東莞差旅費用管理制度一、總則（一）目的為了加強公司差旅費用管理，規范差旅行為，保證出差人員工作的需要，節約費用開支，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司全體員工因工作需要到東莞地區及其他地區出差的情況。（三）原則1.預算控制原則：出差費用應嚴格控制在預算范圍內，不得超支。2.合規性原則：差旅費用報銷應符合國家法律法規及公司相關規定。3.真實性原則：出差人員應如實提供差旅相關票據，確保費用支出的真實性。二、差旅審批（一）出差申請員工因工作需要出差，需提前填寫《出差申請表》，詳細注明出差事由、目的地、預計出差時間、人數等信息。（二）審批流程1.部門負責人對本部門員工的出差申請進行審核，重點審核出差必要性、時間合理性等，簽署意見后提交給分管領導審批。2.分管領導根據工作安排和實際情況進行審批，對于涉及大額費用或重要項目的出差申請，可能需提交公司高層領導審批。3.經審批通過的《出差申請表》交至行政部門備案，作為出差安排和費用報銷的依據。三、交通費用（一）交通工具選擇及標準1.飛機：因工作需要且路途較遠的，經審批可乘坐飛機經濟艙。乘坐飛機的，需提供機票行程單及登機牌作為報銷憑證。2.火車：優先選擇高鐵二等座、動車二等座、火車硬座。因工作需要且路途較遠或時間緊急的，可乘坐高鐵一等座、動車一等座、火車硬臥，但需額外說明原因并經審批同意。乘坐火車的，需提供車票作為報銷憑證。3.長途汽車：在不影響工作的前提下，優先選擇長途汽車出行，以節約費用。乘坐長途汽車的，需提供車票及相關乘車證明作為報銷憑證。4.市內交通：在東莞市區內，一般應乘坐公共交通工具出行。如因工作需要乘坐出租車的，需注明事由并經部門負責人同意。市內交通費用憑有效發票報銷，發票應注明日期、起止地點、金額等信息。（二）交通補貼1.對于不乘坐公司安排交通工具出差的員工，給予一定的交通補貼。補貼標準根據不同地區和出差時間確定，具體如下：東莞市內出差，每天補貼[X]元。廣東省內其他地區出差，每天補貼[X]元。廣東省外地區出差，每天補貼[X]元。2.出差期間如有乘坐公司安排交通工具的情況，不再享受交通補貼。四、住宿費用（一）住宿標準1.住宿標準根據不同職級和出差地區劃分，具體如下：高層管理人員：在東莞市區及其他地區出差，可根據實際情況選擇四星級及以上酒店或相應標準的住宿場所，住宿費標準為每天[X]元。中層管理人員：在東莞市區出差，住宿標準為每天[X]元；在廣東省內其他地區出差，住宿標準為每天[X]元；在廣東省外地區出差，住宿標準為每天[X]元。基層員工：在東莞市區出差，住宿標準為每天[X]元；在廣東省內其他地區出差，住宿標準為每天[X]元；在廣東省外地區出差，住宿標準為每天[X]元。2.兩人（同性）以上一同出差的，應根據職級標準合住一間房，如因特殊情況需單獨住宿的，需經部門負責人批準，并按實際產生的住宿費報銷，但不得超過相應職級單人住宿標準的兩倍。（二）住宿發票要求1.住宿費用報銷應提供正規的酒店發票，發票應注明酒店名稱、住宿日期、房費金額等信息。2.發票開具日期應與實際住宿日期相符，不得提前或滯后開具。五、餐飲費用（一）餐飲補貼1.給予出差員工餐飲補貼，補貼標準根據不同地區和出差時間確定，具體如下：東莞市內出差，每天補貼[X]元。廣東省內其他地區出差，每天補貼[X]元。廣東省外地區出差，每天補貼[X]元。2.出差期間如有公司安排就餐或招待客戶等情況，應扣除相應天數的餐飲補貼。（二）招待費管理1.因工作需要招待客戶的，需提前填寫《招待費用申請表》，詳細注明招待對象、事由、預計費用等信息。2.招待費用申請表經部門負責人審核、分管領導審批后，方可安排招待。3.招待費用應嚴格控制在預算范圍內，不得超支。招待費用報銷時，需提供正規發票、消費清單及招待事由說明等憑證。4.嚴禁以招待為名進行私人宴請或變相消費。六、其他費用（一）通訊費用1.員工出差期間因工作需要使用個人手機進行通訊的，可按照以下標準報銷通訊費用：出差時間在[X]天以內（含[X]天）的，補貼[X]元。出差時間超過[X]天的，超出部分每天補貼[X]元。2.員工需提供出差期間的通訊費用發票作為報銷憑證，發票金額應與補貼金額相符或接近。（二）雜費1.出差期間因工作需要發生的復印費、打印費、郵寄費等雜費，憑有效發票報銷。2.雜費報銷金額應合理，不得虛增費用。七、費用報銷（一）報銷憑證要求1.出差人員應在出差結束后[X]個工作日內辦理報銷手續，填寫《差旅費報銷單》，并將相關票據粘貼整齊。2.報銷票據必須是正規發票，發票內容應真實、完整，不得涂改、偽造。3.除發票外，還需提供出差審批表、機票行程單、登機牌、車票、住宿發票、餐飲發票、通訊發票等相關憑證。（二）報銷流程1.出差人員將填寫完整的《差旅費報銷單》及相關憑證提交給所在部門負責人審核。2.部門負責人重點審核出差事由的真實性、費用的合理性及票據的合規性，簽署審核意見后提交給財務部門。3.財務部門對報銷憑證進行審核，核對金額、票據等信息，對于不符合規定的報銷申請，予以退回并說明原因。4.經財務部門審核通過的報銷申請，報公司分管領導審批。5.公司分管領導批準后，財務部門予以報銷付款。八、監督與檢查（一）定期審計公司財務部門定期對出差費用進行審計，檢查報銷憑證的真實性、合規性，以及費用標準的執行情況。（二）違規處理1.對于發現的違規報銷行為，如虛報、多報費用等，責令出差人員退回違規報銷金額，并視情節輕重給予相應的紀律處分。2.對于因違規行為給公司造成經濟損失的，出差人員應承擔相應的賠償責任。3.對于多次違規的員工，公司將考慮采取進