公司差旅費實報管理制度一、總則1.目的為加強公司差旅費管理，規范差旅費報銷行為，控制差旅費支出，特制定本制度。本制度旨在確保公司員工在因公出差過程中的費用支出合理、合規，同時保障公司的正常運營和經濟效益。2.適用范圍本制度適用于公司全體員工因公務需要出差的情況。包括但不限于國內出差、國外出差等。3.基本原則據實報銷原則：員工應根據實際發生的費用進行報銷，確保報銷憑證真實、合法、有效。預算控制原則：各部門應根據工作需要合理安排出差任務，嚴格控制差旅費預算，避免不必要的支出。審批規范原則：差旅費報銷需按照規定的審批流程進行，確保審批環節嚴格、規范。二、差旅費具體標準1.交通費用飛機票員工乘坐飛機應根據工作需要選擇經濟艙。如因特殊情況需乘坐商務艙或頭等艙，須提前經上級領導批準，并在報銷時注明原因。機票價格應通過正規的票務平臺購買，報銷時需提供機票行程單、登機牌等有效憑證。火車票根據出差的實際情況選擇合適的車次和座位類型。長途出差可優先考慮高鐵二等座，如因時間緊急或其他特殊原因需乘坐一等座或商務座，需經上級領導審批。報銷時提供火車票原件作為報銷憑證。汽車票乘坐長途汽車出差時，應選擇正規運營的客運公司。報銷憑證為汽車票原件，需注明出發地、目的地、乘車日期等信息。市內交通員工在出差地市內因公務活動需要乘坐出租車、地鐵、公交車等交通工具的，應保留相應的發票。發票上需注明日期、起止地點、事由等信息。市內交通費用應根據出差地的實際情況合理控制，如因特殊情況發生較大金額的市內交通費用，需在報銷時詳細說明原因。2.住宿費用住宿標準根據不同的出差地區和職級設定住宿標準。具體標準如下：一線城市（如北京、上海、廣州、深圳）：部門經理及以上職級人員住宿標準為[X]元/晚，其他員工為[X]元/晚。二線城市：部門經理及以上職級人員住宿標準為[X]元/晚，其他員工為[X]元/晚。三線及以下城市：部門經理及以上職級人員住宿標準為[X]元/晚，其他員工為[X]元/晚。兩人及以上同性員工一同出差的，應根據住宿標準安排雙人標準間或多人間住宿。如需單獨住宿，需經上級領導批準，并按照實際發生的住宿費報銷。住宿發票員工應選擇正規的酒店、賓館等住宿場所，并要求提供合法有效的住宿發票。發票上需注明住宿日期、房間號、住宿人數、單價、總價等信息。如住宿費用包含早餐、晚餐等其他費用，需在發票上分別注明各項費用的明細，以便準確核算。3.餐飲補貼補貼標準公司給予員工出差期間的餐飲補貼，補貼標準為：一線城市[X]元/天，二線城市[X]元/天，三線及以下城市[X]元/天。餐飲補貼已包含員工在出差期間的早餐、午餐、晚餐費用，員工無需再提供餐飲發票報銷。特殊情況如因業務需要參加會議、培訓等活動，會議或培訓主辦方已統一安排餐飲的，當天不再發放餐飲補貼。如員工因工作需要宴請客戶或合作伙伴，需提前填寫《宴請申請表》，經上級領導批準后，按照實際發生的費用報銷，不再享受當天的餐飲補貼。三、差旅費報銷流程1.填寫報銷單員工出差結束后，應及時整理出差期間的各項費用憑證，按照公司規定的差旅費報銷單格式填寫報銷信息。報銷單應包括出差日期、出差地點、出差事由、各項費用明細及金額等內容。2.部門負責人審批員工所在部門負責人應對出差事項的真實性、必要性以及費用的合理性進行審核。如認為報銷內容符合規定，應在報銷單上簽署審批意見并簽字確認。3.財務審核財務部門收到員工的報銷單后，將對報銷憑證的真實性、合法性、完整性以及費用標準的執行情況進行審核。如發現問題，財務部門有權要求員工補充或更正相關憑證，或對不符合規定的費用不予報銷。4.分管領導審批經財務審核通過的報銷單，需提交給分管領導進行審批。分管領導應從公司整體利益出發，對報銷事項進行全面審查，確保費用支出符合公司政策和業務需要。審批通過后，在報銷單上簽字確認。5.總經理審批對于金額較大或涉及重要事項的差旅費報銷，需經總經理審批。總經理將綜合考慮公司財務狀況、業務發展需求等因素，對報銷申請進行最終決策。6.報銷支付經各級領導審批通過的報銷單，由財務部門按照公司的財務制度進行報銷支付。報銷款項將通過銀行轉賬等方式支付到員工指定的銀行賬戶。四、出差審批程序1.出差申請員工因公務需要出差的，應提前填寫《出差申請表》，詳細注明出差事由、出差地點、出差時間、預計費用等信息。《出差申請表》需經部門負責人審批同意后方可執行。2.特殊情況審批如因特殊情況需要臨時出差或延長出差時間的，員工應及時向上級領導匯報，并在出差結束后補辦相關審批手續。未經批準的出差費用，公司不予報銷。3.出差任務變更在出差過程中，如因工作需要變更出差地點、出差時間或出差任務的，員工應及時填寫《出差任務變更申請表》，說明變更原因及預計對費用的影響，并按照規定的審批流程進行審批。五、差旅費報銷憑證要求1.真實性報銷憑證必須真實反映出差期間的實際費用支出情況，不得偽造、篡改或虛開發票等憑證。如發現報銷憑證存在虛假情況，公司將追究相關人員的責任，并追回已報銷的費用。2.合法性報銷憑證應符合國家法律法規和財務制度的規定。發票必須是由稅務機關統一監制的正規發票，且發票內容應完整、清晰，包括發票號碼、開票日期、購買方名稱、銷售方名稱、服務內容、金額、稅率、稅額等信息。3.完整性報銷憑證應具備完整的手續，如發票上需加蓋銷售方發票專用章，火車票、飛機票等憑證應保持票面完整，不得有涂改、破損等情況。同時，報銷憑證還應附上相關的行程單、登機牌、住宿清單等證明材料，以確保費用支出的真實性和合理性。4.關聯性報銷憑證所反映的費用應與出差事由相關，不得報銷與出差無關的費用。如因個人原因發生的費用，不得在差旅費中報銷。六、違規處理1.虛假報銷如發現員工存在虛假報銷差旅費的行為，公司將視情節輕重給予相應的處罰。情節較輕的，責令退還已報銷的費用，并給予警告處分；情節嚴重的，解除勞動合同，并依法追究法律責任。2.超標準報銷對于員工超標準報銷的差旅費部分，公司將不予報銷。如因特殊情況超標準報銷，未經批準的，員工需自行承擔超出標準的費用。同時，公司將對相關責任人進行批評教育，并要求其加強對差旅費制度的學習和執行。3.審批失職各級審批人員在差旅費報銷審批過程中，如存在失職行為，導致不符合規定的費用報銷的，公司將視情節輕重給予相應的處罰。情節較輕的，給予警告處分；情節嚴重的，將追究其經濟責任，并給予