材料物資處管理制度一、總則（一）目的為加強公司材料物資處的管理，規范材料物資的采購、存儲、使用等流程，提高材料物資的使用效率，降低成本，確保公司生產經營活動的順利進行，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司材料物資處及其相關工作人員，以及涉及材料物資采購、使用的各部門和人員。（三）基本原則1.合法性原則：材料物資的采購、管理等活動必須遵守國家法律法規和公司的相關規定。2.效益原則：以提高公司經濟效益為目標，優化材料物資的配置，降低采購成本和庫存成本。3.規范原則：建立健全材料物資管理的各項規章制度和操作流程，確保管理工作的規范化、標準化。4.監督原則：加強對材料物資采購、存儲、使用等環節的監督檢查，防止違規行為的發生。二、職責分工（一）材料物資處職責1.負責制定和完善公司材料物資管理的各項規章制度和操作流程。2.組織實施材料物資的采購工作，包括供應商的選擇、采購合同的簽訂等。3.負責材料物資的驗收、入庫、存儲、發放等管理工作。4.定期對公司材料物資的庫存進行盤點，確保賬實相符。5.分析材料物資的使用情況，提出合理的采購建議，降低庫存積壓和浪費。6.協調與其他部門之間的關系，保障材料物資的及時供應和合理使用。（二）采購人員職責1.根據公司生產經營需求，編制采購計劃，選擇合適的供應商。2.與供應商進行商務談判，簽訂采購合同，確保采購價格合理、質量可靠、交貨期準確。3.跟蹤采購合同的執行情況，及時協調解決采購過程中出現的問題。4.收集市場信息，了解材料物資的價格動態和供應情況，為公司采購決策提供參考。（三）倉庫管理人員職責1.負責材料物資的驗收工作，對入庫材料物資的數量、質量、規格等進行核對，確保符合要求。2.辦理材料物資的入庫手續，登記庫存臺賬，做到賬物相符。3.按照規定的存儲條件，妥善保管材料物資，確保其安全無損。4.根據領料單發放材料物資，做好發放記錄，嚴格控制材料物資的領用數量。5.定期對倉庫進行盤點，編制盤點報告，及時發現和處理庫存差異。（四）使用部門職責1.根據生產經營計劃，向材料物資處提出材料物資的需求計劃。2.合理使用材料物資，降低消耗，提高利用率。3.配合材料物資處做好材料物資的驗收、盤點等工作。三、采購管理（一）采購計劃1.各使用部門應根據年度生產經營計劃、月度生產任務等，提前向材料物資處提交材料物資需求計劃。需求計劃應明確材料物資的名稱、規格、型號、數量、需求時間等。2.材料物資處根據各部門的需求計劃，結合庫存情況，綜合平衡后編制年度采購計劃和月度采購計劃。采購計劃應報公司領導審批后執行。3.采購計劃應具有一定的彈性，預留適當的調整空間，以應對市場變化和生產經營需求的臨時變動。（二）供應商選擇1.建立供應商評估和選擇機制，對供應商的資質、信譽、生產能力、產品質量、價格水平、售后服務等進行綜合評估。2.通過市場調研、招標、詢價、推薦等方式，廣泛收集供應商信息，建立供應商檔案。3.定期對供應商進行考核評價，根據考核結果調整供應商名單，淘汰不合格供應商，引入優質供應商。（三）采購合同1.采購人員應與選定的供應商簽訂采購合同，明確雙方的權利和義務。采購合同應包括材料物資的名稱、規格、型號、數量、價格、交貨期、質量標準、驗收方式、付款方式等條款。2.采購合同簽訂前，應提交公司相關部門和領導審核，確保合同條款合法合規、公平合理。3.采購人員應跟蹤采購合同的執行情況，及時與供應商溝通協調，確保合同按時履行。如遇合同變更或解除等情況，應按照規定程序辦理相關手續。（四）采購價格控制1.建立采購價格審核機制，對采購價格進行嚴格審核。采購人員應通過市場調研、比價、議價等方式，確保采購價格合理。2.對于金額較大或重要的采購項目，應組織相關部門進行招標采購，選擇最優供應商和采購價格。3.定期分析采購價格變動情況，總結價格變化規律，為采購決策提供參考。四、驗收管理（一）驗收標準1.制定材料物資的驗收標準，明確驗收的依據和方法。驗收標準應包括材料物資的質量標準、規格型號、數量等方面的要求。2.對于特殊材料物資或有特殊要求的采購項目，應在采購合同中明確驗收標準和方法。（二）驗收流程1.材料物資到貨后，倉庫管理人員應及時通知采購人員和質量檢驗人員進行驗收。2.驗收人員應按照驗收標準對材料物資的數量、質量、規格等進行核對。對于需要檢驗的材料物資，應送質量檢驗部門進行檢驗。3.驗收合格的材料物資，倉庫管理人員應辦理入庫手續，填寫入庫單，并將入庫單交財務部門記賬。驗收不合格的材料物資，應及時通知供應商處理，辦理退貨或換貨手續。（三）驗收記錄1.驗收人員應做好驗收記錄，記錄材料物資的名稱、規格、型號、數量、供應商、驗收情況等信息。驗收記錄應妥善保存，以備查閱。2.對于驗收過程中發現的問題，應詳細記錄問題的情況和處理結果，作為質量追溯和供應商考核的依據。五、存儲管理（一）倉庫規劃1.根據材料物資的性質、用途、存儲要求等，合理規劃倉庫布局，劃分不同的存儲區域，如原材料區、半成品區、成品區、危險品區等。2.倉庫應設置明顯的標識牌，標明存儲區域的名稱、材料物資的類別等信息，便于管理和查找。（二）存儲條件1.根據材料物資的特性，提供適宜的存儲條件，如溫度、濕度、通風、防火、防潮、防蟲等。對于易燃易爆、有毒有害等危險材料物資，應設置專門的存儲場所，并采取相應的安全防護措施。2.定期檢查倉庫的存儲條件，確保符合要求。如發現存儲條件不符合規定，應及時采取措施進行調整。（三）庫存盤點1.建立庫存盤點制度，定期對倉庫材料物資進行盤點。盤點周期可根據實際情況確定，一般為每月或每季度進行一次全面盤點，每年進行一次年終盤點。2.盤點前，倉庫管理人員應做好準備工作，包括整理庫存賬目、核對庫存數量、清理倉庫等。盤點時，應采用實地盤點的方法，逐一核對材料物資的數量、規格、型號等信息。3.盤點結束后，應編制盤點報告，如實反映庫存情況。如發現賬實不符，應及時查明原因，進行調整處理，并追究相關人員的責任。（四）庫存控制1.建立庫存預警機制，設定合理的庫存上限和下限。當庫存數量接近上限或下限時，應及時發出預警信號，提醒相關人員采取措施。2.分析材料物資的庫存周轉率，對于庫存周轉率較低的材料物資，應采取相應的措施，如調整采購計劃、優化庫存結構、加強銷售等，以降低庫存積壓。3.加強對庫存材料物資的日常管理，防止損壞、丟失、變質等情況的發生。對于長期閑置或不再使用的材料物資，應及時進行清理和處理。六、發放管理（一）領料制度1.各使用部門應根據生產經營需要，填寫領料單，注明材料物資的名稱、規格、型號、數量、用途等信息。領料單應經部門負責人審核簽字后，方可到倉庫領取材料物資。2.倉庫管理人員應根據領料單發放材料物資，嚴格按照規定的數量發放，不得超發或濫發。發放后，應在領料單上簽字確認，并及時登記庫存臺賬。3.對于貴重材料物資或限量發放的材料物資，應實行限額領料制度，嚴格控制領用數量。（二）退料管理1.對于多余或不再使用的材料物資，使用部門應及時辦理退料手續，將材料物資退回倉庫。退料時，應填寫退料單，注明退料原因、材料物資的名稱、規格、型號、數量等信息。2.倉庫管理人員應按照退料單驗收退回的材料物資，如發現質量問題或數量不符等情況，應及時與使用部門溝通協調。驗收合格后，辦理退庫手續，登記庫存臺賬。七、核算與統計管理（一）核算管理1.材料物資處應建立健全材料物資核算制度，對材料物資的采購成本、庫存成本、使用成本等進行核算。2.采購成本核算應包括材料物資的采購價格、運輸費用、裝卸費用、保險費用等。庫存成本核算應包括庫存材料物資的采購成本、存儲費用、損耗等。使用成本核算應包括材料物資在生產經營過程中的消耗情況、成本分攤等。3.定期編制材料物資成本報表，向公司領導和相關部門提供成本信息，為成本控制和決策提供依據。（二）統計管理1.建立材料物資統計制度，對材料物資的采購、驗收、入庫、存儲、發放、退庫等情況進行統計。2.統計人員應及時、準確地收集和整理統計數據，編制統計報表，如采購統計表、庫存統計表、領用統計表等。統計報表應定期報送公司領導和相關部門。3.分析統計數據，掌握材料物資的流動情況和使用規律，為材料物資管理提供決策支持。八、監督與考核（一）監督檢查1.公司內部審計部門應定期對材料物資處的管理工作進行審計監督，檢查采購、驗收、存儲、發放等環節的合規性和有效性。2.材料物資處應加強對自身工作的內部監督，定期對采購合同執行情況、庫存管理情況、驗收工作質量等進行檢查，及時發現和糾正問題。3.接受公司其他部門和員工的監督，對于舉報和投訴材料物資管理方面的違規行為，應及時進行調查處理。（二）考核評價1.建立材料物資處工作人員考核評價制度，對采購人員、倉庫管理人員等的工作業績、工作態度、業務能力等進行考核評價。2.考核評價指標應包括采購成本控制、