，表明承租人的庫存積壓，資金周轉困難，可能存在經營風險。應收賬款周轉率：應收賬款周轉率下降，表明承租人的應收賬款回收緩慢，資金周轉困難，可能存在經營風險。3.信用指標逾期還款次數：逾期還款次數增加，表明承租人的信用狀況惡化，可能存在違約風險。違約記錄：存在違約記錄，表明承租人的信用狀況較差，可能存在違約風險。涉訴情況：存在未了結的訴訟案件或潛在的法律風險，表明承租人可能面臨法律糾紛，影響其正常經營和還款能力。4.租賃物指標租賃物市場價值下降：租賃物市場價值下降，表明租賃物存在減值風險，可能影響公司的債權保障。租賃物損壞、閑置、滅失：租賃物出現損壞、閑置、滅失等情況，可能影響承租人的正常經營和還款能力，也可能影響公司的債權保障。（二）預警級別根據風險指標的變化情況，將風險預警級別分為紅色預警、橙色預警、黃色預警三級。1.紅色預警當風險指標出現嚴重惡化，可能導致租賃項目出現重大損失時，發出紅色預警。紅色預警表示風險狀況極其嚴重，需要立即采取緊急措施進行風險處置。2.橙色預警當風險指標出現明顯惡化，可能對租賃項目產生較大影響時，發出橙色預警。橙色預警表示風險狀況較為嚴重，需要加強風險監控，及時采取措施防范風險擴大。3.黃色預警當風險指標出現一定程度的變化，可能對租賃項目產生一定影響時，發出黃色預警。黃色預警表示風險狀況有所變化，需要密切關注風險發展趨勢，適時采取措施進行風險防范。（三）預警流程1.數據監測風險管理部門利用公司的業務系統和外部數據平臺，對承租人的各項風險指標進行實時監測。當發現風險指標出現異常變化時，及時發出風險提示。2.風險評估業務部門收到風險提示后，對租賃項目的風險狀況進行評估，判斷風險等級和預警級別。3.預警發布根據風險評估結果，風險管理部門發布相應級別的風險預警通知。風險預警通知應包括預警級別、預警指標、風險狀況、風險評估意見、風險防范建議等內容。4.預警處置業務部門和相關部門收到風險預警通知后，應立即采取相應的風險防范和化解措施。在風險處置過程中，應及時向風險管理部門報告處置情況。風險管理部門對風險處置情況進行跟蹤檢查，確保風險得到有效控制。五、風險處置（一）處置原則1.及時性原則對發現的風險應及時采取措施進行處置，避免風險擴大和損失增加。2.有效性原則風險處置措施應具有針對性和可操作性，能夠有效化解風險，保障公司信貸資產安全。3.成本效益原則在風險處置過程中，應充分考慮成本效益因素，選擇最優的風險處置方案，降低處置成本，提高處置效率。（二）處置方式1.溝通協商與承租人進行溝通協商，了解其經營狀況、財務狀況、信用狀況等方面的情況，以及存在的問題和困難。共同探討解決方案，如調整租金支付計劃、延長租賃期限、增加擔保措施等，以幫助承租人緩解經營壓力，按時足額支付租金。2.資產保全對承租人的資產進行保全，防止其資產流失或被轉移。如查封、扣押、凍結承租人的銀行賬戶、房產、土地、車輛等資產，確保公司債權得到有效保障。3.債務重組根據承租人的實際情況，與承租人協商進行債務重組。如調整租金支付方式、利率、期限等，或通過債轉股、資產置換等方式，減輕承租人的債務負擔，改善其財務狀況，提高其還款能力。4.法律訴訟當溝通協商、資產保全、債務重組等措施無法有效化解風險時，應及時提起法律訴訟，通過法律手段維護公司的合法權益。在法律訴訟過程中，應積極收集證據，做好訴訟準備工作，確保訴訟結果有利于公司。5.資產處置對于無法通過其他方式收回租金的租賃項目，可考慮對租賃物進行處置。如通過拍賣、變賣等方式，將租賃物變現，以彌補公司的損失。在資產處置過程中，應遵循公開、公平、公正的原則，確保資產處置價格合理。（三）處置流程1.風險識別與評估業務部門在貸后檢查中發現風險隱患后，應及時進行風險識別和評估，判斷風險等級和風險狀況。2.處置方案制定風險管理部門根據風險評估結果，組織業務部門、財務部門、法務部門等相關部門共同制定風險處置方案。風險處置方案應包括處置目標、處置方式、處置步驟、處置時間安排、責任分工等內容。3.處置方案審批風險處置方案制定后，應提交公司管理層進行審批。公司管理層根據風險狀況和公司實際情況，對處置方案進行審核，做出審批決定。4.處置方案實施經公司管理層審批同意后，相關部門按照風險處置方案組織實施。在處置過程中，應及時向風險管理部門報告處置情況，風險管理部門對處置情況進行跟蹤檢查，確保處置工作順利進行。5.處置效果評估風險處置工作完成后，風險管理部門應對處置效果進行評估。評估內容包括風險是否得到有效控制、租賃項目的還款能力是否得到改善、公司的損失是否得到減少等。根據評估結果，總結經驗教訓，為今后的貸后管理工作提供參考。六、檔案管理（一）檔案內容租賃業務貸后管理檔案應包括以下內容：1.租賃業務合同及相關法律文件包括租賃合同、擔保合同、抵押合同、質押合同等。2.貸后檢查報告包括季度檢查報告、月度檢查報告、專項檢查報告等。3.風險預警通知及處置記錄包括風險預警通知、風險處置方案、風險處置措施執行情況等。4.承租人經營狀況、財務狀況、信用狀況等相關資料包括財務報表、審計報告、信用評級報告、涉訴情況等。5.租賃物相關資料包括租賃物清單、租賃物購買合同、租賃物交付證明、租賃物評估報告等。6.租金支付記錄包括租金支付憑證、逾期租金催收記錄等。7.其他相關資料如與承租人的溝通記錄、會議紀要、往來函件等。（二）檔案整理與歸檔業務部門應指定專人負責貸后管理檔案的整理與歸檔工作。檔案管理人員應按照檔案內容的分類，對相關資料進行收集、整理、裝訂，并建立檔案目錄。檔案整理完成后，應及時歸檔保存，確保檔案的完整性和準確性。（三）檔案保管與查閱1.檔案保管貸后管理檔案應妥善保管，存放于專門的檔案柜中，并設置防火、防潮、防蟲等設施，確保檔案的安全。檔案保管期限應按照國家有關規定和公司要求執行，一般不得少于[X]年。2.檔案查閱因工作需要查閱貸后管理檔案的，應填寫檔案查閱申請表，經部門負責人批準后，方可查閱。查閱檔案時，應在檔案管理人員的陪同下進行，不得擅自將檔案帶出檔案室。查閱人員不得在檔案上涂改、標記、抽取、撤換、損壞檔案內容。查閱完畢后，應及時將檔案歸還檔案室，并辦理歸還手續。七、監督與考核（一）監督檢查公司風險管理部門負責對貸后管理工作進行監督檢查。監督檢查的內容包括貸后檢查制度的