樂器出入庫管理制度一、總則（一）目的為了加強公司樂器的出入庫管理，規范樂器的收發流程，確保樂器的安全、完整和合理使用，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內所有樂器的出入庫管理，包括但不限于樂器采購入庫、樂器使用部門領用、樂器歸還、樂器維修及報廢處理等環節。（三）職責分工1.倉庫管理部門負責樂器倉庫的日常管理工作，包括樂器的存儲、保管、盤點等。嚴格按照本制度辦理樂器的出入庫手續，確保手續齊全、賬目清晰。定期對倉庫進行清理和檢查，保證樂器存放環境良好，防止樂器損壞、丟失。2.使用部門負責本部門樂器的使用、保管和維護，指定專人負責與倉庫管理部門進行樂器的領用、歸還等工作。按照規定的用途和要求正確使用樂器，不得擅自轉借、挪用或損壞樂器。定期對本部門使用的樂器進行檢查和維護，發現問題及時通知倉庫管理部門進行處理。3.采購部門根據公司業務需求和庫存情況，負責樂器的采購工作。采購的樂器必須符合公司規定的質量標準和型號要求，并確保采購渠道合法、正規。在樂器到貨后，及時通知倉庫管理部門辦理入庫手續。4.財務部門負責對樂器出入庫業務進行財務核算和監督，確保賬目準確無誤。定期與倉庫管理部門核對庫存賬目，保證賬實相符。根據相關規定，對樂器的采購、折舊、報廢等費用進行審核和處理。二、入庫管理（一）采購入庫1.采購部門在采購樂器時，應與供應商簽訂采購合同，明確樂器的規格、型號、數量、價格、交貨時間等條款。2.樂器到貨前，采購部門應提前通知倉庫管理部門做好接收準備工作。3.倉庫管理部門在收到樂器后，應按照采購合同和送貨單進行驗收。驗收內容包括樂器的數量、規格、型號、外觀質量等。如發現問題，應及時與采購部門和供應商聯系，協商解決辦法。4.驗收合格的樂器，倉庫管理部門應填寫《樂器入庫單》，詳細記錄樂器的名稱、規格、型號、數量、入庫日期等信息。《樂器入庫單》一式三聯，一聯倉庫留存，一聯交采購部門，一聯交財務部門。5.倉庫管理部門應根據《樂器入庫單》及時將樂器入庫，并按照類別、型號等進行分類存放，做好標識。（二）其他入庫1.因公司內部調撥、捐贈等原因增加的樂器，相關部門應填寫《樂器入庫單》，注明樂器的來源、名稱、規格、型號、數量等信息，并經相關負責人簽字確認后，交倉庫管理部門辦理入庫手續。2.倉庫管理部門按照上述采購入庫的驗收和入庫流程進行操作。三、出庫管理（一）領用出庫1.使用部門因工作需要領用樂器時，應填寫《樂器領用申請表》，詳細注明領用樂器的名稱、規格、型號、數量、領用用途、預計歸還日期等信息，并經部門負責人簽字批準。2.《樂器領用申請表》一式三聯，一聯使用部門留存，一聯交倉庫管理部門，一聯交財務部門。3.倉庫管理部門收到《樂器領用申請表》后，應按照申請表上的內容進行審核。審核無誤后，辦理樂器出庫手續，填寫《樂器出庫單》，并將樂器發放給使用部門。《樂器出庫單》一式三聯，一聯倉庫留存，一聯交使用部門，一聯交財務部門。4.使用部門在領用樂器時，應與倉庫管理部門辦理交接手續，雙方在《樂器出庫單》上簽字確認。（二）借用出庫1.公司內部其他部門因臨時需要借用樂器時，應填寫《樂器借用申請表》，注明借用樂器的名稱、規格、型號、數量、借用用途、預計歸還日期等信息，并經本部門負責人和借出部門負責人簽字批準。2.《樂器借用申請表》一式三聯，一聯借用部門留存，一聯交倉庫管理部門，一聯交財務部門。3.倉庫管理部門收到《樂器借用申請表》后，按照上述領用出庫的審核和出庫流程進行操作。4.借用部門在借用樂器時，應與倉庫管理部門辦理交接手續，雙方在《樂器出庫單》上簽字確認。倉庫管理部門應告知借用部門借用樂器的使用注意事項和歸還期限。（三）歸還入庫1.使用部門或借用部門在樂器使用完畢后，應按照規定的時間及時歸還樂器。2.歸還樂器時，倉庫管理部門應進行驗收。驗收內容包括樂器的數量、規格、型號、外觀質量、使用狀況等。如發現樂器有損壞、丟失等情況，應按照本制度的相關規定進行處理。3.驗收合格的樂器，倉庫管理部門應填寫《樂器歸還單》，注明樂器的名稱、規格、型號、數量、歸還日期等信息，并辦理入庫手續。《樂器歸還單》一式三聯，一聯倉庫留存，一聯交使用部門或借用部門，一聯交財務部門。四、庫存管理（一）存儲要求1.倉庫管理部門應根據樂器的特性和類別，設置專門的存儲區域，確保樂器存放安全、有序。2.樂器應分類存放，標識清晰，便于查找和管理。對于貴重樂器、易碎樂器等應單獨存放，并采取相應的防護措施。3.倉庫應保持干燥、通風良好，溫度和濕度應符合樂器存儲的要求。定期對倉庫進行清潔和消毒，防止樂器受潮、發霉、生銹等。（二）盤點管理1.倉庫管理部門應定期對樂器進行盤點，確保賬實相符。盤點周期分為月度小盤點和年度大盤點。2.月度小盤點由倉庫管理部門自行組織，于每月末進行。盤點結束后，應填寫《月度樂器盤點表》，詳細記錄盤點結果。如發現賬實不符，應及時查明原因，并編制《盤盈盤虧報告表》，報相關部門和領導審批后進行處理。3.年度大盤點由公司統一組織，于每年年末進行。盤點工作應成立專門的盤點小組，成員包括倉庫管理部門、財務部門、審計部門等相關人員。盤點結束后，應編制《年度樂器盤點報告》，對盤點結果進行全面分析和總結，并提出改進措施和建議。（三）庫存預警1.倉庫管理部門應根據樂器的庫存數量、使用頻率、采購周期等因素，設定合理的庫存預警指標。2.當庫存數量低于預警指標時，倉庫管理部門應及時通知采購部門進行補貨，確保樂器的正常供應。3.采購部門應根據庫存預警情況，合理安排采購計劃，避免庫存積壓或缺貨現象的發生。五、樂器維修與報廢管理（一）維修管理1.使用部門在使用樂器過程中發現問題，應及時通知倉庫管理部門。倉庫管理部門根據問題的嚴重程度，決定是否需要進行維修。2.需要維修的樂器，倉庫管理部門應填寫《樂器維修申請表》，注明樂器的名稱、規格、型號、故障情況、維修要求等信息，并經相關負責人簽字批準后，交維修部門進行維修。3.維修部門在維修樂器時，應做好維修記錄，包括維修時間、維修內容、更換的零部件等信息。維修完成后，應填寫《樂器維修報告》，經倉庫管理部門驗收合格后，辦理入庫手續。4.維修費用由財務部門根據維修發票和相關審批文件進行審核和報銷。（二）報廢管理1.對于損壞嚴重、無法修復或已達到報廢年限的樂器，使用部門或倉庫管理部門應填寫《樂器報廢申請表》，詳細說明樂器報廢的原因、名稱、規格、型號、購置時間、已使用年限等信息，并附上相關證明材料。2.《樂器報廢申請表》經部門負責人、財務部門、審計部門等相關人員審核簽字后，報公司領導審批。3.經批準報廢的樂器，倉庫管理部門應及時辦理出庫手續，并進行妥善處理。處理方式包括變賣、捐贈、拆解等，具體處理方式應根據樂器的實際情況和公司相關規定執行。4.財務部門根據批準的《樂器報廢申請表》進行賬務處理，核銷相應的固定資產。六、監督與檢查（一）內部審計公司審計部門應定期對樂器出入庫管理情況進行審計，檢查制度的執行情況、賬目記錄的準確性、庫存的真實性等。對于發現的問題，應及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）日常檢查倉庫管理部門應加強對樂器出入庫業務的日常檢查，確保各項手續齊全、操作規范。對于發現的違規行為，應及時糾正，并按照公司相關規定進行處理。