乳膠漆工廠耗材管理制度總則目的為加強公司乳膠漆工廠耗材管理，規范耗材采購、使用、庫存等環節，降低成本，提高效益，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司乳膠漆工廠內所有耗材的管理，包括但不限于原材料、包裝材料、工具、辦公用品等。基本原則1.成本效益原則：在滿足生產和工作需求的前提下，盡量降低耗材采購成本和使用成本。2.歸口管理原則：明確各部門在耗材管理中的職責，實行歸口管理。3.合理庫存原則：根據生產和銷售情況，合理控制耗材庫存水平，避免積壓和浪費。4.監督考核原則：建立健全監督考核機制，對耗材管理工作進行定期檢查和考核。管理職責采購部門1.負責制定耗材采購計劃，根據生產需求和庫存情況，及時采購所需耗材。2.選擇合格的供應商，建立供應商檔案，定期對供應商進行評估和管理。3.負責與供應商簽訂采購合同，確保采購的耗材質量符合要求，價格合理。4.跟蹤采購訂單執行情況，及時處理采購過程中的問題。倉庫管理部門1.負責耗材的驗收入庫工作，核對采購數量、規格、質量等，確保入庫耗材符合要求。2.建立耗材庫存臺賬，準確記錄耗材的出入庫情況，定期進行盤點，保證賬實相符。3.按照規定的存儲條件和方式，妥善保管耗材，防止損壞、變質和丟失。4.根據生產部門的領料申請，及時發放耗材，并做好發放記錄。生產部門1.負責制定本部門耗材使用計劃，合理安排生產，提高耗材利用率。2.加強對生產過程中耗材使用的控制和管理，杜絕浪費現象。3.定期對本部門耗材使用情況進行統計和分析，及時發現問題并提出改進措施。質量控制部門1.負責對采購的耗材進行質量檢驗，確保其符合相關標準和要求。2.在生產過程中，對耗材的使用質量進行監督檢查，發現質量問題及時反饋并處理。財務部門1.負責審核耗材采購費用的報銷，確保費用支出合理合規。2.參與耗材成本核算和分析工作，提供相關財務數據支持。采購管理采購計劃制定1.生產部門應根據月度生產計劃和庫存情況，每月[具體日期]前向采購部門提交下月耗材需求計劃。2.采購部門結合生產部門需求計劃、庫存水平以及市場供應情況，綜合考慮采購周期、價格波動等因素，制定詳細的采購計劃。3.采購計劃應明確耗材的名稱、規格、型號、數量、預計采購時間等信息，并經相關部門負責人審核后報公司領導批準。供應商選擇與管理1.采購部門應通過多種渠道收集供應商信息，建立供應商名錄。對潛在供應商進行實地考察、資質審核和樣品測試，評估其生產能力、產品質量、價格水平、售后服務等方面的情況。2.選擇合格的供應商，與其簽訂合作協議，明確雙方的權利和義務。合作協議應包括質量標準、價格條款、交貨期、付款方式、售后服務等內容。3.定期對供應商進行評估，評估內容包括產品質量、交貨及時性、價格合理性、售后服務等方面。根據評估結果，對供應商進行分類管理，對于表現優秀的供應商給予優先合作機會，對于不符合要求的供應商及時淘汰。采購合同簽訂1.采購部門根據批準的采購計劃，與選定的供應商簽訂采購合同。采購合同應明確采購的耗材名稱、規格、型號、數量、價格、交貨期、質量標準、付款方式、違約責任等條款。2.采購合同簽訂后，采購部門應及時將合同副本分發給相關部門，以便各部門做好相應的準備工作。采購訂單執行1.采購部門根據采購合同，及時向供應商下達采購訂單。采購訂單應明確采購的耗材名稱、規格、型號、數量、交貨期、交貨地點等信息。2.跟蹤采購訂單執行情況，及時與供應商溝通協調，確保供應商按時、按質、按量交貨。如遇供應商無法按時交貨或產品質量問題等情況，采購部門應及時采取措施，如催貨、換貨、退貨等，并向相關部門反饋。3.采購到貨后，采購部門應及時通知倉庫管理部門進行驗收。驗收入庫管理驗收流程1.倉庫管理部門收到采購部門通知后，應安排專人負責耗材的驗收工作。驗收人員應根據采購合同、送貨單等相關憑證，對到貨耗材的名稱、規格、型號、數量、質量等進行核對。2.對于外觀質量，驗收人員應進行仔細檢查，查看是否有破損、變形、受潮等情況。對于需要進行質量檢驗的耗材，應按照規定的檢驗標準和方法進行檢驗。3.驗收合格的耗材，驗收人員應在送貨單上簽字確認，并辦理入庫手續。入庫手續包括填寫入庫單、錄入庫存臺賬等。入庫單應注明耗材的名稱、規格、型號、數量、供應商名稱等信息。4.驗收不合格的耗材，驗收人員應及時通知采購部門，并填寫不合格品報告。采購部門應根據不合格品報告，與供應商協商處理方式，如退貨、換貨等。入庫存儲1.倉庫管理部門應按照耗材的類別、規格、型號等進行分類存放，設置明顯的標識牌，便于查找和管理。2.對于易燃易爆、有毒有害等危險耗材，應按照相關規定進行單獨存放，并采取相應的安全防護措施。3.倉庫應保持通風良好、干燥清潔，溫度、濕度等環境條件應符合耗材存儲要求。定期對倉庫進行盤點和清理，確保庫存耗材的質量和安全。使用管理使用計劃制定1.生產部門應根據月度生產計劃，結合耗材消耗定額，制定本部門月度耗材使用計劃。耗材消耗定額應根據歷史數據、生產工藝等因素進行合理制定，并定期進行修訂。2.月度耗材使用計劃應明確各生產班組、各生產工序的耗材使用量，并報公司領導批準。領料管理1.生產部門各班組根據生產需要，填寫領料單，注明耗材的名稱、規格、型號、數量等信息。領料單應經班組長簽字確認后，提交給倉庫管理部門。2.倉庫管理部門根據領料單，核對庫存情況，如庫存充足，應及時發放耗材，并在領料單上簽字確認。如庫存不足，倉庫管理部門應及時通知采購部門補貨。3.領料人員應在領料單上簽字確認，領取耗材后，應妥善保管，不得隨意丟棄或浪費。使用監督與控制1.生產部門應加強對生產過程中耗材使用的監督和控制，要求操作人員嚴格按照操作規程使用耗材，避免因操作不當造成耗材浪費。2.質量控制部門應在生產過程中對耗材的使用質量進行監督檢查，發現質量問題及時反饋并處理。對于因質量問題導致的耗材浪費，應追究相關責任人的責任。3.定期對生產部門耗材使用情況進行統計和分析，對比實際使用量與消耗定額，找出差異原因，采取相應的改進措施，提高耗材利用率。庫存管理庫存盤點1.倉庫管理部門應定期對庫存耗材進行盤點，盤點周期為[具體周期，如每月、每季度等]。盤點前，應制定詳細的盤點計劃，明確盤點范圍、盤點人員、盤點時間等。2.盤點人員應按照盤點計劃，對庫存耗材進行逐一清點，記錄實際數量，并與庫存臺賬進行核對。如發現賬實不符，應及時查明原因，并填寫盤盈盤虧報告。3.盤盈盤虧報告應經倉庫管理部門負責人審核后，報財務部門進行賬務處理。對于盤盈的耗材，應查明原因，如屬于采購誤差等原因，應調整庫存臺賬；對于盤虧的耗材，應查明原因，如屬于保管不善、被盜等原因，應追究相關責任人的責任。庫存預警1.倉庫管理部門應根據耗材的采購周期、消耗速度、安全庫存等因素，設定庫存預警指標。當庫存數量低于或高于預警指標時，應及時發出預警信息。2.庫存預警信息應發送給采購部門、生產部門等相關部門，以便各部門及時采取措施，如采購補貨、調整生產計劃等。庫存報廢處理1.對于因損壞、變質、過期等原因無法使用的庫存耗材，倉庫管理部門應填寫報廢申請單，注明報廢耗材的名稱、規格、型號、數量、報廢原因等信息。2.報廢申請單應經倉庫管理部門負責人審核后，報公司領導批準。批準后的報廢申請單交財務部門進行賬務處理。3.對于報廢的耗材，倉庫管理部門應按照相關規定進行處理，如出售給廢品回收公司等。處理過程應進行記錄，并確保處理過程的合規性。成本核算與分析成本核算1.財務部門應建立健全耗材成本核算體系，對采購成本、庫存成本、使用成本等進行詳細核算。2.采購成本包括采購價格、運輸費用、裝卸費用等；庫存成本包括倉儲費用、保管費用、損耗費用等；使用成本包括生產過程中的消耗費用等。3.財務部門應定期編制耗材成本報表，反映耗材成本的構成和變化情況，為公司成本控制和決策提供依據。成本分析1.定期對耗材成本進行分析，對比不同時期、不同產品、不同部門的耗材成本情況，找出成本變動的原因。2.成本分析應包括采購成本分析、庫存成本分析、使用成本分析等方面。采購成本分析主要分析采購價格波動、采購數量變化等因素對成本的影響；庫存成本分析主要分析庫存水平、庫存周轉率等因素對成本的影響；使用成本分析主要分析耗材利用率、廢品率等因素對成本的影響。3.根據成本分析結果，提出降低耗材成本的建議和措施，如優化采購渠道、合理控制庫存、提高生產工藝水平等，并跟蹤措施的執行效果。監督與考核監督檢查1.公司成立耗材管理監督小組，定期對耗材采購、驗收、入庫、使用、庫存等環節進行監督檢查。監督檢查內容包括制度執行情況、流程規范情況、成本控制情況等。2.監督小組應制定詳細的檢查計劃，明確檢查時間、檢查人員、檢查范圍等。檢查人員應認真履行職責，如實記錄檢查情況，并及時反饋檢查結果。3.對于監督檢查中發現的問題，責任部門應及時整改，并將整改情況報監督小組復查?？己嗽u價1.建立耗材管理考核評價體系，對各部門在耗材管理工作中的表現進行考核評價?？己嗽u價指標包括采購成本控制、庫存管理水平、耗材利用率、制度執行情況等。2.考核評價周期為[具體周期，如每半年、每年等]?？己嗽u價方式包括部門自評、監督小組評價、綜合評價等。3.根據考核評價結果，對表現優秀