機關差旅費管理制度一、總則（一）目的為了加強機關差旅費管理，規范差旅費支出，確保出差人員工作需要，同時厲行節約、反對浪費，根據國家有關規定，結合本機關實際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于機關全體工作人員，包括在編人員、合同制人員以及因工作需要臨時借調或聘用的人員。（三）基本原則1.依規合規原則：嚴格執行國家和地方有關差旅費管理的法律法規、政策規定。2.實事求是原則：根據實際出差情況報銷差旅費，確保費用真實、合理、合規。3.厲行節約原則：倡導勤儉節約，反對鋪張浪費，合理控制差旅費支出。4.便捷高效原則：在符合規定的前提下，簡化報銷流程，提高工作效率。二、差旅費具體標準（一）城市間交通費1.乘坐交通工具標準飛機：出差人員乘坐飛機要嚴格控制在經濟艙范圍內。因工作需要，經單位主要領導批準，可以乘坐頭等艙、公務艙，但需注明原因。火車：一般乘坐火車硬席（硬座、硬臥），因工作需要，經單位主要領導批準，可以乘坐火車軟臥、高鐵/動車一等座，但需注明原因。輪船：乘坐輪船三等艙及以下艙位。其他交通工具：因特殊情況需乘坐其他交通工具的，需經單位主要領導批準，并按照實際發生費用報銷。2.乘坐交通工具的等級規定部級及相當職務人員出差，因工作需要，隨行一人可乘坐同等級交通工具。司局級及以下人員出差，乘坐飛機經濟艙、火車硬席（硬座、硬臥）、輪船三等艙及以下艙位。3.乘坐交通工具的票價規定乘坐飛機的，民航發展基金、燃油附加費可以憑據報銷。乘坐火車的，按照實際購買票價報銷，但對已進行市場化改革的鐵路線路，如高鐵、動車等，一等座、二等座票價可分別按照不超過公布票價的[X]%、[X]%報銷；軟臥票價按照不超過硬臥票價的[X]%報銷。乘坐輪船的，三等艙及以下艙位票價按照實際購買票價報銷。（二）住宿費1.住宿費標準部級及相當職務人員住普通套間，司局級及以下人員住單間或標準間。出差目的地為直轄市、省會城市和計劃單列市的，住宿費標準為每人每天[X]元；其他地區的，住宿費標準為每人每天[X]元。2.實際發生住宿費低于標準的處理實際發生住宿費低于標準的，按照實際發生額報銷。（三）伙食補助費1.伙食補助費標準出差期間的伙食補助費按照出差自然（日歷）天數計算，每人每天[X]元。出差人員由接待單位統一安排伙食的，應當向接待單位交納伙食費，并由接待單位出具收取伙食費的證明。出差人員在途期間，由接待單位統一安排伙食的，不再發放伙食補助費。（四）市內交通費1.市內交通費標準市內交通費按照出差自然（日歷）天數計算，每人每天[X]元。出差人員由接待單位或其他單位提供交通工具的，應向接待單位或其他單位交納相關費用，并由接待單位或其他單位出具收取費用的證明。出差人員不再領取市內交通費。2.特殊情況處理因工作需要，經單位主要領導批準，出差人員可以乘坐出租車，但需注明原因，并按照實際發生費用報銷。乘坐公共交通工具的，憑據報銷實際發生的交通費用。三、差旅費報銷流程（一）出差審批1.工作人員出差前，需填寫《出差審批單》，詳細注明出差事由、出差地點、出差時間、擬乘坐的交通工具等信息，并按照規定的審批權限報經批準。2.審批權限：一般工作人員出差，由部門負責人審批。部門負責人出差，由分管領導審批。分管領導出差，由單位主要領導審批。單位主要領導出差，按照有關規定執行。（二）費用報銷1.出差人員返回單位后，應在[X]個工作日內辦理差旅費報銷手續。報銷時，需提供以下材料：《出差審批單》。出差期間的交通票據（飛機票、火車票、汽車票、輪船票等）。住宿發票。餐飲發票（如有需要）。其他相關證明材料（如出租車發票、過路費發票等）。2.財務部門對報銷材料進行審核，審核內容包括：報銷材料是否齊全、真實、有效。出差審批手續是否完備。差旅費支出是否符合規定標準。3.審核無誤后，財務部門按照規定的報銷流程進行報銷。報銷金額通過銀行轉賬方式支付給出差人員。（三）報銷注意事項1.交通票據必須是出差期間實際發生的，且與《出差審批單》上注明的行程一致。2.住宿發票必須是出差地正規酒店開具的，發票內容應包括住宿日期、住宿人數、單價、金額等信息。3.餐飲發票應與出差時間、地點相符，且不得超過伙食補助費標準。4.報銷材料應按照財務部門要求的格式和順序整理粘貼，確保清晰、整齊。四、特殊情況差旅費處理（一）參加會議、培訓1.工作人員外出參加會議、培訓，舉辦單位統一安排食宿的，會議、培訓期間的食宿費和市內交通費由會議、培訓舉辦單位按規定統一開支；往返會議、培訓地點的差旅費由所在單位按照規定報銷。2.舉辦單位不統一安排食宿的，會議、培訓期間的住宿費、伙食補助費和市內交通費，按照本制度規定的標準報銷。往返會議、培訓地點的差旅費由所在單位按照規定報銷。（二）調動、搬遷1.工作人員因調動工作發生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費，由調入單位按照本制度規定的標準報銷。2.工作人員因調動工作發生的行李、家具等托運費，在每人每公里[X]元以內憑據報銷，超過部分自理。3.工作人員因調動工作發生的長途搬家費，在每人[X]元以內憑據報銷，超過部分自理。（三）臨時出國（境）1.工作人員臨時出國（境）的差旅費管理，按照國家有關規定執行。2.臨時出國（境）人員回國后，應在[X]個工作日內辦理差旅費報銷手續，并提供以下材料：出國（境）任務批件。護照（包括簽證和出入境記錄）。國際機票、國際車票、船票等交通票據。國外住宿發票。國外餐飲發票（如有需要）。其他相關證明材料。五、監督檢查（一）內部監督1.財務部門應定期對差旅費報銷情況進行檢查，發現問題及時糾正。2.審計部門應定期對差旅費管理情況進行審計，對違反本制度規定的行為進行嚴肅處理。（二）外部監督1.接受財政、審計等部門的監督檢查，對提出的問題及時整改。2.主動接受社會監督，對群眾舉報的問題認真核實，依法依規處理。六、違規處理（一）違規行為界定1.虛報、冒領差旅費的。2.擅自擴大差旅費開支范圍和提高開支標準的。3.不按規定審批出差的。4.其他違反本制度規定的行為。（二）處理措施1.對違規報