晶圓芯片庫存管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司晶圓芯片庫存管理，確保庫存晶圓芯片的數(shù)量準(zhǔn)確、質(zhì)量完好、存儲安全，提高庫存周轉(zhuǎn)率，降低庫存成本，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有涉及晶圓芯片采購、存儲、使用、盤點(diǎn)等庫存管理環(huán)節(jié)的部門和人員。（三）基本原則1.準(zhǔn)確性原則：確保庫存晶圓芯片數(shù)量、規(guī)格、批次等信息準(zhǔn)確無誤。2.安全性原則：保障庫存晶圓芯片不受損壞、丟失、變質(zhì)等，確保存儲環(huán)境安全。3.高效性原則：優(yōu)化庫存管理流程，提高庫存周轉(zhuǎn)率，減少資金占用。4.責(zé)任明確原則：明確各部門和人員在庫存管理中的職責(zé)，做到責(zé)任到人。二、職責(zé)分工（一）采購部門1.根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和市場需求，制定合理的晶圓芯片采購計(jì)劃，確保采購數(shù)量與需求匹配。2.選擇合格的供應(yīng)商，簽訂采購合同，明確采購價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等條款。3.負(fù)責(zé)跟進(jìn)采購訂單的執(zhí)行情況，及時(shí)協(xié)調(diào)解決采購過程中的問題。（二）倉庫管理部門1.負(fù)責(zé)晶圓芯片的入庫驗(yàn)收、存儲保管、出庫發(fā)放等工作。2.建立庫存臺賬，實(shí)時(shí)記錄晶圓芯片的出入庫情況，確保賬實(shí)相符。3.定期對庫存晶圓芯片進(jìn)行盤點(diǎn)，編制盤點(diǎn)報(bào)告，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理庫存差異。4.維護(hù)庫存存儲環(huán)境，確保晶圓芯片存儲條件符合要求。（三）生產(chǎn)部門1.根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃，合理領(lǐng)用庫存晶圓芯片，確保生產(chǎn)順利進(jìn)行。2.及時(shí)反饋生產(chǎn)過程中晶圓芯片的使用情況和剩余數(shù)量，協(xié)助倉庫管理部門做好庫存管理。（四）質(zhì)量控制部門1.對入庫的晶圓芯片進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，確保符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。2.定期對庫存晶圓芯片進(jìn)行質(zhì)量抽檢，防止不合格產(chǎn)品流入生產(chǎn)環(huán)節(jié)。（五）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)庫存晶圓芯片的賬務(wù)核算，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。2.根據(jù)庫存情況，參與制定庫存成本控制措施，提供相關(guān)財(cái)務(wù)分析報(bào)告。三、采購管理（一）采購計(jì)劃制定1.采購部門應(yīng)每月末根據(jù)生產(chǎn)部門提供的次月生產(chǎn)計(jì)劃、設(shè)備維護(hù)計(jì)劃以及市場需求預(yù)測，結(jié)合現(xiàn)有庫存情況，制定詳細(xì)的晶圓芯片采購計(jì)劃。采購計(jì)劃應(yīng)明確采購的晶圓芯片型號、規(guī)格、數(shù)量、預(yù)計(jì)到貨時(shí)間等信息。2.在制定采購計(jì)劃時(shí)，應(yīng)充分考慮晶圓芯片的供應(yīng)周期、價(jià)格波動等因素，合理安排采購數(shù)量，避免過度采購或采購不足。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.采購部門應(yīng)建立合格供應(yīng)商名錄，對供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量等進(jìn)行評估和審核。只有列入合格供應(yīng)商名錄的供應(yīng)商才能參與公司的采購活動。2.定期對供應(yīng)商進(jìn)行考核，考核內(nèi)容包括交貨及時(shí)性、產(chǎn)品質(zhì)量、售后服務(wù)等方面。對于考核不合格的供應(yīng)商，應(yīng)及時(shí)采取措施，如警告、暫停合作、取消合作等。3.與供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括采購價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、違約責(zé)任等條款。采購合同應(yīng)符合法律法規(guī)的要求，并報(bào)公司相關(guān)部門備案。（三）采購訂單執(zhí)行1.采購部門根據(jù)采購計(jì)劃向供應(yīng)商下達(dá)采購訂單，并跟蹤訂單的執(zhí)行情況。及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，確保按時(shí)、按質(zhì)、按量到貨。2.對于緊急采購需求，采購部門應(yīng)在確保質(zhì)量的前提下，采取特事特辦的方式，盡快完成采購任務(wù)。同時(shí)，應(yīng)及時(shí)向相關(guān)部門通報(bào)緊急采購情況。四、入庫管理（一）到貨通知1.采購部門在晶圓芯片到貨前，應(yīng)提前通知倉庫管理部門做好收貨準(zhǔn)備。到貨通知應(yīng)包括晶圓芯片的型號、規(guī)格、數(shù)量、預(yù)計(jì)到貨時(shí)間等信息。2.倉庫管理部門接到到貨通知后，應(yīng)安排專人負(fù)責(zé)收貨，并準(zhǔn)備好驗(yàn)收所需的工具和場地。（二）驗(yàn)收1.晶圓芯片到貨后，倉庫管理部門應(yīng)會同質(zhì)量控制部門按照采購合同和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括數(shù)量、規(guī)格、外觀、質(zhì)量等方面。2.對于驗(yàn)收合格的晶圓芯片，倉庫管理人員應(yīng)在送貨單上簽字確認(rèn)，并辦理入庫手續(xù)。入庫手續(xù)應(yīng)包括填寫入庫單、錄入庫存臺賬等。3.對于驗(yàn)收不合格的晶圓芯片，質(zhì)量控制部門應(yīng)出具檢驗(yàn)報(bào)告，說明不合格原因。倉庫管理部門應(yīng)及時(shí)通知采購部門與供應(yīng)商協(xié)商處理，如退貨、換貨、補(bǔ)貨等。（三）入庫存儲1.驗(yàn)收合格的晶圓芯片應(yīng)按照規(guī)定的存儲方式和存儲條件進(jìn)行存放。晶圓芯片應(yīng)存放在防靜電、防潮、防塵、防蟲的倉庫環(huán)境中，并按照型號、規(guī)格、批次等進(jìn)行分類存放。2.倉庫管理人員應(yīng)在庫存臺賬上詳細(xì)記錄晶圓芯片的入庫日期、型號、規(guī)格、數(shù)量、批次等信息，確保賬實(shí)相符。五、存儲管理（一）存儲環(huán)境維護(hù)1.倉庫管理部門應(yīng)定期對庫存存儲環(huán)境進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保溫度、濕度、靜電等存儲條件符合要求。2.安裝必要的環(huán)境監(jiān)測設(shè)備，實(shí)時(shí)監(jiān)測存儲環(huán)境的各項(xiàng)參數(shù)，并做好記錄。如發(fā)現(xiàn)環(huán)境參數(shù)異常，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行調(diào)整。（二）庫存標(biāo)識與防護(hù)1.在晶圓芯片存儲區(qū)域設(shè)置明顯的標(biāo)識牌，標(biāo)明晶圓芯片的型號、規(guī)格、批次、數(shù)量等信息，便于識別和管理。2.對庫存晶圓芯片采取必要的防護(hù)措施，如使用防靜電袋、防潮箱等包裝材料，防止晶圓芯片受到損壞、污染等。（三）庫存盤點(diǎn)1.倉庫管理部門應(yīng)定期對庫存晶圓芯片進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)周期分為月度盤點(diǎn)、季度盤點(diǎn)和年度盤點(diǎn)。月度盤點(diǎn)由倉庫管理人員自行組織，季度盤點(diǎn)和年度盤點(diǎn)由財(cái)務(wù)部門會同倉庫管理部門、審計(jì)部門等共同進(jìn)行。2.盤點(diǎn)前，倉庫管理人員應(yīng)整理好庫存賬目，核對庫存實(shí)物，確保賬賬相符、賬實(shí)相符。盤點(diǎn)過程中，應(yīng)認(rèn)真清點(diǎn)晶圓芯片的數(shù)量、規(guī)格、批次等信息，并做好記錄。3.盤點(diǎn)結(jié)束后，倉庫管理人員應(yīng)編制盤點(diǎn)報(bào)告，說明盤點(diǎn)情況、庫存差異及原因分析等。對于庫存差異，應(yīng)及時(shí)查明原因，并采取相應(yīng)的處理措施，如調(diào)整賬目、追究責(zé)任等。六、出庫管理（一）領(lǐng)用申請1.生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃需要領(lǐng)用庫存晶圓芯片時(shí)，應(yīng)填寫領(lǐng)用申請表，注明領(lǐng)用的晶圓芯片型號、規(guī)格、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后提交給倉庫管理部門。2.領(lǐng)用申請表應(yīng)一式兩份，一份由倉庫管理部門留存，作為出庫依據(jù)；一份由生產(chǎn)部門留存，作為領(lǐng)用憑證。（二）出庫審核1.倉庫管理部門接到領(lǐng)用申請表后，應(yīng)核對領(lǐng)用信息是否準(zhǔn)確、完整，領(lǐng)用數(shù)量是否在庫存限額范圍內(nèi)。對于不符合要求的領(lǐng)用申請，應(yīng)及時(shí)與生產(chǎn)部門溝通協(xié)調(diào)，要求其補(bǔ)充或修改相關(guān)信息。2.審核通過后，倉庫管理人員應(yīng)在領(lǐng)用申請表上簽字確認(rèn)，并根據(jù)領(lǐng)用數(shù)量辦理出庫手續(xù)。（三）出庫發(fā)放1.倉庫管理人員按照領(lǐng)用申請表上的信息，從庫存中取出相應(yīng)的晶圓芯片，并與領(lǐng)用人員進(jìn)行核對。核對無誤后，雙方在出庫單上簽字確認(rèn)。2.出庫單應(yīng)一式三份，一份由倉庫管理部門留存，作為庫存減少的依據(jù)；一份由領(lǐng)用部門留存，作為領(lǐng)用憑證；一份交財(cái)務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)處理。七、庫存預(yù)警與呆滯處理（一）庫存預(yù)警1.倉庫管理部門應(yīng)根據(jù)歷史數(shù)據(jù)和生產(chǎn)需求情況，設(shè)定庫存預(yù)警指標(biāo)，包括最低庫存、最高庫存、安全庫存等。2.當(dāng)庫存晶圓芯片數(shù)量接近或超出預(yù)警指標(biāo)時(shí)，倉庫管理人員應(yīng)及時(shí)發(fā)出庫存預(yù)警信息，通知采購部門、生產(chǎn)部門等相關(guān)部門。3.采購部門接到庫存預(yù)警信息后，應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)調(diào)整采購計(jì)劃，確保庫存數(shù)量保持在合理范圍內(nèi)。（二）呆滯處理1.對于庫存中長時(shí)間未使用或使用頻率極低的晶圓芯片，倉庫管理部門應(yīng)定期進(jìn)行清理和統(tǒng)計(jì)，確定為呆滯庫存。2.采購部門應(yīng)與供應(yīng)商協(xié)商，看是否可以退貨、換貨或折價(jià)處理呆滯庫存。對于無法與供應(yīng)商協(xié)商解決的呆滯庫存，公司應(yīng)組織相關(guān)部門進(jìn)行評估，提出處理方案，如報(bào)廢、降價(jià)銷售等。3.處理呆滯庫存所產(chǎn)生的損失，應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行審批和賬務(wù)處理。同時(shí)，應(yīng)分析呆滯庫存產(chǎn)生的原因，采取相應(yīng)的措施加以改進(jìn)，避免類似情況再次發(fā)生。八、庫存盤點(diǎn)差異處理（一）差異原因分析1.對于庫存盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的差異，倉庫管理部門應(yīng)會同相關(guān)部門進(jìn)行原因分析。差異原因可能包括出入庫記錄錯誤、庫存損壞、丟失、未及時(shí)入賬等。2.通過查閱出入庫單據(jù)、核對庫存賬目、調(diào)查相關(guān)人員等方式，找出導(dǎo)致差異的具體原因。（二）處理措施1.根據(jù)差異原因分析結(jié)果，采取相應(yīng)的處理措施。對于因記錄錯誤導(dǎo)致的差異，應(yīng)及時(shí)調(diào)整庫存賬目；對于因庫存損壞、丟失等原因?qū)е碌牟町?，?yīng)查明責(zé)任，追究相關(guān)人員的責(zé)任，并按照公司規(guī)定進(jìn)行賠償處理。2.對于庫存盤點(diǎn)差異處理情況，應(yīng)詳細(xì)記錄在盤點(diǎn)報(bào)告中，并報(bào)公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過后，將處理結(jié)果進(jìn)行存檔，作為今后庫存管理的參考。九、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對庫存晶圓芯片管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括采購管理、入庫管理、存儲管理、出庫管理、庫存盤點(diǎn)等環(huán)節(jié)。2.監(jiān)督檢查過程中，如發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。對于違反庫存管理制度的行為，應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理。（二）考核評價(jià)1.人力資源部門應(yīng)將庫存晶圓芯片管