醫院預算情況匯報演講人：日期:CONTENTS目錄01預算執行總體情況02醫療收入預算分解03成本支出管控分析04預算執行對比分析05預算管理核心措施06預算優化與后續計劃01預算執行總體情況年度預算執行進度預算執行效率反映醫院在預算年度內各項工作的完成情況及預算資金的使用效果。03反映醫院在預算年度內預算資金的實際使用與預算計劃之間的符合程度。02預算完成率預算執行率衡量醫院預算執行情況的重要指標，反映醫院在預算年度內預算資金的使用進度。01預算分配結構特點醫療支出占比人員經費占比藥品耗材占比科研教育占比反映醫院在預算年度內對醫療服務的重視程度和投入比例。反映醫院在預算年度內對人員薪酬、福利等方面的投入比例。反映醫院在預算年度內對藥品、耗材等物資的采購和使用情況。反映醫院在預算年度內對科研、教育等方面的投入比例。重點科室資金占比臨床科室資金占比反映醫院在預算年度內對臨床科室的投入比例，如內科、外科等。02040301重點發展科室資金占比反映醫院在預算年度內對重點發展科室的投入比例，如心血管科、腫瘤科等。醫技科室資金占比反映醫院在預算年度內對醫技科室的投入比例，如影像科、檢驗科等。科研專項資金占比反映醫院在預算年度內對科研專項資金的投入比例，用于科研項目的開展和科研人才的引進。02醫療收入預算分解科室業務收入分類包括門診收入、住院收入、手術收入、治療收入等。臨床科室收入包含影像、超聲、檢驗、病理等科室收入。醫技科室收入藥房、中藥房等科室的收入。藥劑科室收入如營養科、康復科、理療科等。其他科室收入財政撥款與專項基金財政撥款政府根據醫院規模、床位數、醫療任務等因素給予的資金支持。01專項基金醫院獲得的具有特定用途的財政補助，如設備購置基金、科研基金等。02非醫療經營性收入藥品差價收入醫院在藥品采購與銷售過程中產生的差價收入。醫療服務收費其他非醫療經營性收入如掛號費、診療費、護理費等，是醫院提供醫療服務所收取的費用。如培訓收入、租金收入、利息收入等。12303成本支出管控分析人力與設備投入占比人力資源成本醫護人員薪酬、福利、培訓等費用占總支出比例。01設備投入成本醫療設備折舊、維修、更新等費用在總支出中占比。02人力與設備配置優化根據醫院科室、業務需求，合理配置人力和設備資源。03耗材采購成本優化集中采購、長期合同采購、招標采購等方式降低采購成本。耗材采購策略加強耗材使用監管，減少浪費，提高耗材使用率。耗材使用管理選擇信譽良好、價格合理的供應商，建立長期合作關系。供應商管理科研與基建支科研與基建協調發展促進科研與基建的有機結合，提升醫院整體科研水平和醫療服務能力。03合理規劃基建項目，避免盲目擴張，確保基建項目與醫院發展相匹配。02基建項目投資科研經費管理加強科研經費預算、審批、使用等環節的管理，提高資金使用效益。0104預算執行對比分析同比預算達成率差異本年度醫療服務收入預算達成率較去年提高/降低，原因分析。醫療服務收入藥品及衛生材料支出人員經費本年度藥品及衛生材料支出預算達成率較去年提高/降低，原因分析。本年度人員經費預算達成率較去年提高/降低，原因分析。科室超支/結余分布超支科室列出超支科室及其超支金額，分析超支原因。01結余科室列出結余科室及其結余金額，分析結余原因。02重點科室分析針對醫院重點科室，分析其預算執行情況，提出改進措施。03特殊事項調整影響分析國家政策對醫院預算的影響，如藥品價格調整、醫保支付方式改革等。政策性調整分析突發事件對醫院預算的影響，如疫情、自然災害等。突發事件列出其他特殊事項對醫院預算的影響，并提出應對措施。其他特殊事項05預算管理核心措施三級審批流程規范預算編制審批決算審批預算執行審批確保預算編制的科學性、合理性和準確性，由財務部門初步編制，經過主管部門審核后，報院領導審批。對預算執行過程中的調整、追加等事項進行嚴格審批，確保預算的嚴肅性和權威性。對年度預算執行情況進行總結、分析和評價，形成決算報告，經過審計后報院領導審批。信息化動態監控體系通過信息系統實時監控預算執行情況，包括預算金額、執行進度、差異等，確保預算執行不偏離目標。實時監控預算執行風險預警機制數據分析和挖掘設置風險預警指標，當預算執行情況達到或超過預警指標時，及時進行風險預警，采取相應措施進行調整和控制。利用信息系統對預算執行數據進行深入分析和挖掘，為醫院管理提供決策支持。績效掛鉤調控機制01績效考核與預算掛鉤將預算執行情況與科室和個人績效考核掛鉤，作為獎懲的重要依據，激勵全院職工積極參與預算管理。02預算執行獎懲制度根據預算執行情況，對科室和個人進行獎懲，對預算執行好的科室和個人給予表彰和獎勵，對預算執行不力的科室和個人進行批評和處罰。06預算優化與后續計劃下年度編制方向將預算更加細化到具體項目，提高預算的透明度和可控性。細化預算科目嚴格按照預算執行，減少不必要的開支和浪費，確保預算的合理性和有效性。強化預算約束建立預算績效評價機制，對預算執行情況進行監督和評估，提高預算使用效益。引入績效評價風險儲備金設立方案專款專用風險儲備金應專款專用，不得挪作他用，確保資金的安全性和有效性。03確定風險儲備金的提取比例和使用范圍，用于應對突發事件和不可預見支出。02提取比例與用途設定風險預警線根據醫院歷史數據和行業情況，設定合理的風險預警線，確保資金安全。01跨部門協作改進機制建立跨部門的溝通協調機制，