企業風險控股管理制度總則制度目的本制度旨在規范企業風險控股管理行為，有效識別、評估、監控和應對各類風險，保障企業資產安全，維護股東利益，確保企業穩健運營，實現可持續發展。適用范圍本制度適用于企業總部及所屬各子公司、分公司涉及風險控股管理的各項活動。基本原則1.全面性原則：涵蓋企業經營管理的各個方面，對各類風險進行全方位、全過程管理。2.審慎性原則：充分估計風險可能帶來的損失，采取謹慎的風險管理策略和措施。3.獨立性原則：風險控股管理部門應獨立于業務部門，確保風險管理工作的客觀性和公正性。4.及時性原則：及時識別、評估和應對風險，避免風險積累和擴散。5.成本效益原則：在風險管理過程中，合理權衡成本與效益，確保風險管理措施的有效性和經濟性。風險識別與評估風險識別1.風險識別方法問卷調查法：設計風險調查問卷，向各部門、子公司收集風險信息。訪談法：與關鍵崗位人員、業務骨干進行面對面訪談，了解業務流程中的風險點。流程圖法：繪制業務流程圖，分析流程中可能存在的風險環節。案例分析法：借鑒同行業或其他企業的風險案例，查找本企業潛在風險。2.風險識別范圍戰略風險：包括宏觀經濟環境變化、行業競爭加劇、戰略決策失誤等可能影響企業長期發展的風險。市場風險：如市場需求波動、價格波動、匯率波動、利率波動等導致企業收益變化的風險。信用風險：交易對手違約、客戶信用評級下降等給企業帶來損失的風險。操作風險：因內部流程不完善、人為失誤、系統故障等引發的風險。法律風險：法律法規變化、合同糾紛、訴訟仲裁等法律問題給企業造成不利影響的風險。合規風險：企業經營活動不符合法律法規、監管要求等帶來的風險。財務風險：債務負擔過重、資金流動性不足、盈利能力下降等財務方面的風險。聲譽風險：企業形象受損、品牌聲譽下降等對企業經營產生負面影響的風險。風險評估1.風險評估指標可能性：評估風險發生的概率，分為高、中、低三個等級。影響程度：衡量風險對企業目標實現的影響大小，分為重大、較大、一般、較小四個等級。2.風險評估方法定性評估法：根據風險識別結果，組織相關人員對風險的可能性和影響程度進行定性判斷。定量評估法：運用統計分析、數學模型等方法，對風險進行量化評估，確定風險的等級。3.風險評估流程風險信息收集：各部門、子公司按照要求收集風險信息，并提交至風險管理部門。風險分析：風險管理部門對收集到的風險信息進行分析，確定風險的可能性和影響程度。風險評級：根據風險評估指標和方法，對風險進行評級，確定風險等級。風險報告：編制風險評估報告，向企業管理層匯報風險評估結果，提出風險管理建議。風險應對策略風險規避對于風險發生可能性高且影響程度重大的風險，采取主動放棄或終止相關業務活動的策略，以避免風險損失。風險降低1.風險控制措施制定完善的內部控制制度：明確各部門、各崗位的職責和權限，規范業務流程，加強內部監督。加強風險管理培訓：提高員工的風險意識和風險管理能力。優化業務流程：消除或減少風險環節，提高業務運營效率。建立風險預警機制：實時監測風險指標，及時發現風險信號，發出預警信息。2.風險轉移購買保險：針對可能發生的風險，購買相應的保險產品，將風險轉移給保險公司。簽訂合同條款：在合同中約定風險轉移條款，如免責條款、擔保條款等，將部分風險轉移給交易對手。風險承受對于風險發生可能性低且影響程度較小的風險，企業可以選擇承受風險，不采取額外的風險管理措施，但需密切關注風險變化情況。風險監控與預警風險監控1.監控內容風險指標監測：定期監測風險評估指標的變化情況，如市場份額、應收賬款周轉率、資產負債率等。內部控制執行情況檢查：檢查內部控制制度的執行情況，確保各項控制措施有效落實。業務活動風險排查：對重點業務活動進行風險排查，及時發現潛在風險。2.監控頻率日常監控：各部門、子公司負責對本部門、本單位的風險狀況進行日常監控，及時發現問題并報告。定期監控：風險管理部門定期對企業整體風險狀況進行監控，每月或每季度編制風險監控報告。專項監控：針對重大風險事件或重要業務活動，開展專項風險監控，及時掌握風險動態。風險預警1.預警指標設定：根據風險評估結果，設定風險預警指標和閾值，如當市場份額下降超過[X]%、應收賬款逾期天數超過[X]天等時發出預警。2.預警級別劃分：根據風險嚴重程度，將預警級別分為紅色預警（重大風險）、橙色預警（較大風險）、黃色預警（一般風險）、藍色預警（較小風險）。3.預警流程預警信息收集：通過風險監控、業務部門報告、外部信息監測等渠道收集預警信息。預警分析與判斷：風險管理部門對收集到的預警信息進行分析，判斷是否達到預警閾值。預警發布：根據預警級別，發布預警通知，明確預警事項、責任部門和應對措施。預警處置：責任部門按照預警通知要求，及時采取措施進行風險處置，并將處置情況反饋給風險管理部門。風險管理組織架構風險管理委員會1.組成人員：由企業董事長、總經理、副總經理及各相關部門負責人組成。2.職責審議風險管理戰略、政策和制度：確定企業風險管理的總體目標、原則和策略。審批重大風險應對方案：對涉及重大風險的應對措施進行審議和決策。協調解決風險管理中的重大問題：協調各部門之間在風險管理工作中的矛盾和問題。監督風險管理工作的執行情況：定期聽取風險管理工作報告，監督風險管理措施的落實情況。風險管理部門1.部門職責制定和完善風險管理規章制度：根據企業實際情況，制定和修訂風險管理制度、流程和方法。組織開展風險識別、評估和監控工作：負責牽頭組織各部門進行風險識別、評估和監控，匯總分析風險信息。編制風險評估報告和監控報告：定期向風險管理委員會和企業管理層匯報風險評估結果和監控情況。提出風險應對建議：根據風險評估結果，為企業管理層提供風險應對策略和措施建議。協調和指導各部門的風險管理工作：對各部門的風險管理工作進行指導和監督，確保風險管理工作的有效開展。2.人員配備：配備具有風險管理專業知識和經驗的人員，負責風險管理的具體工作。各業務部門1.部門職責識別和評估本部門業務風險：負責本部門業務流程中的風險識別和評估工作，及時向風險管理部門報告風險信息。制定和執行本部門風險應對措施：根據風險管理部門的建議，制定并實施本部門的風險應對方案。配合風險管理部門開展風險管理工作：積極配合風險管理部門進行風險監控、預警和處置等工作。風險管理信息系統系統建設目標建立一套集風險信息收集、分析、評估、監控、預警等功能于一體的風險管理信息系統，實現風險管理的信息化、智能化和規范化。系統功能模塊1.風險信息管理模塊：用于收集、存儲和管理各類風險信息，包括風險識別報告、評估報告、監控數據等。2.風險評估模塊：運用風險評估方法和模型，對風險進行量化評估，生成風險評估報告。3.風險監控模塊：實時監測風險指標變化情況，自動發出預警信息，跟蹤風險處置情況。4.風險應對模塊：提供風險應對策略和措施建議，協助企業管理層制定風險應對方案。5.報表生成模塊：根據風險管理工作需要，生成各類風險報表，如風險評估報表、風險監控報表等。系統運行與維護1.系統運行管理：制定系統操作規程，明確系統使用人員的職責和權限，確保系統正常運行。2.數據維護管理：定期對系統數據進行備份，保證數據的安全性和完整性。及時更新風險信息和評估模型，確保系統數據的準確性和時效性。3.系統安全管理：采取安全防護措施，防止系統受到網絡攻擊、數據泄露等安全威脅。設置用戶權限管理，對系統訪問進行嚴格控制。風險管理文化建設文化理念培育1.風險意識教育：通過培訓、宣傳等方式，向全體員工普及風險管理知識，提高員工的風險意識。2.企業文化融合：將風險管理理念融入企業文化建設中，使風險管理成為企業全體員工的自覺行為。激勵約束機制1.建立風險績效考核制度：將風險管理工作納入員工績效考