公司現金收貨款管理制度總則1.目的為了加強公司現金收貨款的管理，規范收款行為，確保公司資金安全，提高資金使用效率，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司所有涉及現金收取貨款的業務活動，包括但不限于銷售部門直接收取的現金貨款、客戶現場交付的現金等。3.基本原則（1）合法性原則：現金收貨款業務必須符合國家法律法規和公司相關財務制度的規定。（2）安全性原則：確保現金在收取、存儲、繳存等各個環節的安全，防止現金被盜、丟失或挪用。（3）準確性原則：收款金額必須準確無誤，嚴格按照合同約定或業務規定進行收取。（4）及時性原則：收到現金貨款后應及時繳存銀行或進行相關處理，不得拖延?，F金收款流程1.收款準備（1）銷售部門或相關業務人員在與客戶洽談業務時，應明確告知客戶公司的收款方式及相關規定，確?？蛻糁獣袁F金收款的流程和要求。（2）根據業務需要，準備好相應的收款票據，如發票、收據等，并確保票據的真實性、完整性和準確性。（3）配備必要的收款設備，如驗鈔機、保險柜等，以保障收款工作的順利進行。2.現金收?。?）在客戶交付現金貨款時，收款人員應在現場認真核對現金的真偽、金額及幣種等信息。使用驗鈔機對現金進行逐張檢驗，確保收到的現金為真鈔。（2）收款人員應與客戶當面點清現金金額，如發現現金金額與合同約定不符或存在其他問題，應及時與客戶溝通核實，并做好記錄。（3）收取現金后，收款人員應立即開具收款票據，并在票據上注明收款日期、金額、客戶名稱等信息。收款票據應加蓋公司財務專用章或收款專用章。（4）對于大額現金收款（金額標準由公司根據實際情況確定），建議安排至少兩名收款人員在場，并采取必要的安全防范措施，如增加安保人員、選擇安全的收款地點等。3.現金繳存（1）收款人員收取現金后，應及時將現金繳存銀行。原則上，每天下班前必須將當天收取的現金繳存銀行，不得留存過夜。（2）在繳存現金時，收款人員應填寫現金繳款單，并注明繳款日期、繳款單位、金額等信息?，F金繳款單應與收取的現金金額及相關票據核對一致。（3）將現金和現金繳款單一并交至銀行柜臺辦理繳存手續。銀行受理后，應取得銀行蓋章確認的現金繳款回單，并妥善保管。（4）如因特殊原因無法及時繳存現金，應將現金存入公司指定的保險柜，并于次日上班后第一時間繳存銀行。同時，應記錄未繳存現金的原因、金額及存放保險柜的相關信息。4.收款記錄與核對（1）收款人員應在收款當日及時登記現金收款臺賬，詳細記錄收款日期、客戶名稱、合同編號、收款金額、收款方式等信息?，F金收款臺賬應做到日清月結，確保賬實相符。（2）財務部門應定期（至少每周一次）與銷售部門核對現金收款臺賬，檢查收款記錄的準確性和完整性。如發現差異，應及時查明原因并進行調整。（3）每月末，財務部門應對當月的現金收款情況進行匯總統計，并與銀行對賬單進行核對。如有未達賬項，應編制銀行存款余額調節表，確保公司銀行存款日記賬與銀行對賬單相符。現金收款人員職責1.基本職責（1）嚴格遵守公司現金收貨款管理制度，按照規定的流程和要求進行現金收款操作。（2）負責現金的收取、保管及繳存工作，確保現金安全。（3）準確開具收款票據，及時登記現金收款臺賬，保證收款記錄的真實性、完整性和準確性。（4）積極配合財務部門和其他相關部門的工作，提供必要的收款信息和資料。2.收款人員權限（1）在授權范圍內，有權收取客戶交付的現金貨款。（2）有權使用公司配備的收款設備，如驗鈔機、保險柜等。（3）有權根據實際情況，對現金收款過程中出現的問題提出合理的建議和解決方案。3.收款人員禁止行為（1）嚴禁未經授權私自收取現金貨款。（2）不得擅自挪用、截留或坐支現金貨款。（3）禁止對客戶開具虛假收款票據或隱瞞收款情況。（4）不得將個人現金與公司現金混存，不得將公司現金用于個人用途。（5）不得泄露公司現金收款的相關信息和客戶資料?，F金收款安全管理1.收款場所安全（1）選擇安全、便利的收款場所，確保周圍環境安全，無明顯安全隱患。（2）收款場所應配備必要的安全設施，如監控設備、報警裝置等，確?，F金收款過程處于監控范圍內。2.現金保管安全（1）收取的現金應及時存入公司指定的保險柜，保險柜應放置在安全可靠的位置，并妥善保管鑰匙和密碼。（2）保險柜應定期進行檢查和維護，確保其正常使用和安全性能。（3）嚴禁在保險柜內存放與現金無關的物品。3.繳存現金安全（1）繳存現金時，應選擇安全可靠的交通方式，避免現金在運輸過程中出現丟失或被盜情況。（2）如安排專人押送現金繳存銀行，押送人員應具備一定的安全防范意識和技能，確保押送過程安全?，F金收款監督與檢查1.內部監督（1）財務部門負責對公司現金收貨款業務進行日常監督和檢查，定期對現金收款臺賬、收款票據、銀行存款日記賬等進行核對，確保收款工作的規范進行。（2）審計部門應定期對公司現金收貨款業務進行審計，檢查現金收款管理制度的執行情況，發現問題及時提出整改意見，并監督整改落實情況。2.外部監督積極接受稅務、銀行等相關部門的監督檢查，按照要求提供真實、準確的現金收款資料和信息。對于檢查中發現的問題，應及時進行整改，并將整改情況反饋給相關部門。違規處理1.對于違反本制度規定的收款人員，視情節輕重給予以下處理（1）警告：適用于初次違規且情節較輕的行為，如未及時登記現金收款臺賬、收款票據填寫不規范等。（2）罰款：對于違規行為造成一定損失或影響的，給予一定金額的罰款處理，罰款金額根據具體情況確定。（3）辭退：對于嚴重違反本制度規定，如挪用現金貨款、截留收入、開具虛假票據等行為，予以辭退處理，并依法追究其法律責任。2.對于因違規行為給公司造成經濟損失