單位日用消耗品管理制度一、總則（一）目的為了加強單位日用消耗品的管理，規范消耗品的采購、使用、庫存等環節，確保消耗品的合理配置與有效利用，降低單位運營成本，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于單位內所有部門及員工在工作過程中對日用消耗品的使用與管理。（三）基本原則1.按需領用原則：各部門應根據實際工作需求，合理申請領用消耗品，避免浪費。2.節約使用原則：全體員工應樹立節約意識，在保證工作正常開展的前提下，盡量減少消耗品的使用量。3.規范管理原則：建立健全消耗品管理流程，從采購、入庫、發放到使用、盤點等環節，均應嚴格按照規定執行，確保管理工作的規范化、科學化。二、管理職責（一）采購部門職責1.根據各部門提交的消耗品需求計劃，結合庫存情況，編制年度、季度采購計劃。2.選擇合格的供應商，進行詢價、議價，簽訂采購合同，并確保采購物資的質量、規格和交貨期符合要求。3.負責采購物資的到貨驗收，對不合格物資及時辦理退換貨手續。（二）倉庫管理部門職責1.負責設立專門的消耗品倉庫，對采購入庫的消耗品進行分類、存放，并建立詳細的庫存臺賬。2.按照規定的發放流程，準確、及時地向各部門發放消耗品，并做好發放記錄。3.定期對庫存消耗品進行盤點，確保賬實相符，發現問題及時上報處理。（三）各部門職責1.制定本部門的消耗品需求計劃，明確各類消耗品的規格、型號、數量等詳細信息，并提交給采購部門。2.負責本部門消耗品的領用工作，指定專人負責領用手續的辦理，并對領用的消耗品進行妥善保管和合理使用。3.配合倉庫管理部門進行庫存盤點工作，如實提供本部門消耗品的使用和庫存情況。（四）財務部門職責1.負責審核采購部門提交的采購計劃和發票，辦理款項支付手續。2.對單位消耗品的成本進行核算和分析，為成本控制提供數據支持。三、采購管理（一）采購計劃制定1.各部門應于每月[X]日前，根據本部門下月工作安排，填寫《日用消耗品需求計劃表》，注明所需消耗品的名稱、規格、型號、預計數量等信息，經部門負責人審核簽字后提交至采購部門。2.采購部門收到各部門的需求計劃后，結合庫存情況進行綜合分析，編制月度采購計劃。對于常用消耗品，應根據歷史消耗數據和市場供應情況，設定合理的安全庫存，確保庫存不斷檔。對于不常用或臨時性需求的消耗品，應根據實際需求及時采購。3.采購計劃經采購部門負責人審核后，報分管領導審批。審批通過后的采購計劃作為實施采購的依據。（二）供應商選擇與管理1.采購部門應建立合格供應商名錄，通過公開招標、邀請招標、競爭性談判、詢價等方式，從名錄中選擇合適的供應商進行采購。對于新的供應商，應進行嚴格的資質審查，包括企業營業執照、生產許可證、產品質量認證、信譽狀況等方面。2.與選定的供應商簽訂采購合同，明確雙方的權利和義務，包括物資名稱、規格、數量、價格、交貨期、質量標準、付款方式、售后服務等條款。合同簽訂后，采購部門應及時將合同副本交至倉庫管理部門、財務部門等相關部門備案。3.定期對供應商進行評估，評估內容包括產品質量、交貨期、價格、售后服務等方面。對于評估不合格的供應商，應及時采取整改措施或終止合作關系。（三）采購實施1.采購人員根據審批后的采購計劃，向選定的供應商發送采購訂單。采購訂單應明確物資的詳細信息、交貨時間、交貨地點等要求，并要求供應商簽字確認。2.供應商按照采購訂單要求組織生產和發貨，并及時將發貨信息反饋給采購人員。采購人員應跟蹤物資的運輸情況，確保物資按時、準確到達單位。3.物資到貨后，采購人員應通知倉庫管理部門進行驗收。驗收人員應按照采購合同和相關標準，對物資的數量、規格、型號、質量等進行檢驗。對于驗收不合格的物資，采購人員應及時與供應商溝通，辦理退換貨手續。四、庫存管理（一）入庫管理1.倉庫管理部門在收到采購物資后，應及時組織驗收。驗收合格的物資，倉庫管理人員應按照規定的分類標準進行入庫登記，填寫《入庫單》，注明物資名稱、規格、型號、數量、供應商名稱等信息，并簽字確認。2.《入庫單》一式三聯，一聯倉庫留存，作為庫存賬目的記賬依據；一聯交采購部門，作為采購結算的憑證；一聯交財務部門，作為入賬的原始憑證。3.對于驗收不合格的物資，倉庫管理人員應拒絕入庫，并在《入庫單》上注明原因，及時通知采購部門與供應商協商處理。（二）庫存保管1.倉庫管理部門應根據消耗品的特性和類別，設置專門的存放區域，并采取相應的保管措施，如防潮、防火、防盜、防蟲等，確保庫存物資的質量安全。2.建立庫存物資臺賬，詳細記錄物資的出入庫日期、名稱、規格、型號、數量、供應商等信息。庫存臺賬應定期與財務賬目進行核對，確保賬賬相符。3.倉庫管理人員應定期對庫存物資進行盤點，檢查物資的數量、質量和存放狀態。盤點周期為每月一次，盤點結束后，應編制《庫存盤點表》，詳細記錄盤點結果。如發現賬實不符，應及時查明原因，并填寫《盤盈盤虧報告表》，報領導審批后進行處理。（三）出庫管理1.各部門如需領用消耗品，應填寫《領用申請表》，注明領用物資的名稱、規格、型號、數量、用途等信息，經部門負責人審核簽字后，到倉庫管理部門辦理領用手續。2.倉庫管理人員根據《領用申請表》進行核對，確認庫存有貨且手續齊全后，按照規定的發放流程發放物資，并填寫《出庫單》。《出庫單》一式三聯，一聯倉庫留存，作為庫存賬目的記賬依據；一聯交領用部門，作為領用憑證；一聯交財務部門，作為入賬的原始憑證。3.對于限額領用的消耗品，倉庫管理人員應按照規定的限額進行發放，并在《領用申請表》和《出庫單》上注明限額領用情況。如因工作需要超限額領用，應經部門負責人和分管領導審批后，方可發放。五、使用管理（一）員工職責1.全體員工應樹立節約意識，在工作過程中合理使用日用消耗品，避免浪費。2.嚴格按照規定的使用方法和操作規程使用消耗品，確保消耗品的正常使用和使用壽命。3.如發現消耗品存在質量問題或使用異常情況，應及時報告部門負責人或相關管理人員。（二）部門監督1.各部門負責人應加強對本部門員工使用消耗品情況的監督和管理，定期檢查員工的領用和使用記錄，發現問題及時糾正。2.對于浪費消耗品的行為，應進行批評教育，并采取相應的處罰措施。如因工作失誤導致消耗品損壞或丟失，應按照規定進行賠償。六、盤點與核算（一）盤點1.倉庫管理部門應每月定期對庫存消耗品進行盤點，確保賬實相符。盤點工作應由倉庫管理人員會同財務人員共同進行，盤點結果應詳細記錄在《庫存盤點表》中。2.如發現盤盈或盤虧情況，倉庫管理人員應及時查明原因，并填寫《盤盈盤虧報告表》，報領導審批后進行處理。對于盤盈的物資，應查明原因后增加庫存；對于盤虧的物資，應根據具體情況，按照規定的審批權限進行處理，如屬于責任人原因造成的損失，應由責任人進行賠償；如屬于正常損耗，應調整庫存賬目。3.每年年末，倉庫管理部門應對全年的庫存消耗品進行全面盤點，編制年度《庫存盤點報告》，總結庫存管理情況，分析存在的問題，并提出改進措施和建議。（二）核算1.財務部門應定期對單位日用消耗品的采購、使用和庫存情況進行核算，確保成本核算的準確性和及時性。2.根據采購發票、入庫單、出庫單等原始憑證，按照財務核算方法，對消耗品的采購成本、領用成本進行核算，并編制相關財務報表。3.對單位消耗品的成本進行分析，與預算指標和歷史數據進行對比，找出成本變動的原因，為成本控制提供決策依據。七、監督與考核（一）監督檢查1.單位設立專門的監督小組，定期對各部門的日用消耗品管理情況進行監督檢查。監督檢查內容包括采購計劃的執行情況、庫存管理情況、領用使用情況、節約使用情況等方面。2.監督小組應通過查閱相關記錄、實地查看、問卷調查等方式進行檢查，并形成監督檢查報告。對于發現的問題，應及時提出整改意見，要求相關部門限期整改。（二）考核評價1.將日用消耗品管理情況納入各部門和員工的績效考核體系，作為考核評價的重要指標之一。2.根據監督檢查結果和各部門的消耗品使用情況，制定