蓮湖區公務卡管理制度一、總則（一）目的為加強蓮湖區公務卡管理，規范公務支出結算，減少現金支付結算，提高財政財務管理透明度，推進源頭防治腐敗工作，根據相關法律法規和財政財務管理規定，結合我區實際，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于蓮湖區區級各行政單位、事業單位和團體組織（以下簡稱“預算單位”）。（三）定義本制度所稱公務卡，是指預算單位工作人員持有的，主要用于日常公務支出和財務報銷業務的信用卡。公務卡制度的主要內容是，預算單位工作人員在公務活動中使用公務卡刷卡消費，在規定的免息還款期內，由單位財務部門直接將報銷款項支付到公務卡賬戶。（四）基本原則1.嚴格規范原則。嚴格執行國家有關法律法規和財務規章制度，確保公務卡結算使用規范、安全、高效。2.便捷高效原則。在不改變現行財務管理制度、不影響預算單位財務報銷流程和習慣的前提下，充分利用銀行卡現代支付結算工具，減少現金使用，提高支付效率。3.加強監管原則。加強對公務卡使用的監督管理，防范財務風險和腐敗行為，確保公務支出真實、合法、有效。二、公務卡管理職責（一）財政部門職責1.制定公務卡管理制度和相關配套辦法，組織本地區公務卡實施工作。2.選擇確定公務卡發卡銀行（以下簡稱“發卡行”），簽訂公務卡服務協議，明確雙方權利和義務。3.監督發卡行按照公務卡服務協議提供服務，對發卡行服務質量進行評估。4.協同人民銀行等部門，推進公務卡受理環境建設，督促各預算單位和特約商戶積極配合公務卡應用推廣工作。5.會同有關部門加強對公務卡制度執行情況的監督檢查，及時處理公務卡實施中的問題。（二）預算單位職責1.組織本單位工作人員統一辦理公務卡，做好新增、調動、退休等人員的公務卡管理工作。2.督促本單位工作人員規范使用公務卡，負責審核本單位公務卡報銷事項，對不符合規定的公務卡支出不予報銷。3.配合財政部門和發卡行做好公務卡相關培訓、信息維護等工作。4.定期統計分析本單位公務卡報銷情況，及時向財政部門反饋公務卡制度執行中存在的問題。（三）發卡行職責1.按照與財政部門簽訂的公務卡服務協議，為預算單位工作人員辦理公務卡，提供優質、便捷的服務。2.及時向財政部門和預算單位反饋公務卡制卡、發卡、掛失、解掛、注銷等信息，協助財政部門和預算單位做好公務卡管理工作。3.按照有關規定，配合財政部門和預算單位做好公務卡交易明細信息查詢、調單、拒付等工作，按要求提供公務卡消費的電子交易數據。4.加強對公務卡業務的風險防控，建立健全公務卡風險監測機制，及時發現和處置異常交易，保障持卡人信息安全。三、公務卡的辦理（一）辦卡對象預算單位在職職工，確因工作需要的離退休人員和其他特殊人員，經單位批準也可辦理公務卡。（二）發卡銀行選擇財政部門按照公平、公正原則，通過招標等方式選擇確定發卡行，并簽訂公務卡服務協議，明確雙方權利和義務。發卡行應嚴格執行國家有關銀行卡管理規定和服務標準，提供規范、便捷、高效的服務。（三）辦卡流程1.預算單位統一組織本單位工作人員填寫“公務卡申請表”，并提供相關證明材料，報財政部門備案。2.財政部門將備案后的“公務卡申請表”及相關信息提交給發卡行。3.發卡行按照有關規定對申請人進行審核，審核通過后為申請人辦理公務卡，并及時將公務卡信息反饋給財政部門和預算單位。4.預算單位收到發卡行反饋的公務卡信息后，及時通知持卡人領取公務卡，并組織開展公務卡使用培訓。（四）卡片激活與使用1.持卡人領取公務卡后，應按照發卡行規定及時激活卡片，并設置交易密碼。2.公務卡主要用于預算單位公務支出的支付結算。持卡人在公務活動中使用公務卡刷卡消費時，應取得相應的發票等財務報銷憑證，并在規定的免息還款期內，按照單位財務報銷制度的規定，到單位財務部門辦理報銷手續。3.持卡人在使用公務卡時，應遵守國家有關法律法規和銀行卡章程，妥善保管公務卡和密碼，不得出租、出借、轉讓公務卡。四、公務卡結算范圍公務卡主要用于預算單位原使用現金結算的公用經費支出，包括差旅費、會議費、招待費、辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水電費、郵電費、物業管理費、交通費、差旅費、維修（護）費、租賃費、專用材料費、公務用車運行維護費以及其他零星商品和服務支出等。五、公務卡報銷管理（一）報銷憑證持卡人使用公務卡消費結算的各項公務支出，必須在規定的免息還款期內，到單位財務部門報銷。報銷時應提供合法有效的發票等財務報銷憑證以及相應的公務卡消費交易憑條（包括銀行提供的紙質或電子交易流水清單等）。（二）報銷流程1.持卡人將公務卡消費交易憑條和發票等財務報銷憑證按單位財務報銷要求整理后，提交給單位財務部門。2.單位財務部門對報銷憑證進行審核，審核內容包括：報銷憑證是否真實、合法、有效。公務卡消費交易是否符合規定的公務卡結算范圍。報銷金額是否與公務卡消費交易金額一致。是否在規定的免息還款期內報銷。3.經審核無誤后，單位財務部門按照財政國庫管理制度和公務卡結算方式的有關規定，通過財政公務卡支持系統，向發卡行發送支付指令，將報銷款項直接支付到公務卡賬戶。4.發卡行收到支付指令后，將報銷款項及時足額支付到公務卡賬戶，并按照與持卡人簽訂的服務協議，通知持卡人。（三）報銷期限持卡人應在公務卡免息還款期屆滿前，按照單位財務報銷制度的規定，完成公務卡報銷手續。因持卡人個人原因未能在免息還款期內報銷，導致透支利息和滯納金等費用由持卡人承擔。（四）特殊情況處理1.因供應商等特殊原因，無法通過公務卡結算的公務支出，經單位財務部門審核同意后，可使用現金結算，但應在報銷時注明原因。2.公務卡消費交易發生退貨、退款等情況時，持卡人應及時將相關情況告知單位財務部門，并配合單位財務部門辦理相關手續。退貨、退款等資金原路退回公務卡賬戶，不再支付現金。六、公務卡賬戶管理（一）賬戶設置公務卡實行實名制，由預算單位工作人員個人持有，公務卡賬戶與個人儲蓄賬戶嚴格區分，相互獨立。（二）賬戶維護1.持卡人如有工作調動、退休等情況，應及時辦理公務卡注銷手續，并通知單位財務部門。2.因公務卡損壞、遺失等原因需要更換卡片的，持卡人應及時向單位財務部門報告，并按照發卡行規定辦理換卡手續。3.發卡行應定期向預算單位提供公務卡賬戶余額、交易明細等信息，供預算單位核實公務卡使用情況。七、監督檢查（一）財政部門監督財政部門負責對預算單位公務卡制度執行情況進行監督檢查，重點檢查以下內容：1.公務卡制度的組織實施情況，包括公務卡辦理、使用、報銷等環節的管理情況。2.公務卡結算范圍的執行情況，是否存在違規使用公務卡套取現金等行為。3.公務卡報銷憑證的審核情況，是否存在虛假報銷等問題。4.公務卡信息的管理情況，是否按照規定及時更新和維護公務卡信息。（二）預算單位內部監督預算單位應加強對本單位公務卡使用情況的內部監督檢查，定期對公務卡報銷情況進行統計分析，及時發現和糾正存在的問題。同時，要加強對本單位工作人員的教育和培訓，提高公務卡使用和管理的規范性。（三）社會監督財政部門應建立健全公務卡使用管理的社會監督機制，鼓勵廣大群眾對公務卡使用中的違規行為進行監督舉報。對查證屬實的違規行為，要依法依規嚴肅處理。（四）違規處理對違反公務卡管