自來水公司材料管理制度一、總則（一）目的為加強公司材料管理，規范材料采購、驗收、存儲、使用等環節的工作流程，確保材料供應及時、質量合格、成本合理，保障公司生產經營活動的順利進行，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內所有材料的管理，包括但不限于生產用原材料、輔助材料、設備備件、辦公用品等。（三）基本原則1.集中管理原則公司設立專門的材料管理部門，對各類材料實行集中統一管理，以提高管理效率和資源利用率。2.計劃采購原則根據公司生產經營計劃和實際需求，制定科學合理的材料采購計劃，避免盲目采購和積壓浪費。3.質量第一原則嚴格把控材料質量，確保所采購的材料符合國家標準、行業規范以及公司生產要求，從源頭上保障產品質量和生產安全。4.成本控制原則在保證材料質量的前提下，通過合理的采購策略、庫存管理和成本核算，降低材料采購成本和庫存成本，提高公司經濟效益。二、職責分工（一）材料管理部門1.負責制定和完善公司材料管理制度，并監督執行。2.匯總、審核各部門的材料需求計劃，結合庫存情況，編制年度、季度、月度材料采購計劃。3.組織開展材料采購工作，選擇合格的供應商，簽訂采購合同，并跟蹤合同執行情況。4.負責材料的驗收、入庫、存儲、發放等日常管理工作，建立健全材料臺賬和庫存管理制度。5.定期對庫存材料進行盤點清查，及時處理積壓、報廢材料，確保賬實相符。6.分析材料消耗情況，為公司成本控制和生產管理提供數據支持和決策建議。（二）使用部門1.根據本部門生產經營任務和實際需求，編制詳細的材料需求計劃，并按時提交給材料管理部門。2.負責對本部門領用的材料進行合理使用和管理，做好領用記錄，避免浪費和丟失。3.協助材料管理部門進行材料驗收工作，提供技術支持和質量反饋。4.配合材料管理部門定期開展庫存盤點工作，核實本部門領用材料的實際數量。（三）財務部門1.負責審核材料采購計劃和采購合同，確保采購資金的合理使用和支付合規。2.參與材料采購價格的審核和成本核算工作，提供財務分析和建議。3.按照財務制度規定，及時辦理材料采購款項的支付和賬務處理，定期與材料管理部門核對賬目。（四）質量檢測部門1.負責對采購的材料進行質量檢驗，出具檢驗報告，確保材料質量符合要求。2.參與不合格材料的評審和處理工作，提供質量改進建議。三、材料采購管理（一）采購計劃編制1.各部門應于每月[具體日期]前，根據下月度生產經營計劃，結合現有材料庫存情況，編制本部門的材料需求計劃，詳細列出所需材料的名稱、規格、型號、數量、預計到貨時間等信息，并提交給材料管理部門。2.材料管理部門收到各部門的材料需求計劃后，進行匯總、審核和平衡。對于通用材料，結合庫存情況進行調整；對于特殊規格或定制材料，及時與使用部門溝通確認。3.在綜合考慮市場供應情況、采購周期、資金安排等因素的基礎上，材料管理部門編制年度、季度、月度材料采購計劃。采購計劃應明確采購材料的種類、數量、預算金額、預計采購時間等內容，并經相關領導審批后執行。（二）供應商選擇與管理1.建立供應商信息庫，由材料管理部門負責收集、整理和更新供應商資料。供應商應具備合法的經營資質、良好的商業信譽、穩定的生產能力和質量保證體系。2.對于新供應商的引入，采購人員應進行實地考察，了解其生產經營狀況、質量管理水平、價格水平等情況。考察合格后，填寫《供應商準入申請表》，提交材料管理部門審核，經分管領導審批后列入供應商信息庫。3.定期對供應商進行評估和考核，考核內容包括產品質量、交貨期、售后服務、價格水平等方面。根據考核結果，對供應商進行分類管理，對于表現優秀的供應商給予優先合作機會，對于不合格供應商及時進行淘汰。4.與供應商簽訂采購合同，明確雙方的權利和義務，包括材料規格、數量、價格、交貨期、質量標準、付款方式、違約責任等條款。采購合同應經法律部門審核后簽訂，確保合同的合法性和有效性。（三）采購實施1.根據批準的采購計劃，采購人員按照采購流程選擇合適的供應商進行采購。對于小額、常用材料，可采用詢價、議價等方式確定供應商；對于大額、重要材料，可采用招標、競爭性談判等方式進行采購。2.在采購過程中，采購人員應與供應商保持密切溝通，及時掌握材料生產進度和交貨情況，確保按時、按質、按量到貨。如因特殊原因需要變更采購合同條款，應及時與供應商協商，并報相關領導審批。3.采購人員應嚴格遵守公司采購制度和廉潔自律規定，不得接受供應商的賄賂、回扣等不正當利益。對于采購過程中發現的違規行為，應及時向上級領導報告，并嚴肅處理。四、材料驗收管理（一）驗收準備1.材料到貨前，材料管理部門應通知質量檢測部門、使用部門等相關人員做好驗收準備工作。質量檢測部門應安排檢驗人員，準備好必要的檢測設備和工具；使用部門應安排熟悉材料性能和用途的人員參與驗收。2.根據采購合同和相關標準，明確材料的驗收標準和驗收方法，準備好驗收記錄表格。（二）驗收流程1.材料到貨后，采購人員應及時通知材料管理部門組織驗收。材料管理部門安排驗收人員按照驗收標準和方法對材料的數量、規格、型號、外觀等進行初步驗收。2.質量檢測部門對材料進行質量檢驗，按照標準進行抽樣檢測，出具檢驗報告。對于關鍵材料或重要設備，必要時可委托第三方檢測機構進行檢測。3.使用部門根據實際需求，對材料的性能、適用性等進行驗證。如發現材料存在質量問題或與合同約定不符，驗收人員應及時填寫《材料驗收不合格報告》，詳細記錄不合格情況，并及時通知采購人員與供應商協商處理。（三）驗收結果處理1.對于驗收合格的材料，驗收人員在驗收記錄上簽字確認，材料管理部門辦理入庫手續。2.對于驗收不合格的材料，采購人員應及時與供應商聯系，要求供應商在規定時間內更換或處理。如供應商拒絕承擔責任，應按照合同約定追究其違約責任。3.因驗收不合格導致的延誤生產、增加成本等損失，由相關責任部門或責任人承擔。五、材料存儲管理（一）倉庫規劃1.根據材料的類別、性質、用途等，合理規劃倉庫存儲空間，設置不同的存儲區域，如原材料區、輔助材料區、設備備件區、辦公用品區等，并做好標識。2.倉庫應具備良好的通風、防潮、防火、防盜等條件，配備必要的消防器材、安全設施和搬運設備，確保材料存儲安全。（二）入庫管理1.驗收合格的材料，由倉庫管理人員根據驗收記錄辦理入庫手續，填寫《材料入庫單》，詳細記錄材料的名稱、規格、型號、數量、供應商、入庫日期等信息，并簽字確認。2.材料入庫后，倉庫管理人員應按照分類存放的原則，將材料存放到指定的存儲區域，并做好標識。同時，更新材料臺賬，確保賬實相符。（三）存儲保管1.倉庫管理人員應定期對庫存材料進行檢查和盤點，查看材料的存儲狀況、質量情況等，發現問題及時處理。2.對于易受潮、易變質、易燃、易爆等特殊材料，應按照相關規定進行特殊存儲和保管，采取相應的防護措施，確保材料安全。3.建立庫存預警機制，設定合理的庫存上下限。當庫存低于下限或高于上限時，及時發出預警信息，提醒相關部門采取措施。（四）出庫管理1.使用部門根據生產經營需要，填寫《材料領用單》，注明領用材料的名稱、規格、型號、數量、用途等信息，并經部門負責人審批后到倉庫領取材料。2.倉庫管理人員根據《材料領用單》進行審核，確認無誤后辦理出庫手續，發放材料，并在《材料領用單》和材料臺賬上簽字核銷。3.對于限額領料的材料，倉庫管理人員應嚴格按照限額進行發放，如因特殊原因需要超限額領料，必須經相關領導審批。六、材料使用管理（一）領用規定1.使用部門應指定專人負責材料的領用工作，嚴格按照批準的《材料領用單》進行領用，不得超領、冒領。2.對于貴重材料、關鍵設備備件等，應實行領用審批制度，嚴格控制領用數量和使用范圍，并做好領用記錄。（二）使用監督1.各部門應加強對本部門材料使用情況的監督管理，確保材料合理使用，避免浪費和丟失。2.材料管理部門定期對各部門材料使用情況進行檢查和統計分析，發現問題及時與相關部門溝通協調，并提出整改建議。（三）節約與回收利用1.鼓勵各部門和員工積極開展節約材料活動，推廣先進的生產工藝和技術，降低材料消耗。2.對于可回收利用的材料，如廢舊金屬、塑料等，應按照規定進行回收處理，實現資源的循環利用。七、材料盤點與清查（一）盤點計劃1.材料管理部門應制定年度盤點計劃，明確盤點范圍、盤點時間、盤點人員等內容。年度盤點計劃應經公司領導審批后執行。2.盤點時間原則上安排在每年年末或每季度末進行，如有特殊情況需要進行臨時盤點，應提前通知相關部門。（二）盤點實施1.成立盤點小組，由材料管理部門、財務部門、使用部門等相關人員組成。盤點小組負責制定詳細的盤點方案，明確盤點方法、步驟和分工。2.盤點人員按照盤點方案對庫存材料進行逐一清點，記錄實際數量、規格、型號等信息，并與材料臺賬進行核對。對于盤盈、盤虧的材料，應詳細記錄差異情況及原因。3.在盤點過程中，如發現賬實不符或其他異常情況，應及時查明原因，并填寫《材料盤點差異報告》。（三）盤點結果處理1.根據盤點結果，編制《材料盤點報告》，詳細說明盤點情況、差異原因及處理建議。《材料盤點報告》經相關領導審批后作為調整材料臺賬和財務賬目的依據。2.對于盤盈的材料，應查明原因后進行相應的賬務處理；對于盤虧的材料，屬于正常損耗的，經批準后計入成本費用；屬于責任人原因造成的，應由責任人負責賠償。3.針對盤點中發現的管理漏洞和問題，材料管理部門應及時制定整改措施，完善相關管理制度，防止類似問題再次發生。八、材料成本核算與分析（一）成本核算1.財務部門按照財務制度和成本核算辦法，對材料采購成本、存儲成本、使用成本等進行核算。2.材料采購成本包括材料價格、運輸費、裝卸費、保險費等；存儲成本包括倉庫租金、保管費、損耗等；使用成本包括材料消耗、浪費等費用。（二）成本分析1.定期對材料成本進行分析，比較實際成本與預算成本的差異，找出成本變動的原因。2.分析材料采購價格波動對成本的影響，評估采購策略的合理性；分析庫存周轉率對成本的影響，優化庫存管理；分析材料消耗情況，查找是否存在浪費現象，提出成本控制建議。（三）成本控制措施1.根據成本分析結果，制定針對性的成本控制措施。如通過優化采購渠道、談判降低采購價格；合理控制庫存水平，減少庫存積壓和浪費；加強生產過程管理，提高材料利用率等。2.各部門應積極配合成本控制工作，嚴格執行相關制度和措施，確保公司材料成本目標的實現。九、信息化管理（一）建立材料管理信息系統1.公司應建立完善的材料管理信息系統，實現材料采購、驗收、存儲、發放、盤點等環節的信息化管理。2.材料管理信息系統應具備數據錄入、查詢、統計、分析、預警等功能，能夠實時反映材料庫存動態和成本情況，為公司管理