航運公司信用管理制度一、總則（一）目的為加強本航運公司信用管理，規范公司信用行為，防范信用風險，維護公司合法權益，提高公司市場競爭力，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司各部門及全體員工在與客戶、供應商、合作伙伴等各類業務往來中的信用管理活動。（三）基本原則1.誠實守信原則公司及員工在業務活動中應秉持誠實守信的態度，嚴格履行合同約定，確保信用行為真實、可靠。2.風險可控原則在開展業務時，充分評估信用風險，采取有效措施進行風險防范和控制，確保公司利益不受損失。3.動態管理原則根據客戶、供應商等的信用狀況變化，及時調整信用政策和管理措施，實現信用管理的動態優化。二、信用管理組織與職責（一）信用管理領導小組成立以公司總經理為組長，各相關部門負責人為成員的信用管理領導小組。負責制定公司信用管理戰略、政策和重大決策，協調解決信用管理工作中的重大問題。（二）信用管理部門設立專門的信用管理部門，配備專業的信用管理人員。其主要職責包括：1.制定和完善公司信用管理制度、流程和標準。2.收集、整理、分析客戶、供應商等的信用信息，建立信用檔案。3.對業務往來對象進行信用評級和授信管理。4.監控信用額度使用情況，及時預警和處理逾期賬款等信用風險事件。5.參與合同評審，提出信用風險防范建議。6.協助公司各部門處理信用糾紛和法律事務。（三）各部門職責1.業務部門負責與客戶、供應商等進行業務洽談、合同簽訂和執行，及時反饋業務往來中的信用信息，配合信用管理部門做好信用管理工作。2.財務部門負責審核客戶信用額度申請，監控應收賬款的回收情況，提供財務數據支持信用管理決策。3.法務部門負責審查合同中的信用條款，處理信用糾紛和法律事務，提供法律意見和支持。三、信用信息收集與管理（一）信用信息來源1.內部信息包括公司業務部門在業務往來中獲取的客戶、供應商等的交易記錄、付款情況、履約能力等信息；財務部門提供的財務狀況、資金流動等信息；法務部門提供的涉訴情況、法律糾紛等信息。2.外部信息包括政府部門公開的企業信用信息、行業協會發布的行業信用評價信息、第三方信用評級機構的評級報告、媒體報道、網絡信息等。（二）信用信息收集渠道1.業務往來溝通通過與客戶、供應商等的日常業務溝通，了解其經營狀況、信用狀況等信息。2.問卷調查設計信用調查問卷，向業務往來對象發放，收集相關信用信息。3.實地考察對重要客戶、供應商等進行實地考察，了解其生產經營場所、設備設施、人員狀況等實際情況。4.信息平臺查詢利用政府部門信用信息平臺、第三方信用信息平臺等，查詢業務往來對象的信用記錄。5.委托調查委托專業的信用調查機構對特定業務往來對象進行信用調查。（三）信用信息整理與分析1.信用管理部門對收集到的信用信息進行分類、整理和歸檔，建立完善的信用檔案。2.運用科學的分析方法，對信用信息進行分析評估，包括財務分析、經營狀況分析、信用記錄分析等，確定業務往來對象的信用等級和信用額度。四、信用評級與授信管理（一）信用評級標準1.設立信用評級指標體系，包括企業基本情況、經營狀況、財務狀況、信用記錄、行業地位等方面。2.根據信用評級指標體系，對業務往來對象進行評分，按照評分結果劃分為不同的信用等級，如AAA級（信用優秀）、AA級（信用良好）、A級（信用較好）、BBB級（信用一般）、BB級（信用較差）、B級（信用差）、CCC級（信用很差）等。（二）授信管理1.信用額度申請業務部門根據業務需求，向信用管理部門提交客戶信用額度申請，說明申請額度、業務背景、預計交易金額等情況。2.信用額度審批信用管理部門對業務部門提交的信用額度申請進行審核，結合客戶信用評級、經營狀況、財務狀況等因素，提出信用額度建議，報信用管理領導小組審批。3.授信額度調整信用管理部門定期對客戶信用狀況進行評估，根據客戶經營變化、信用記錄等情況，適時提出授信額度調整建議，報信用管理領導小組審批。4.授信額度使用監控業務部門在業務往來中應嚴格按照批準的信用額度使用，信用管理部門實時監控信用額度使用情況，如發現超額度使用，及時通知業務部門并采取相應措施。五、合同信用管理（一）合同簽訂前信用審查1.業務部門在簽訂合同前，應將合同文本提交信用管理部門進行信用審查。2.信用管理部門重點審查合同中的信用條款，如付款方式、結算期限、違約責任等，確保合同信用條款合理、明確，有利于防范信用風險。3.信用管理部門根據審查情況，提出信用風險防范建議，反饋給業務部門和法務部門。（二）合同執行過程信用監控1.業務部門負責合同的具體執行，應及時跟蹤客戶履行合同情況，如發現客戶出現信用風險跡象，及時向信用管理部門報告。2.信用管理部門定期對合同執行情況進行檢查，監控客戶付款進度、交貨情況等，對可能出現的信用風險進行預警。（三）合同變更與解除信用管理1.如合同需要變更或解除，業務部門應及時通知信用管理部門，信用管理部門評估變更或解除合同對公司信用風險的影響，并提出相應的處理建議。2.涉及信用條款變更的，應重新進行信用審查和審批。六、應收賬款管理（一）應收賬款臺賬建立財務部門負責建立應收賬款臺賬，詳細記錄每筆應收賬款的客戶名稱、金額、賬齡、到期日、收款情況等信息。（二）應收賬款跟蹤與催收1.業務部門負責對應收賬款進行跟蹤，按照合同約定及時提醒客戶付款。2.財務部門定期對應收賬款進行分析，對逾期賬款發出催款通知，督促業務部門采取催收措施。3.信用管理部門對逾期賬款進行重點監控，根據逾期時間和客戶信用狀況，制定催收策略，必要時協助業務部門進行催收。（三）應收賬款壞賬處理1.對于確實無法收回的應收賬款，財務部門應按照公司財務制度規定，進行壞賬申報。2.信用管理部門對壞賬申報情況進行審核，分析壞賬原因，總結經驗教訓，提出改進措施。3.涉及法律訴訟的壞賬，法務部門負責處理相關法律事務，維護公司合法權益。七、信用風險管理與預警（一）信用風險識別與評估1.信用管理部門定期對公司面臨的信用風險進行識別和評估，分析潛在的信用風險因素，如客戶經營惡化、市場環境變化、政策調整等。2.運用風險評估模型和方法，對信用風險進行量化評估，確定風險等級。（二）信用風險預警1.信用管理部門根據信用風險評估結果，建立信用風險預警機制。設定不同等級的風險預警指標和閾值，如逾期賬款比例、信用評級下降等。2.當出現預警信號時，及時向相關部門發出預警通知，提醒采取相應的風險防范措施。（三）信用風險應對措施1.針對不同等級的信用風險，制定相應的應對措施。如對于輕度風險，加強跟蹤監控；對于中度風險，調整信用政策、增加擔保措施等；對于重度風險，暫停業務往來、采取法律手段等。2.各部門按照信用風險應對措施要求，協同配合，共同化解信用風險。八、信用獎懲制度（一）信用獎勵1.對在信用管理工作中表現突出的部門和個人，給予表彰和獎勵。2.獎勵方式包括榮譽稱號、獎金、晉升機會等。（二）信用懲罰1.對違反公司信用管理制度，給公司造成信用損失的部門和個人，給予相應的懲罰。2.懲罰方式包括警告、罰款、降職、解除勞動合同等。九、培訓與宣傳（一）信用管理培訓1.定期組織公司員工參加信用管理培訓，提高員工的信用管理意識和業務能力。2.培訓內容包括信用管理制度、信用風險防范、信用信息收集與分析等方面