為了執行資金管理制度總則目的為加強公司資金管理，規范資金運作，提高資金使用效率，保障公司資金安全，根據國家相關法律法規及公司實際情況，制定本制度。適用范圍本制度適用于公司總部及所屬各部門、各分支機構的資金管理活動?；驹瓌t1.合法性原則：嚴格遵守國家法律法規，確保資金管理活動合法合規。2.安全性原則：保障資金的安全，防止資金被盜用、挪用、侵占等風險。3.效益性原則：合理配置資金，提高資金使用效益，實現公司價值最大化。4.集中管理原則：實行資金集中管理，統一調配資金，提高資金使用效率。資金預算管理預算編制1.各部門應根據公司年度經營目標和工作計劃，結合本部門實際情況，編制本部門年度資金預算。2.資金預算應包括收入預算、成本費用預算、投資預算、籌資預算等內容。3.各部門應在規定時間內將本部門年度資金預算報至財務部門，財務部門進行匯總審核后，報公司管理層審批。預算執行1.各部門應嚴格按照批準的資金預算執行，確保預算的嚴肅性。2.財務部門應定期對資金預算執行情況進行監控和分析，及時發現問題并提出改進措施。3.如因特殊情況需要調整資金預算，應按照規定程序進行審批。預算考核1.公司建立資金預算考核制度，對各部門資金預算執行情況進行考核。2.考核指標包括預算執行率、資金使用效益等。3.考核結果與各部門績效掛鉤，對預算執行情況好的部門給予獎勵，對預算執行情況差的部門進行處罰。資金收支管理收入管理1.公司所有收入應及時足額入賬，不得截留、挪用、坐支。2.財務部門應加強對收入的核算和管理，確保收入數據的準確性和真實性。3.銷售部門應及時與客戶溝通，催收貨款，確保應收賬款的及時回收。支出管理1.公司各項支出應嚴格按照規定的審批程序進行審批，未經審批不得支出。2.支出審批應明確審批流程、審批權限和審批責任，確保審批的規范和有效。3.財務部門應加強對支出的審核和監督，確保支出的合理性和合法性。4.采購部門應按照公司采購制度進行采購，確保采購價格合理、質量可靠。5.費用報銷應按照公司費用報銷制度進行，嚴格控制費用支出。資金結算管理結算方式1.公司應根據業務需要選擇合適的資金結算方式，如現金結算、銀行轉賬結算、票據結算等。2.銀行轉賬結算應通過公司指定的銀行賬戶進行，不得使用個人賬戶進行結算。3.票據結算應嚴格按照票據管理規定進行，確保票據的真實性、合法性和有效性。結算流程1.資金結算應按照規定的流程進行，確保結算的準確和及時。2.結算流程包括結算申請、審核、支付等環節。3.結算申請應注明結算金額、結算方式、收款單位等信息，并附相關證明材料。4.審核環節應按照審批權限進行審批，確保結算的合理性和合法性。5.支付環節應嚴格按照審核意見進行支付，確保資金的安全和準確。資金內部控制崗位設置與職責分離1.公司應建立健全資金內部控制制度，明確各崗位的職責和權限，確保資金管理的不相容崗位相互分離、相互制約。2.資金管理崗位包括資金預算編制、資金收支核算、資金結算、資金審批、資金保管等。3.各崗位應嚴格按照職責分工履行職責，不得越權操作。授權審批制度1.公司應建立授權審批制度，明確資金審批的流程、權限和責任。2.資金審批應按照規定的審批權限進行，不得越級審批。3.審批人員應嚴格按照審批標準進行審批，確保審批的規范和有效。資金清查與盤點1.公司應定期對資金進行清查和盤點，確保資金賬實相符。2.資金清查和盤點應包括現金、銀行存款、有價證券等。3.清查和盤點結果應形成報告，及時發現問題并提出改進措施。內部審計與監督1.公司應建立內部審計制度，加強對資金管理活動的審計和監督。2.內部審計部門應定期對資金管理情況進行審計，及時發現問題并提出整改意見。3.公司應加強對資金管理活動的日常監督，確保資金管理活動的規范和有效。資金風險管理風險識別與評估1.公司應建立資金風險識別與評估機制，及時識別和評估資金管理活動中存在的風險。2.資金風險包括市場風險、信用風險、流動性風險、操作風險等。3.公司應根據風險評估結果，制定相應的風險應對措施。風險應對措施1.市場風險應對措施包括加強市場調研、優化投資組合、合理運用金融工具等。2.信用風險應對措施包括加強客戶信用管理、建立信用評估體系、完善應收賬款管理制度等。3.流動性風險應對措施包括合理安排資金預算、優化資金結構、拓寬融資渠道等。4.操作風險應對措施包括加強內部控制、完善操作流程、提高員工素質等。資金信息管理信息收集與整理1.公司應建立資金信息收集與整理機制，及時收集和整理資金管理活動中的相關信息。2.資金信息包括資金預算執行情況、資金收支情況、資金結算情況、資金內部控制情況等。3.財務部門應定期對資金信息進行匯總和分析，為公司管理層提供決策支持。信息披露1.公司應按照相關法律法規和監管要求，及時披露資金管理活動中的相關信息。2.信息披露應真實、準確、完整，不得隱瞞或虛假披露。3.公司應加強對信息披露的管理，確保信息披露的規范和有效。附