萬達廣場存貨管理制度總則目的本制度旨在規范萬達廣場存貨管理流程，確保存貨的安全、完整，提高存貨運營效率，降低存貨成本，保障公司業務的正常開展，實現公司資產的保值增值。適用范圍本制度適用于萬達廣場內所有涉及存貨管理的部門和崗位，包括但不限于招商運營部門、物業管理部門、采購部門、財務部門等。基本原則1.準確性原則：存貨的記錄和核算應準確無誤，確保賬實相符。2.安全性原則：采取有效措施保障存貨的安全，防止存貨被盜、損壞、變質等情況發生。3.及時性原則：存貨的采購、驗收、入庫、保管、出庫等環節應及時進行，避免積壓或缺貨。4.效益性原則：在保證存貨滿足業務需求的前提下，合理控制存貨水平，降低存貨成本。存貨分類及定義商品存貨指萬達廣場內各商家所銷售的各類商品，包括服裝、鞋履、化妝品、電子產品、食品飲料等。物料存貨用于萬達廣場日常運營和維護的各類物資，如辦公用品、清潔用品、維修材料、消防器材等。設備存貨萬達廣場內的各類固定資產設備，如電梯、空調、照明設備、監控系統等。存貨管理職責分工采購部門1.負責根據業務需求制定存貨采購計劃，選擇合格的供應商，簽訂采購合同。2.跟蹤采購訂單的執行情況，確保按時、按質、按量到貨。3.負責與供應商溝通協調，處理采購過程中的問題和糾紛。招商運營部門1.負責對商家的存貨進行管理和監督，確保商家遵守存貨管理規定。2.協助商家進行存貨盤點，提供必要的支持和指導。3.根據市場需求和銷售情況，提出存貨調整建議。物業管理部門1.負責物料存貨和設備存貨的保管和維護，確保存貨的安全和完好。2.制定物料存貨的領用制度，嚴格控制物料的領用。3.定期對設備存貨進行檢查和維護，確保設備的正常運行。財務部門1.負責存貨的賬務核算，準確記錄存貨的增減變動情況。2.定期對存貨進行盤點，編制盤點報告，確保賬實相符。3.分析存貨成本，提供存貨管理決策支持。存貨采購管理采購計劃制定1.各部門應根據業務需求和庫存情況，提前制定存貨采購計劃。采購計劃應明確采購物品的名稱、規格、數量、采購時間等。2.采購計劃需經部門負責人審核后報上級領導審批。審批通過后的采購計劃作為采購工作的依據。供應商選擇與管理1.采購部門應建立供應商評估和選擇機制，對供應商的資質、信譽、產品質量、價格、交貨期等進行綜合評估。2.與選定的供應商簽訂采購合同，明確雙方的權利和義務，包括采購物品的規格、數量、價格、交貨期、質量標準、付款方式等。3.定期對供應商進行評估和考核，對于表現不佳的供應商及時進行調整或淘汰。采購訂單執行1.采購部門根據審批后的采購計劃向供應商下達采購訂單。采購訂單應明確采購物品的詳細信息、交貨時間、交貨地點等。2.跟蹤采購訂單的執行情況，及時與供應商溝通協調，確保按時、按質、按量到貨。如遇特殊情況需要變更采購訂單，應按照規定的程序進行審批。存貨驗收管理驗收標準1.采購的存貨應按照合同約定的質量標準進行驗收。對于沒有明確質量標準的，應按照國家相關標準或行業通用標準進行驗收。2.驗收人員應認真核對存貨的名稱、規格、數量、型號、外觀等是否與采購訂單一致。驗收流程1.存貨到貨后，采購部門應及時通知驗收部門進行驗收。驗收部門應組織相關人員對存貨進行驗收。2.驗收人員應按照驗收標準對存貨進行逐一檢查，對于驗收合格的存貨填寫驗收報告，并辦理入庫手續。對于驗收不合格的存貨，應及時與供應商溝通協商，要求其退換貨或采取其他補救措施。3.驗收過程中發現的問題應及時記錄，并反饋給相關部門進行處理。存貨入庫管理入庫手續辦理1.驗收合格的存貨，倉庫管理人員應及時辦理入庫手續。入庫手續包括填寫入庫單、登記存貨臺賬等。2.入庫單應詳細記錄存貨的名稱、規格、數量、入庫時間、供應商名稱等信息。入庫單應由倉庫管理人員、驗收人員、采購人員簽字確認。存貨存放1.倉庫管理人員應根據存貨的性質、特點和用途，合理安排存貨的存放位置。存貨應分類存放，標識清晰，便于查找和管理。2.對于易燃易爆、有毒有害等特殊存貨，應按照相關規定進行單獨存放，并采取相應的安全防護措施。存貨保管管理保管措施1.倉庫應保持良好的通風、防潮、防火、防盜等條件，確保存貨的安全。2.定期對存貨進行檢查和盤點，及時發現并處理存貨的損壞、變質、過期等情況。3.對于貴重存貨和易損存貨，應采取特殊的保管措施，如專柜存放、專人保管等。庫存盤點1.財務部門應定期組織存貨盤點工作，確保賬實相符。盤點周期可根據實際情況確定，一般為月度、季度或年度盤點。2.盤點前，倉庫管理人員應做好存貨的整理和清查工作，確保盤點數據的準確。盤點過程中，應認真核對存貨的數量、質量、規格等信息，并做好記錄。3.盤點結束后，倉庫管理人員應編制盤點報告，說明盤點情況、賬實差異及原因分析等。財務部門應根據盤點報告進行賬務調整，確保賬實相符。存貨出庫管理出庫審批1.各部門因業務需要領用存貨時，應填寫出庫申請單，注明領用存貨的名稱、規格、數量、用途等信息。2.出庫申請單需經部門負責人審核后報上級領導審批。審批通過后的出庫申請單作為倉庫發貨的依據。出庫流程1.倉庫管理人員根據審批后的出庫申請單辦理出庫手續。出庫手續包括填寫出庫單、登記存貨臺賬等。2.出庫單應詳細記錄存貨的名稱、規格、數量、出庫時間、領用部門等信息。出庫單應由倉庫管理人員、領用人員簽字確認。3.倉庫管理人員應按照出庫單的要求及時發貨，并做好發貨記錄。發貨時，應認真核對存貨的名稱、規格、數量等信息，確保發貨準確無誤。存貨核算管理賬務處理1.財務部門應按照國家統一的會計制度和公司的財務管理制度，對存貨進行賬務核算。存貨的核算應包括存貨的采購成本、入庫成本、發出成本等。2.財務部門應定期與倉庫管理人員核對存貨賬目，確保賬賬相符。如發現賬賬不符，應及時查明原因并進行調整。成本核算1.財務部門應采用合理的成本核算方法，計算存貨的成本。存貨成本核算方法一經確定，不得隨意變更。如需變更，應按照規定的程序進行審批，并在財務報表附注中予以說明。2.財務部門應定期分析存貨成本，找出成本控制的關鍵點，采取有效措施降低存貨成本。存貨盤點結果處理盤盈處理1.對于盤盈的存貨，應查明原因，報經批準后進行賬務處理。盤盈的存貨一般應沖減當期管理費用。2.倉庫管理人員應根據盤盈情況調整存貨臺賬，確保賬實相符。盤虧處理1.對于盤虧的存貨，應查明原因，區分不同情況進行處理。屬于正常損耗的，經批準后計入當期管理費用；屬于責任人賠償的，應向責任人追償；屬于自然災害等不可抗力造成的損失，經批準后計入營業外支出。2.倉庫管理人員應根據盤虧情況調整存貨臺賬，并及時清理盤虧存貨。存貨報廢與處置管理報廢條件1.存貨因損壞、變質、過期等原因無法使用或銷售的，可申請報廢。2.存貨因技術更新、市場淘汰等原因不再具有使用價值或銷售價值的，可申請報廢。報廢審批1.各部門如需報廢存貨，應填寫報廢申請單，注明報廢存貨的名稱、規格、數量、報廢原因等信息。2.報廢申請單需經部門負責人審核后報上級領導審批。審批通過后的報廢申請單作為存貨報廢處理的依據。報廢處置1.經批準報廢的存貨，應及時進行處置。處置方式可包括出售、捐贈、報廢銷毀等。2.對于有殘值的報廢存貨，應按照規定進行評估作價，出售后的收入應及時入賬。對于無殘值的報廢存貨，應按照環保要求進行報廢銷毀處理，并做好記錄。存貨風險管理風險識別與評估1.各部門應定期對存貨管理過程中的風險進行識別和評估，分析可能存在的風險因素，如市場需求變化、供應商違約、存貨積壓或缺貨、自然災害等。2.根據風險識別和評估結果，制定相應的風險應對措施，降低風險發生的可能性和影響程度。風險應對措施1.對于市場需求變化風險，應加強市場調研和分析，及時調整存貨采購計劃和營銷策略，確保存貨與市場需求相匹配。2.對于供應商違約風險，應加強供應商管理，選擇信譽良好、實力較強的供應商，并與其簽訂詳細的采購合同，明確雙方的權利和義務，降低供應商違約的可能性。3.對于存貨積壓或缺貨風險，應加強庫存管理，合理控制存貨水平，建立