副食出入庫管理制度一、總則（一）目的為加強公司副食出入庫管理，規范出入庫流程，確保副食的安全、準確、及時出入庫，保障公司正常運營，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內所有副食的出入庫管理，包括但不限于食品、飲料、調味品等。（三）職責分工1.采購部門負責根據公司需求，制定副食采購計劃，選擇合格供應商，簽訂采購合同，并跟蹤采購進度。2.倉庫管理部門負責副食的驗收入庫、存儲保管、出庫發放等工作，確保庫存數量準確、質量完好。3.使用部門負責提出副食需求申請，配合倉庫管理部門做好出入庫相關工作，并對領用的副食進行合理使用和管理。4.財務部門負責對副食出入庫業務進行賬務處理，審核相關憑證，確保財務數據準確無誤。二、入庫管理（一）采購申請1.使用部門根據實際需求，填寫《副食采購申請表》，詳細注明所需副食的名稱、規格、數量、用途等信息，并提交至采購部門。2.采購部門對采購申請進行審核，結合庫存情況和采購周期，確定采購數量和時間，并報相關領導審批。（二）采購訂單1.采購部門根據審批后的采購申請，向合格供應商下達采購訂單。采購訂單應明確副食的名稱、規格、數量、價格、交貨時間、交貨地點等條款。2.在采購訂單下達后，采購部門應及時跟蹤訂單執行情況，確保供應商按時、按質、按量交貨。（三）到貨驗收1.倉庫管理部門在收到供應商送來的副食后，應立即組織驗收。驗收人員應根據采購訂單和相關質量標準，對副食的數量、規格、質量、包裝等進行仔細核對。2.對于數量不符的情況，驗收人員應及時與供應商溝通，要求其補足或換貨；對于質量不合格的副食，應拒絕接收，并及時通知采購部門與供應商協商處理。3.驗收合格的副食，驗收人員應在送貨單上簽字確認，并填寫《副食入庫單》。《副食入庫單》應注明副食的名稱、規格、數量、入庫日期、供應商名稱等信息。（四）入庫存儲1.倉庫管理部門應根據副食的類別、特性、用途等，合理安排存儲位置，并進行標識。2.對于有保質期要求的副食，應按照先進先出的原則進行存儲，確保在保質期內使用。3.倉庫管理部門應定期對庫存副食進行盤點，確保賬實相符。如發現賬實不符的情況，應及時查明原因，并進行相應處理。三、出庫管理（一）出庫申請1.使用部門根據實際需求，填寫《副食出庫申請表》，詳細注明所需副食的名稱、規格、數量、用途等信息，并提交至倉庫管理部門。2.倉庫管理部門對出庫申請進行審核，確認庫存有足夠數量且符合出庫條件后，予以批準。（二）出庫發放1.倉庫管理部門根據批準的出庫申請，安排人員進行出庫發放。發放人員應按照《副食出庫申請表》上的信息，準確無誤地發放副食，并在《副食出庫單》上簽字確認。2.對于貴重或限量供應的副食，應實行審批制度，經相關領導批準后方可出庫。3.出庫發放過程中，如發現庫存數量不足或其他異常情況，發放人員應及時通知倉庫管理部門負責人，并暫停發放，待問題解決后再行處理。（三）出庫記錄1.倉庫管理部門應及時對副食出庫情況進行記錄，更新庫存臺賬。庫存臺賬應詳細記錄副食的出入庫日期、名稱、規格、數量、供應商名稱、領用部門等信息。2.財務部門應根據倉庫管理部門提供的《副食出庫單》，及時進行賬務處理，確保財務數據與庫存實際情況一致。四、庫存盤點（一）盤點計劃1.倉庫管理部門應制定年度庫存盤點計劃，明確盤點范圍、時間、人員安排等。庫存盤點計劃應報公司領導審批后執行。2.盤點時間應選擇在業務相對清淡的時期，以減少對正常業務的影響。（二）盤點實施1.盤點人員應按照盤點計劃，對庫存副食進行逐一清點，并記錄實際數量。2.在盤點過程中，如發現賬實不符的情況，應及時查明原因，并進行詳細記錄。對于盤盈或盤虧的副食，應分別填寫《盤盈明細表》和《盤虧明細表》。（三）盤點結果處理1.盤點結束后，倉庫管理部門應編制《庫存盤點報告》，詳細說明盤點情況、賬實差異原因及處理建議。2.《庫存盤點報告》經倉庫管理部門負責人審核后，報公司領導審批。公司領導根據審批結果，下達處理意見。3.倉庫管理部門應根據公司領導的處理意見，對盤盈或盤虧的副食進行相應的賬務調整和實物處理。對于盤虧的副食，應查明責任，屬于人為原因造成的，應追究相關人員的責任。五、庫存管理要求（一）倉庫環境1.倉庫應保持清潔、干燥、通風良好，溫度、濕度應符合副食存儲要求。2.倉庫內應設置必要的消防、安全設施，并定期進行檢查和維護，確保其正常運行。（二）庫存標識1.倉庫管理部門應對庫存副食進行明確標識，注明副食的名稱、規格、數量、保質期等信息。2.標識應清晰、準確、不易褪色，以便于識別和管理。（三）庫存安全1.倉庫管理部門應加強庫存安全管理，采取必要的防盜、防潮、防蟲、防鼠等措施，確保副食的安全存儲。2.嚴禁無關人員進入倉庫，倉庫管理人員離開倉庫時，應關好門窗，切斷電源。（四）庫存損耗控制1.倉庫管理部門應加強庫存副食的日常管理，減少因保管不善等原因造成的損耗。2.對于因正常損耗或其他合理原因造成的庫存損耗，應按照公司相關規定進行處理；對于因人為原因造成的庫存損耗，應追究相關人員的責任。六、監督與檢查（一）內部審計1.公司內部審計部門應定期對副食出入庫管理情況進行審計，檢查制度執行情況、賬務處理是否規范、庫存管理是否有效等。2.內部審計部門應根據審計結果，提出改進建議和意見，并督促相關部門進行整改。（二）日常檢查1.采購部門、倉庫管理部門、財務部門等應定期對副食出入庫業務進行自查