企業風險戰略管理制度總則制度目的本制度旨在規范企業風險管理戰略，確保企業在面對內外部風險時，能夠有效識別、評估、應對和監控風險，保障企業的穩健運營，實現戰略目標。適用范圍本制度適用于企業總部及各分支機構、子公司的全體員工，涉及企業運營的各個環節，包括但不限于戰略規劃、市場營銷、財務管理、人力資源管理、生產運營等。制定依據本制度依據國家相關法律法規、行業監管要求以及企業實際情況制定，同時參考了國內外先進的風險管理理念和實踐經驗。風險管理原則1.全面性原則：風險管理覆蓋企業所有業務和管理流程，貫穿決策、執行和監督全過程。2.重要性原則：重點關注對企業戰略目標實現有重大影響的風險領域和關鍵環節。3.制衡性原則：通過制度安排，確保風險識別、評估、應對和監控等各環節相互制約、相互監督。4.適應性原則：風險管理與企業內外部環境變化相適應，及時調整風險管理策略和措施。5.成本效益原則：風險管理投入與風險可能造成的損失相匹配，力求以合理成本實現最大風險防控效果。風險戰略管理組織架構風險管理委員會1.組成：由企業高層管理人員擔任委員，包括董事長、總經理、副總經理等，董事長擔任主任委員。2.職責：審議企業風險管理戰略、政策和程序。審批重大風險應對方案。監督風險管理體系的有效運行。定期評估企業整體風險狀況，對重大風險事項做出決策。風險管理部門1.設置：在企業內部設立獨立的風險管理部門，配備專業的風險管理人員。2.職責：負責制定和完善企業風險管理制度和流程。組織開展風險識別、評估和分析工作，建立風險數據庫。提出風險應對建議，協助各部門制定和實施風險應對措施。監控風險狀況，定期發布風險報告，預警重大風險。組織開展風險管理培訓和宣傳工作。各業務部門1.職責：負責本部門業務范圍內的風險識別、評估和應對工作。配合風險管理部門開展跨部門風險評估和應對工作。落實風險管理部門提出的風險應對措施，并及時反饋實施效果。風險識別風險識別范圍1.外部風險：包括宏觀經濟形勢、法律法規變化、市場競爭、行業趨勢、自然災害、社會輿論等。2.內部風險：涵蓋戰略規劃不合理、組織架構不完善、人力資源管理不善、財務管理漏洞、業務流程缺陷、信息系統安全等。風險識別方法1.問卷調查法：設計風險調查問卷，向各部門員工廣泛征求意見，收集潛在風險信息。2.頭腦風暴法：組織相關人員召開會議，鼓勵大家暢所欲言，共同探討可能存在的風險。3.流程圖法：繪制企業業務流程圖，分析各環節可能存在的風險點。4.案例分析法：參考同行業或其他企業發生的風險事件，識別類似風險。5.財務報表分析法：通過分析財務報表數據，發現財務風險跡象。風險識別流程1.信息收集：各部門定期收集內外部環境信息，整理后報送風險管理部門。2.初步篩選：風險管理部門對收集到的信息進行初步篩選，確定潛在風險清單。3.詳細分析：針對潛在風險清單，運用多種識別方法進行詳細分析，明確風險的具體表現形式和影響因素。4.風險分類：按照風險的性質、影響范圍等進行分類，形成企業風險分類目錄。風險評估風險評估標準1.可能性標準：評估風險發生的概率，分為高、中、低三個等級。2.影響程度標準：衡量風險對企業戰略目標、財務狀況、經營成果等方面的影響大小，分為重大、較大、一般、較小四個等級。風險評估方法1.定性評估方法：采用專家打分法、層次分析法等，對風險的可能性和影響程度進行定性評價。2.定量評估方法：運用風險矩陣、情景分析、敏感性分析等工具，對風險進行定量分析，確定風險的量化值。風險評估流程1.確定評估對象：根據風險識別結果，選取需要評估的風險事項。2.選擇評估方法：根據風險特點和評估目的，選擇合適的評估方法。3.實施評估：組織相關人員運用選定的評估方法進行風險評估。4.結果匯總：匯總風險評估結果，形成風險評估報告，明確風險等級。風險應對風險應對策略1.風險規避：對于發生可能性高且影響程度重大的風險，采取放棄相關業務或活動等方式予以規避。2.風險降低：通過采取措施降低風險發生的可能性或減輕風險影響程度，如加強內部控制、優化業務流程、購買保險等。3.風險轉移：將風險轉移給其他方承擔，如簽訂合同條款轉移風險、開展套期保值業務等。4.風險承受：對于風險發生可能性低且影響程度較小的風險，企業選擇自行承受風險后果。風險應對措施制定與實施1.措施制定：各部門根據風險評估結果，結合本部門實際情況，制定具體的風險應對措施，報風險管理部門審核。2.措施審核：風險管理部門對各部門上報的風險應對措施進行審核，確保措施的合理性和有效性。3.措施實施：經審核通過的風險應對措施由各部門負責組織實施，風險管理部門跟蹤監督實施情況。風險監控監控指標設定1.風險水平指標：如風險發生率、風險損失率等，反映企業風險的實際發生情況。2.風險應對效果指標：如控制措施執行率、風險降低率等，評估風險應對措施的實施效果。3.風險預警指標：根據風險評估結果，設定關鍵風險指標的預警值，當指標超過預警值時發出預警信號。監控頻率1.定期監控：風險管理部門定期（每月、每季度、每年）對企業風險狀況進行全面監控，發布風險監控報告。2.實時監控：利用信息系統對關鍵風險指標進行實時監測，及時發現風險異常情況。監控方式1.數據監測：通過收集和分析各類業務數據，監控風險指標變化。2.現場檢查：定期對各部門風險管理制度執行情況進行現場檢查。3.專項評估：針對重大風險事項或特定業務領域開展專項風險評估，檢查風險應對措施的有效性。監控結果處理1.偏差分析：對監控結果與預期目標進行對比分析，查找偏差原因。2.措施調整：根據偏差分析結果，及時調整風險應對措施，確保風險管理目標的實現。3.報告與溝通：將風險監控結果及時報告給風險管理委員會和相關部門，加強溝通與協調。風險管理信息系統系統建設目標建立一個涵蓋風險識別、評估、應對和監控等全過程的風險管理信息系統，實現風險信息的集中管理和共享，提高風險管理工作效率和決策科學性。系統功能模塊1.風險信息收集模塊：收集內外部風險信息，建立風險信息數據庫。2.風險識別與評估模塊：運用多種方法進行風險識別和評估，生成風險評估報告。3.風險應對模塊：制定和管理風險應對措施，跟蹤措施實施情況。4.風險監控模塊：設定監控指標，實時監測風險狀況，發布風險預警。5.數據分析與報告模塊：對風險數據進行分析，生成各類風險報告，為決策提供支持。系統運行與維護1.系統運行：確保風險管理信息系統的穩定運行，保障數據的準確性和及時性。2.系統維護：定期對系統進行維護和升級，優化系統功能，適應企業風險管理需求的變化。風險管理文化文化建設目標培育全員風險意識，形成積極主動、科學有效的風險管理文化，使風險管理理念深入人心，貫穿于企業經營管理的各個環節。文化建設措施1.培訓教育：開展多層次、多形式的風險管理培訓，提高員工風險識別、評估和應對能力。2.宣傳推廣：通過內部刊物、宣傳欄、會議等多種渠道，宣傳風險管理理念和知識，營造良好的風險管理氛圍。3.激勵約束