生產輔料發放管理制度一、總則（一）目的為了規范公司生產輔料的發放管理，確保生產輔料的合理使用，提高生產效率，降低生產成本，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內所有涉及生產輔料領取、使用的部門及人員。（三）基本原則1.按需發放原則：根據生產計劃和實際需求，準確發放生產輔料，避免浪費和積壓。2.先進先出原則：遵循先入庫的輔料先發放的原則，保證輔料的質量和有效期。3.專人負責原則：明確各環節的責任人，確保發放流程的準確性和規范性。4.賬物相符原則：建立完善的臺賬，定期核對賬目與實物，保證賬物一致。二、職責分工（一）生產部門1.根據生產計劃，提前制定生產輔料需求計劃，并提交至采購部門。2.負責安排專人到倉庫領取生產所需的輔料，并對領取的輔料進行驗收。3.監督生產過程中輔料的使用情況，確保輔料的合理使用，避免浪費。（二）倉庫管理部門1.負責生產輔料的入庫、存儲、保管工作，確保輔料的質量不受損。2.根據生產部門提交的需求計劃，及時準備好所需的生產輔料，并按照規定進行發放。3.建立詳細的輔料庫存臺賬，記錄輔料的出入庫情況，定期盤點庫存，保證賬物相符。（三）采購部門1.根據生產部門的需求計劃，及時采購生產所需的輔料，確保生產的順利進行。2.對采購的輔料進行質量檢驗，確保所采購的輔料符合公司要求。3.與供應商保持良好的溝通，及時處理輔料采購過程中的問題。（四）質量控制部門1.對入庫的生產輔料進行質量抽檢，確保輔料質量符合生產要求。2.在生產過程中，對輔料的使用情況進行監督，防止因輔料質量問題影響產品質量。（五）財務部門1.負責審核生產輔料采購、發放等環節的相關費用，確保費用支出的合理性。2.協助倉庫管理部門定期盤點庫存，對盤盈、盤虧情況進行賬務處理。三、生產輔料的分類與編碼（一）分類根據生產輔料的用途、性質等因素，將生產輔料分為以下幾類：1.原材料類：如生產產品所需的各種基礎材料。2.包裝材料類：包括產品的內包裝、外包裝材料等。3.輔助材料類：如潤滑油、清潔劑等輔助生產過程的材料。4.工具類：生產過程中使用的各類工具。（二）編碼為便于生產輔料的管理和識別，對每類生產輔料進行統一編碼。編碼規則如下：1.編碼由數字和字母組成，共[X]位。2.第一位數字代表生產輔料的類別，如1代表原材料類，2代表包裝材料類等。3.第二位至第[X1]位數字為順序碼，按照各類輔料的入庫先后順序依次編排。4.最后一位字母為校驗碼，用于驗證編碼的準確性。四、生產輔料的采購管理（一）采購計劃的制定1.生產部門應根據月度生產計劃，結合庫存情況，提前[X]天制定生產輔料需求計劃。需求計劃應詳細列出所需輔料的名稱、規格、型號、數量等信息。2.采購部門收到生產部門的需求計劃后，進行審核和匯總，如有疑問及時與生產部門溝通確認。（二）供應商的選擇與管理1.采購部門應建立合格供應商名錄，對供應商的資質、信譽、產品質量、價格等方面進行評估和審核。2.定期對供應商進行考核，對于不符合要求的供應商，及時進行調整或淘汰。（三）采購訂單的下達1.采購部門根據審核后的需求計劃，向合格供應商下達采購訂單。采購訂單應明確采購的輔料名稱、規格、型號、數量、價格、交貨期等條款。2.在采購訂單下達后，及時跟蹤訂單執行情況，確保供應商按時、按質、按量交貨。（四）采購驗收1.采購的生產輔料到貨后，由倉庫管理部門負責組織驗收。驗收內容包括輔料的名稱、規格、型號、數量、質量等是否與采購訂單一致。2.質量控制部門對到貨的輔料進行質量抽檢，對于抽檢不合格的輔料，及時通知采購部門與供應商協商處理。五、生產輔料的庫存管理（一）入庫管理1.倉庫管理部門在收到采購的生產輔料后，應及時辦理入庫手續。入庫時，倉庫管理人員應核對輔料的名稱、規格、型號、數量、質量等信息，并與送貨單、采購訂單進行核對。2.核對無誤后，倉庫管理人員在送貨單上簽字確認，并將輔料按照規定的存儲位置進行存放。同時，在庫存臺賬上記錄入庫日期、入庫單號、輔料名稱、規格、型號、數量等信息。（二）存儲管理1.倉庫應設置專門的存儲區域，對生產輔料進行分類存放。不同類別的輔料應分開存放，并設置明顯的標識牌。2.對于有特殊存儲要求的輔料，如易燃易爆物品、易腐蝕物品等，應按照相關規定進行存儲，確保存儲安全。3.倉庫管理人員應定期對庫存輔料進行檢查，查看輔料的存儲狀況是否良好，有無變質、損壞等情況。如發現問題，應及時采取措施進行處理。（三）盤點管理1.倉庫管理部門應定期對庫存生產輔料進行盤點，盤點周期為[X]月/季度/年。盤點時，應確保賬物相符。2.盤點結束后，倉庫管理人員應編制盤點報告，詳細記錄盤點結果。如發現賬物不符，應及時查明原因，并進行相應的賬務處理。（四）庫存預警1.倉庫管理部門應根據生產輔料的庫存情況，設定合理的庫存預警線。當庫存低于預警線時，及時通知采購部門進行補貨。2.采購部門收到庫存預警信息后，應盡快安排采購，確保生產輔料的供應。六、生產輔料的發放管理（一）發放流程1.生產部門安排專人填寫生產輔料領用申請表，申請表應注明領用輔料的名稱、規格、型號、數量、用途、領用日期等信息，并經部門負責人簽字審批。2.領用申請表提交至倉庫管理部門后，倉庫管理人員根據申請表進行核對，確認庫存有足夠的輔料后，按照規定的發放流程進行發放。3.倉庫管理人員在發放輔料時，應在庫存臺賬上記錄發放日期、發放單號、領用部門、領用人員、輔料名稱、規格、型號、數量等信息，并要求領用人員簽字確認。4.對于貴重或限量發放的生產輔料，應實行專人專管制度，嚴格控制發放數量和使用情況。（二）發放原則1.嚴格按照生產部門提交的需求計劃進行發放，不得超量發放。2.對于緊急需求的生產輔料，倉庫管理部門應在確保安全庫存的前提下，優先予以發放，但事后應及時補辦相關手續。3.發放的生產輔料應保證質量合格，如有質量問題，倉庫管理部門應及時更換。（三）退料管理1.生產過程中如有剩余的生產輔料，生產部門應及時安排人員清理，并填寫生產輔料退料申請表，注明退料的名稱、規格、型號、數量、退料原因等信息。2.退料申請表提交至倉庫管理部門后，倉庫管理人員進行驗收，核對退料的名稱、規格、型號、數量等信息與退料申請表一致后，辦理退庫手續。3.倉庫管理人員在庫存臺賬上記錄退庫日期、退庫單號、退料部門、退料人員、輔料名稱、規格、型號、數量等信息。七、生產輔料的使用管理（一）使用規范1.生產部門應制定生產輔料的使用操作規程，確保員工正確使用生產輔料。2.員工在使用生產輔料時，應嚴格按照操作規程進行操作，不得隨意更改或簡化操作流程。3.對于貴重或稀缺的生產輔料，應實行限額領料制度，嚴格控制使用量。（二）監督檢查1.生產部門負責人應定期對生產過程中輔料的使用情況進行監督檢查，發現問題及時糾正。2.質量控制部門在生產過程中，對輔料的使用情況進行不定期抽查，確保輔料的使用符合質量要求。（三）成本控制1.各部門應加強對生產輔料使用的成本控制意識，合理使用輔料，降低生產成本。2.對于因人為原因造成的輔料浪費或損壞，應追究相關人員的責任。八、生產輔料的報廢管理（一）報廢申請1.對于已損壞、變質或不再使用的生產輔料，使用部門應填寫生產輔料報廢申請表，注明報廢輔料的名稱、規格、型號、數量、報廢原因等信息。2.報廢申請表提交至倉庫管理部門后，倉庫管理人員進行初步審核，確認情況屬實后，簽字并提交至質量控制部門。（二）報廢鑒定1.質量控制部門接到報廢申請后，對申請報廢的輔料進行質量鑒定，確定是否符合報廢條件。2.對于符合報廢條件的輔料，質量控制部門在報廢申請表上簽字確認，并提交至財務部門。（三）報廢處理1.財務部門根據質量控制部門的鑒定結果，對報廢的生產輔料進行賬務處理。2.倉庫管理部門負責對報廢的輔料進行清理和處置，處置方式可包括變賣、回收等，處置過程應做好記錄。九、罰則（一）對違反本制度規定，有下列行為之一的部門或個人，視情節輕重給予警告、罰款等處罰：1.未按規定制定生產輔料需求計劃，導致生產輔料供應不及時或積壓的。2.未按規定進行生產輔料采購、驗收、入庫、存儲、發放、使用、報