2025年某教育園區PPP項目轉運營后政府可行性缺口補助資金績效評價報告根據財政部《項目支出績效評價管理辦法》（財預〔2020〕10號）和《XX州人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（XX政發〔2020〕5號）的要求，結合《XX財政局關于提請2023年財政預算支出項目進行績效評價的通知》文件，XX會計師事務所受XX財政局委托，于2024年5月7日至2024年6月20日對XX教育園區PPP項目轉運營后政府可行性缺口補助資金項目支出進行績效評價。現將評價情況報告如下：一、基本情況（一）項目概況近幾年，隨著城鎮化進程的推進，農村人口不斷向城區轉移，縣城人口規模不斷擴大，給城區學校辦學帶來很大的壓力，小學在校學生嚴重超員。目前XX城小學有茅陽一小、茅陽二小兩所小學，城區現有的兩所小學難以擴建，并且隨著城市的發展，特別是左腳舞山城人口的不斷積聚，小學適齡兒童也隨之增加和集中，小學學校改建、擴建勢在必行。XX教研師訓中心地處老城區，空間狹小，硬件設施老舊，功能落后，無法適應現代化教師培訓需求，同時隨著XX老城區棚戶區改造項目的推進，縣教研師訓中心也將面臨規劃改造。進一步滿足XX小學適齡兒童的義務教育、保障青少年課外活動的安全、提高青少年課外活動服務的質量、提高現代化教師培訓的條件。XX政府啟動了教育園區建設政府和社會資本合作(PPP)項目，選用建設—運營—移交(BOT)的運作模式，包括XX實驗小學和青少年活動中心（含教研師訓中心）、XX教育園區道路建設項目三個子項目。該項目可研估算靜態總投資16,778.50萬元（不含建設期貸款利息和鋪底流動資金），其中XX實驗小學建設項目總投資10,668.50萬元，XX青少年活動中心（含縣教研師訓中心）建設項目6,110.00萬元。本項目的回報機制采用可行性缺口補助。2023年度共下達XX教育園區PPP項目政府可行性缺口補助資金1,000.00萬元。（二）資金來源及使用情況根據《XX財政局關于提前下達專項經費的通知》（XX財預〔2023〕18號）下達項目資金300萬元，《XX財政局關于下達專項經費的通知》（XX財預〔2023〕235號）下達項目資金700萬元。截至2023年底，項目資金已全部用于償還銀行貸款。（三）項目主要參與方1.項目公司：XX啟智投資管理有限公司。主要負責本項目的建設和運營維護，保證在合作期內持續、安全穩定地為社會提供服務。在項目建設、運營維護期間根據合同技術要求及國家的有關規定，采取一切合理措施確保項目的正常運轉。2.項目實施機構：XX教育體育局。主要負責協助項目公司及項目場地周邊所涉及有關單位進行溝通協調，負責積極向上級政府爭取各類補貼等，負責對項目運維情況進行監管和績效考核，并根據合同約定和績效考核結果，及時、足額向項目公司支付政府付費等。3.政府方出資代表:XX城市開發投資有限公司。代表政府對本項目履行出資義務并通過執行股東權利對項目建設、運營及移交階段實施監管。4.財政部門:XX財政局。主要負責結合本級財政承受能力實際，做好財政預算安排，并對PPP項目財政資金的合規有效使用進行監督管理;參與項目日常監督管理，根據年度績效評價結果和合同及時履行政府付費義務等。5.發改部門:XX定發展和改革局。負責辦理項目建議書批復、可研批復等;協助開展PPP項目識別論證工作;及時跟蹤監管項目，建立健全調價機制，參與項目日常監督管理等。（四）項目績效目標根據XX2023年縣級項目預算績效目標申報表，項目總體目標為按時限要求完成款項繳納支付工作，具體包括:從年初預算政府性基金中1,000.00萬元用于償還2023年PPP項目政府可行性缺口補助資金。項目設置了3類一級指標：產出指標、效益指標、滿意度指標；6個二級指標：數量指標、質量指標、時效指標、成本指標、社會效益指標、服務對象滿意度指標；6個三級指標：數量指標為償還政府可行性缺口補助資金=1,000.00萬元，質量指標為符合補助標準，時效指標為在資金到賬后5個工作日內滿足還本要求，成本指標為項目支出控制在成本范圍內，社會效益指標為保持和維護社會穩定效果，服務對象滿意度指標為受益方滿意度≥95%。（五）項目運營情況1.項目進展情況：截至目前，XX教育園區PPP項目已竣工交付使用，其中實驗小學與2022年10月20日完成竣工驗收備案，2020年1月1日轉入運營期；青少年活動中心于2021年10月20日完成竣工驗收備案，2022年1月1日轉入運營期；XX教育園區PPP項目審定總投資21,750.17萬元，其中實驗小學建設項目總投資14,464.59萬元，青少年活動中心（含教研師訓中心）建設項目總投資5,299.41萬元，教育園區道路建設項目總投資1,986.17萬元。2.項目運營情況：（1）實驗小學：項目公司與XX實驗小學于2019年簽訂《運營管理協議書》委托XX實驗小學負責實驗小學子項目的運營維護；運營內容包括:①XX實驗小學的安全保衛工作;②XX實驗小學的衛生保潔工作，主要涉及教學樓、學生公寓、教師公寓等公共區域;③XX實驗小學的綠化養護工作:④XX實驗小學的主體建（構）筑物及設施設備等的維修維護工作，如學校水電管線、給排水設施、照明設施、消防設施等的運營維護⑤其他后勤保障工作。（2）青少年活動中心項目由項目公司自行負責，實際運營按運營手冊完成運營。（六）運作模式XX教育園區PPP項目具有公益性屬性,公益性決定了項目發展需要社會資本的高效運作及政府監管保證公共基礎服務的有效提供，同時，該項目屬于國家政策重點支持領域，有利于吸收社會資本參與投資，降低運營成本。項目需引入社會資本進行建設，并在合作期限內負責本方案中明確的運營范圍，合作期滿后無償移交給政府。因此該項目采用BOT模式（建設-運營-移交）由社會資本通過項目公司承擔新建項目融資、建造、運營、維護服務的責任。（七）回報機制本項目包括XX實驗小學建設和XX青少年活動中心（含教研師訓中心）兩部分，根據目前國家對于義務教育階段的相關政策規定，實驗小學建成后，項目公司僅能提供保安保潔保綠工作，學校的日常教學和管理工作社會資本不參與，由縣教育局主導。因此，實驗小學項目運營中，項目公司無使用者付費收入來源，通過政府補貼和政府購買服務實現項目投資成本回收和獲得運營收益，青少年活動中心，為準公益性建設項目，在滿足青少年活動中心安排的各項公益性活動的同時，通過活動分成，場地租賃獲得收益。實施方案將實驗小學和青少年活動中心項目捆綁建設，通過青少年活動中心的運營收益，彌補實驗小學的補貼金額，降低政府支出責任。因此該項目的回報機制采用可行性缺口補助。二、績效評價工作開展情況（一）績效評價目的1.通過績效評價，促進項目實施機構不斷完善包括質量監督、財務監督和日常管理等制度和績效考核辦法，加大監管力度，督促有關人員認真履職，不斷提升監管水平。2.通過績效評價，督促項目公司全面履行PPP項目合同義務，推動社會資本管理創新、技術創新，不斷提高公共服務質量，以實現PPP項目預期目標和預期效果。3.為項目績效管理和預算管理提供參考。（二）績效評價對象、范圍與時段評價對象為XX教育園區PPP項目轉運營后政府可行性缺口補助資金；評價資金范圍為1,000.00萬元，時段為：2023年1月1至2023年12月31日。（三）績效評價工作方案制定過程評價組根據XX教育體育局和XX啟智投資管理有限公司提供的相關資料和實地調研情況，設計績效評價指標體系，編制績效評價實施方案；將制定的績效指標體系與XX教育體育局進行交流，并且將評價實施方案提交縣財政局項目對應資金股室進行方案審核，綜合考慮縣財政局對應資金股室及XX教育體育局的反饋意見，進一步修改完善績效評價指標體系。（四）績效評價原則與方法1.評價原則根據《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見》（中發〔2018〕34號）《中共云南省委云南省人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（云發〔2019〕11號）、財政部關于印發《政府和社會資本合作（PPP）項目績效管理操作指引》的通知（財金〔2020〕13號）《XX財政局關于提請2023年財政預算支出項目進行績效評價的通知》等文件，遵循科學公正、統籌兼顧、激勵約束、公開透明的原則，開展項目績效評價工作。（1）科學公正。運用科學合理的方法，按照規范的程序，對項目績效進行客觀、公正的反映。（2）統籌兼顧。單位自評、部門評價和財政評價應職責明確，各有側重，相互銜接。此次績效評價是在單位自評的基礎上進行復評。（3）激勵約束。績效評價結果應與預算安排、政策調整、改進管理實質性掛鉤，體現獎優罰劣和激勵相容導向，有效要安排、低效要壓減、無效要問責。（4）公開透明。績效評價結果應依法依規公開，并自覺接受社會監督。2.評價指標體系根據《中共云南省委云南省人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（云發〔2019〕11號）財政部關于印發《政府和社會資本合作（PPP）項目績效管理操作指引》的通知（財金〔2020〕13號）《XX財政局關于提請2023年財政預算支出項目進行績效評價的通知》以及被評價項目基本情況，綜合社會效益、可持續影響、滿意度等情況，進行指標設計。項目績效指標體系包括產出情況、效果情況、管理情況三個方面，對項目支出績效評價關注的重點是被評價項目立項、預算執行、資金管理及組織實施情況，產出情況及資金支出效益。因此，在具體設置績效評價指標權重時，提高了產出和效益指標的權重，產出指標和效益指標在整體權重中占據重要地位。本次績效評價設置產出、效果和管理3個一級指標，權重分別是：80%、10%、10%。設置項目運營、項目維護、成本效益、安全保障、生態影響、社會影響、可持續影響、滿意度、組織管理、財務管理、制度管理、檔案管理、安全規章、信息公開共14個二級指標；設置運營完成率、運營質量達標率、維護巡查、成本控制等24個三級指標，共55個評分標準。詳見附件1：績效評價指標體系及評分表。3.評價方法本次績效評價主要采用因素分析法和公眾評判法等評價方法對XX教育園區PPP項目轉運營后政府可行性缺口補助資金進行績效評價，系統、科學地反映評價項目綜合績效情況。（1）因素分析法。通過對影響項目支出實施效益的因素進行分析，了解影響項目實施效益的因素和項目實施效益未達預期目標的原因，進一步提煉出項目實施的經驗和做法以及下一步項目需要改進的方向。（2）公眾評判法。通過對XX相關項目主管單位人員進行訪談、對公眾開展問卷調查等方式，了解項目支出的實施情況及開展內容，調查公眾對道路建設項目實施后的滿意度。（3）資料審閱法。對被評價部門提供的績效評價資料進行認真審閱，核實相關工作是否按要求完成，評價完成的質量和效果，為再評價提供依據；查閱相關文件，分析研究資金管理、資金下達等文件，必要時，請相關人員做出說明，并對需要進一步調查的問題做好記錄。4.評價標準本次績效評價主要采用計劃標準、行業標準和歷史標準。具體情況如下：（1）計劃標準。對于建設類支出，項目申報時設定了預期完成情況和效益，對于本次績效評價中支出的完成情況和預期效益，均采用計劃標準進行評價。（2）行業標準。涉及的建設類項目的建設標準采用行業標準。（2）歷史標準。績效評價考核項目支出的實施效益，對比的標準為項目實施前時期的歷史標準。5.評價結果（1）對能夠獲取標準值的指標，根據不同指標的特征和屬性，分別從計劃標準、經驗標準等中獲取。（2）采用定性評價與定量評價相結合的方法，對定性評價指標采用分析打分，對定量評價指標采用量化打分，總分按百分制。（3）評價結果分為優、良、中、差四個檔次，根據評價分值，確定評價對象對應的檔次。具體分值與檔次見下表：表1評價分值與評價等級表等級優良中差分值≥90≥80，＜90≥60，＜80＜606.評價依據（1）《中華人民共和國預算法》（2）《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見》（3）《項目支出績效評價管理辦法》（財預〔2020〕10號）（4）《政府和社會資本合作（PPP）項目績效管理操作指引》（財金〔2020〕13號）（5）《中共云南省委云南省人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（云發〔2019〕11號）（6）《云南省財政廳關于印發《云南省項目支出績效評價管理辦法》的通知（云財績〔2020〕11號）（7）《XX教育園區建設政府和社會資本合作（PPP）項目合同》（五）績效評價實施過程根據編制的績效評價實施方案，對XX教育園區PPP項目轉運營后政府可行性缺口補助資金開展實地評價，包括實地訪談，資料核查，問卷調查等工作。根據前期調研、實地評價及問卷調查取得的資料，綜合各類資料分析、調研情況等，按照確定的績效評價指標體系進行評分，撰寫績效評價報告初稿。被評價單位對績效評價報告初稿進行反饋意見和建議，評價組對反饋信息進行分析判斷，并對評價結果的合理性進行驗證。評價組將報告提交XX財政局，由財政局組成驗收工作組，視情況吸收專家社會力量等參與驗收工作。并召開報告驗收會議，主要就績效評價報告內容、質量及有疑義的部分進行溝通交流，并發表驗收意見，再進行修改完善，形成績效評價報告終稿。（六）數據收集方法在績效評價過程中，采取案卷研究、資料收集與數據填報、實地調研及問卷調查等方式獲取該PPP項目的實施機構、項目公司有關績效目標實現情況真實、可靠、充分的數據和信息。1.向項目實施機構、項目公司收集績效評價相關資料。如項目可行性研究報告、PPP項目實施方案、物有所值評價報告、財政承受能力論證報告、PPP項目合同及其補充協議、施工合同、監理合同、施工許可證、竣工驗收文件等。2.從項目公司、項目實施機構、PPP項目中心、環境保護部門、項目受益者，以及參與項目立項、決策、實施、管理的職能部門中選擇訪談對象，根據按調查內容和范圍預先設計的訪談提綱訪談，獲取項目實施機構、項目公司績效目標實現情況的相關資料和信息。3.實地勘查了解項目實施的現場情況。了解項目實施機構、項目公司職責或合同履行情況及項目實施過程中已經取得主要績效、項目實施中存在的問題和建議。4.通過詢問、勘查、檢查等進行現場核實，獲取項目實施機構、項目公司績效目標實現情況相關的資料和信息。5.根據PPP項目實施情況設計調查問卷，合理選擇調查問卷發放范圍，針對項目各相關當事方開展問卷調查，獲取項目實施機構、項目公司績效目標實現情況的資料和信息。三、績效評價結論（一）綜合評價情況XX教體局按照年度工作計劃順利開展XX教育園區PPP項目轉運營后政府可行性缺口補助資金項目，從根本上提高了XX小學辦學質量和辦學水平的需要，改善了XX青少年活動場所和縣教研師訓中心的條件，按合同約定彌補了建設資金和正常運轉資金缺口，為項目的正常運營奠定了堅實基礎。但在項目管理方面存在一些問題。一是運營收入完成率較低，二是制度手冊更新完善不及時；三是設施設備維護巡查有待加強。（二）綜合評價結論XX教育園區PPP項目轉運營后政府可行性缺口補助資金項目支出績效評價得分為82.43分，綜合評價等級為“良”。一級指標得分情況詳見下表：表2項目支出指標得分表一級指標指標分值評價得分得分率產出80.0064.4380.53%效果10.009.0090.00%管理10.009.0090.00%合計100.0082.4382.43%四、績效評價情況分析（一）項目產出情況1.評價得分情況XX教育園區PPP項目轉運營后政府可行性缺口補助資金項目產出部分共設置4個二級指標、12個三級指標、50個評分標準，分值為80.00分，得分為64.43分，評價得分情況如下表：表3項目支出指標得分表(產出部分)更新運營手冊。339運營收入完成率=31/130*100%=2際運營質量達標數量為733535884444422.評價分析過程（1）項目運營方面一是項目公司依照合同約定，編制了運營手冊并報XX教育體育局審核批準，根據《關于<云南省XX州XX教育園區建設PPP項目運營手冊>的批復》“原則同意通過《云南省XX州XX教育園區建設PPP項目運營手冊》”運營手冊中包括項目概況、運營與維護實施細則、成本控制措施、項目公司管理制度四個章節，內容基本全面，大體上能夠涵蓋PPP項目合同中關于運營內容的相關約定。但2023年度為實驗小學運營的第4年，青少年活動中心運營的第2年，運營手冊實施年度為2019年，未根據實際運營情況及時更新運營手冊。二是根據PPP項目合同約定“項目公司運營服務范圍包括實驗小學教學樓、學生公寓、教師公寓、食堂以及配套工程和青少年活動中心的主樓、報告廳、學生公寓、食堂等的日常維護”，通過查閱運營手冊可知，項目公司運營維護內容具體如下:①實驗小學及青少年活動中心的安全保衛工作;②實驗小學及青少年活動中心的衛生保潔工作，主要涉及教學樓、學生公寓教師公寓、食堂等公共區域;③實驗小學及青少年活動中心的綠化養護工作;④實驗小學及青少年活動中心的主體建（構）筑物及設施設備等的維修維護工作，如學校水電管線、給排水設施、照明設施、消防設施等的運營維護。運營手冊中的實施內容與合同約定一致。運營量完成率為100%。三是根據《關于云南省XX州XX教育園區建設PPP項目2022年度運營收入及成本的相關說明》，XX青少年活動中心2023年度運營收入為31萬元；PPP項目合同約定“年度使用者付費收入下限為130.00萬元/年”則運營收入完成率=31/130*100%=23.61%；經現場查看，未看到所公示的收費標準。四是實驗小學建設項目于2020年1月1日正式進入運營期;青少年活動中心（含縣教研師訓中心）建設項目于2022年1月1日正式進入運營期。2023年實驗小學建設項目運營的第四年，青少年活動中心（含縣教研師訓中心）建設項目運營的第二年。經查閱相關資料可知，項目公司按照運營手冊相關要求開展2023年度相關運營維護工作，故運營時間達標率=365/365*100%=100%。（2）項目維護方面一是經查閱實驗小學消防器材檢查記錄表可知，已對消防器材進行一月一檢，但未見對青少年活動中心的相關維護巡查資料。二是根據《XX實驗小學消防達標驗收檢查發現問題隱患和整改建議清單》,經XX消防大隊多次到XX實驗小學開展消防安全隱患排查，檢查發現問題隱患和整改建議清單內容包括消防控制室管理類11項、建筑防火類7項、消防設施類有19項、火災危險源管控類4項問題隱患需要整改；經現場查看以及問卷調查，青少年活動中心運行維護一切正常。青少年活動中心范圍內相關附屬設施設備維護及時、有效，但實驗小學建設項目給排水設施、照明設施、消防設施、水電設施及其他附屬設施設備維護不到位。（3）成本效益方面根據《XX教育園區建設PPP項目2023年度成本控制計劃》,項目公司2023年度全年計劃支出160萬元；根據《關于云南省XX州XX教育園區建設PPP項目2023年度運營收入及成本的相關說明》,項目公司2023年度運營成本總額為30萬元，運營維護成本控制率=(30-160)/160*100%=-81.25%,運營維護成本控制率<0，對項目進行了有效的成本控制。（4）安全保障方面一是根據訪談結果顯示，本次評價時段內，從未發生過任何安全事故。二是在運營手冊中的“專項應急管理預案”包含火災事故專項應急方案、設備故障、漏損事故專項應急方案、防洪搶險專項應急方案等，各類應急預案可操作性實用性較強，能有效應對各類突發事件。三是根據《實驗小學地震應急演練簡影》《消防地震應急疏散演練方案》實驗小學已按照相關要求，開展地震、消防相關應急演練；未見青少年活動中心在評價年度開展應急事件應急演練相關資料。（二）項目效果情況1.評價得分情況XX教育園區PPP項目轉運營后政府可行性缺口補助資金項目效果部分共設置2個二級指標、6個三級指標、16個評分標準，分值為10.00分，得分為9.00分，評價得分情況如下表：表4項目支出指標得分表（效果部分）二級扣分說明生態影響環境保護節能減排社會影響投訴發生次數11可持續性保障項目正常運轉21未見相關溝通協調資料滿意度相關部門滿意度33服務對象滿意度33合計92.評價分析過程（1）生態環境方面通過現場查看以及訪談情況，項目公司在本次評價時段內未發生生態污染和環境破壞事件；未受到政府相關監督部門通報或處罰；未對周邊居民和環境產生重大不利影響。（2）社會影響方面通過問卷調查以及訪談結果顯示，評價期內，項目公司未導致任何社會輿情問題，也未發生任何訴訟事件，投訴發生次數為0次。（3）可持續影響方面通過訪談得知，政府可行性缺口補助資金基本能夠保障項目的正常項目公司在運營期間會根據項目推進實際情況及時與XX教育體育局溝通，積極匯報運營維護相關情況，建立了良好的溝通機制，但根據評價組實地查看，未見相關書面記錄。（4）滿意度方面根據調查問卷顯示，共回收88份有效問卷，其中60份為社會公眾，28份為政府部門工作人員，100%的社會公眾以及政府部門工作人與對實驗小學校及青少年活動中心的建設和服務質量均表示滿意。（三）項目管理情況1.評價得分情況XX教育園區PPP項目轉運營后政府可行性缺口補助資金項目管理部分共設置6個二級指標、6個三級指標、10個評分標準，分值為10.00分，得分為9.00分，評價得分情況如下表：表5項目支出指標得分表(管理部分)二級指分值得分扣分說明組織管理人員管理22財務管理制度健全22制度管理內控制度21無項目管理制度檔案管理檔案管理及時性、完整真實性22安全規程安全管理11信息公開信息公開的及時性、準確性11合計92.評價分析過程（1）組織管理方面根據XX啟智投資管理有限公司組織架構圖及人員崗位，公司成立項目部，下設辦公室、財務室、建設部、維護部、綜合管理部等，根據運營手冊，人事管理制度較為健全，有健全的組織架構及審批流程。（2）財務管理方面項目公司制定了《財務管理辦法》，規范財務行為，處理日常賬務；2023年財務報表經XX會計師事務所有限公司審核出具無保留意見審計報告。（3）制度管理方面項目公司在運營手冊中設置安全管理措施、衛生保潔措施、主體建（構）筑物及設施設備的維修維護措施、成本控制措施、人事管理制度、合同管理制度、檔案管理制度等系列制度文件，但無項目管理辦法。（4）檔案管理方面《運營手冊》中已建立健全檔案管理制度，根據查看項目公司檔案情況，項目公司日常運營維護檔案分類收集、定期更新，內部請示等資料齊全完整，均由財務部負責收集整理，歸檔文件整理工作制度化、標準化。（5）安全規程方面項目公司已嚴格按照《中小學幼兒園安全管理辦法》（中華人民共和國教育部令第23號）、《云南省人民政府辦公廳關于加強中小學幼兒園安全風險防控體系建設的實施意見》（云政辦發〔2018〕62號）等政策文件要求，建立《安全生產管理制度》，加強保衛工作，確保師生和財產安全。（6）信息公開方面根據全國PPP綜合信息平臺項目管理庫顯示，項目公司已將項目公司成立信息、項目公司注冊資金、施工許可證、項目建設進度情況、項目質量符合性檢查情況等信息及時準確錄入。五、存在的問題及原因分析（一）項目管理方面1.運營收入完成率較低根據《XX教育園區建設政府和社會資本合作(PPP)項目合同》約定，年度使用者付費收入下限為130萬元/年，但2023年度本項目使用者付費收入僅為31萬元，運營收入完成率較低。2.制度手冊更新完善不及時根據項目公司依照合同約定，編制了運營手冊并報XX教育體育局審核批準，但2023年度為實驗小學運營的第4年，青少年活動中心運營的第2年，運營手冊實施年度為2019年，項目公司未根據實際運營情況，進一步優化完善運營手冊。3．設施設備維護巡查有待加強根據所提供資料來看，實驗小學建設項目給排水設施、照明設施、消防設施、水電設施及其他附屬設施設備維護以及青少年活動中心的設施巡查還有待加強。六、建議（一）開發新型業務，引導社會資金投入建議項目公司引導更多社會資金投入，發揮政府投入引導和撬動作用，開拓更多新的收入來源，增加使用者付費收入。（二）完善運營手冊，確保符合項目實際建議項目公司根據以往年度實際運營情況，進一步優化完善運營手冊，確保運營手冊可操作性強，符合項目實際。（三）提升維護意識，保障項目有效運營建議項目公司進一步提升設施設備的巡查維護意識，按照合同約定定期對各項設施設備進行檢查維護，并將各項巡查維護資料及時歸檔保存備查。七、績效評價報告使用限制本評價報告僅供委托人為PPP項目績效管理目的使用，未經委托人、相關政府部門及績效評價機構同意，不得向他人提供或公開。除依據法律法規需要公開的情形外，報告的全部或部分內容不得被摘抄、引用或者披露于公開媒體。附件：1.績效評價指標體系及評分表2.調查問卷結果匯總表附件1XX教育園區PPP項目轉運營后政府可行性缺口補助資金項目績效評價指標框架——運營期--項目公司（XX投資管理有限公司）一級指標二級指標三級指標指標分值指標解釋評分標準評價依據得分產出（80分）項目運營（40分）運營手冊15評價項目公司是否按照合同約定編制運營手冊，相關實施細則切實可行。①項目公司按照合同約定編制運營手冊，運營手冊內容全面，得8分；項目公司按照合同約定編制運營手冊，運營手冊內容不全面，得1-5分，根據實際情況酌情給分；未按合同約定編制運營手冊，本項不得分。②運營手冊按合同約定經實施機構批準，得3分。③項目公司按合同42.2規定，運營手冊經實施機構批準后，制定切實可行的實施細則，得7分；項目公司按照合同約定編制實施細則，實施細則不切實可行的，得1-5分，根據實際情況酌情給分；運營手冊、相關批復文件、實施細則13運營量完成率3評價項目公司是否按照合同約定的運營量完成項目運營①運營量完成率=實際完成運營量/合同約定的運營量×100%。②得分=運營量完成率×指標分值；（3分）運營手冊、PPP項目合同、運營數據資料、項目公司財務報表等。3運營收入完成率9評價項目公司是否按照合同約定的運營收入完成項目運營，且相關收費規范、合理。①運營收入完成率=實際完成運營收入/合同約定的運營收入×100%。運營收入完成率得分=運營收入完成率×指標分值(5分);②項目相關收費嚴格按照縣發改相關收費標準執行，收費規范、合理，得2分，收費價格每超標準的5%,扣0.5分。③項目收費標準在明顯位置公示，接受社會公眾的監督，得2分，未公示不得分。運營收入統計表、PPP項目合同、項目公司財務報表、收費價格表等3.18運營質量達標率10評價項目運營質量水平是否達到運營手冊約定標準。①得分=質量達標率×指標分值；②質量達標率=運營質量達標數量/實際完成的運營數量×100%。運營手冊、實際運營內容等相關資料8.75運營時間達標率3評價運營時間是否達到合同約定的運營時間。①運營時間達標率≥100%時，得滿分；②運營時間達標率<100%時，得分=運營時間達標率x指標分值；③運營時間達標率=實際運營時間/計劃運營時間；×100%;實際運營時間指項目公司實際達成的運營時間；計劃運營時間指按照PPP項目合同約定的運營時間。運營手冊、PPP項目合同、運營數據資料、項目公司財務報表等。3項目維護（20分）維護巡查5評價項目公司是否按運營手冊開展維護巡查。①維護巡查頻率符合運營手冊規定，日常維護巡查得到有效落實，有完整齊全的巡查記錄，得5分；②巡查記錄不完善或未嚴格按照運營手冊開展日常維護巡查，得3分；③未開展維護巡查工作，得0分。維護巡查記錄表3設施設備維護5評價項目范圍內相關附屬設施設備維護的及時性、有效性。實驗小學建設項目：①給排水設施：保持管道通暢無污染，進水口、出水口等設施保持清潔、無堵塞和損壞，得0.5分；②照明設施：輸配電、照明設施保持完整、正常運轉，各項管線設施保持完整、安全，安全開關正常，線路絕緣良好，得0.5分；③消防設施：防火門可以正常開關；滅火器按時更換并處于完好狀態；安全逃生標志清晰，警報設備及緊急照明設施完好，得0.5分。④制定水、電應急處置方案，確保服務安全、到位得0.5分；⑤其他附屬設施設備維護及時、有效，得0.5分。青少年活動中心建設項目：①給排水設施：保持管道通暢無污染，進水口、出水口等設施保持清潔、無堵塞和損壞，得0.5分；②照明設施：輸配電、照明設施保持完整、正常運轉，各項管線設施保持完整、安全，安全開關正常，線路絕緣良好，得0.5分；③消防設施：防火門可以正常開關；滅火器按時更換并處于完好狀態；安全逃生標志清晰，警報設備及緊急照明設施完好，得0.5分。④制定水、電應急處置方案，確保服務安全、到位，得0.5分；⑤其他附屬設施設備維護及時、有效，得0.5分。相關設施設備維護記錄2.5建構筑物維護10教學樓、教學綜合樓、報告廳、宿舍樓、食堂等；實驗小學及青少年活動中心建構筑物維修維護情況；實驗小學建設項目：①門窗：門窗鎖無損壞，操作使用正常，得0.5分；②墻：墻面無裂縫；墻體表面瓷磚(混凝土)沒有龜裂、破損、剝落現象；墻面沒有產生漏水、發霉等現象，得0.5分；③地面：各種鋪裝面、側石、臺階、斜坡等保持平整，無損缺、無積水；無障礙設施，得0.5分；④天花板：無龜裂現象；無漏水現象，得0.5分；⑤梁柱：梁、柱不存在傾斜、變形、裂縫；柱與地板交接處無龜裂現象，得0.5分；⑥欄桿：鐵質與不銹鋼質欄桿沒有斷裂情況；水泥欄桿沒有裂縫或傾斜情況；木質欄桿沒有腐爛、松動現象，得0.5分；⑦樓梯：樓梯扶手與踏步緊密結合、無斷裂、松動現象；止滑條完整無缺少，得0.5分；⑧屋頂：屋頂防水層表面沒有損壞；屋頂定期清掃保持表面清潔及排水口或落水頭不賭塞；屋頂沒有積水；屋頂表面沒有產生龜裂、破損現象，得0.5分。⑨其他建構筑物維護及時、有效，得1分。青少年活動中心建設項目：①門窗；門窗鎖無損壞，操作使用正常，得0.5分；②墻：墻面無裂縫；墻體表面瓷磚(混凝土)沒有龜裂、破損、剝落現象；墻面沒有產生漏水、發霉等現象，得0.5分：③地面：各種鋪裝面、側石、臺階、斜坡等保持平整，無損缺、無積水；無障礙設施，得0.5分；④天花板：無龜裂現象；無漏水現象，得0.5分；⑤梁柱：梁、柱不存在傾斜、變形、裂縫；柱與地板交接處無龜裂現象，得0.5分；⑥欄桿；鐵質與不銹鋼質欄桿沒有斷裂情況；水泥欄桿沒有裂縫或傾斜情況；木質欄桿沒有腐爛、松動現象，得0.5分；⑦樓梯：樓梯扶手與踏步緊密結合、無斷裂、松動現象；止滑條完整無缺少，得0.5分；⑧屋頂：屋頂防水層表面沒有損壞；屋頂定期清掃保持表面清潔及排水口或落水頭不賭塞；屋頂沒有積水；屋頂表面沒有產生龜裂、破損現象，得0.5分。⑨其他建構筑物維護及時、有效，得1分。現場查看10成本效益（8分）成本控制8考核是否進行了有效的成本控制，是否具有成本風險預警及應對措施。①項目公司制定成本控制或成本風險預警制度，對項目公司起到有效指導、監督、調節和限制，及時糾正將發生和已發生的風險預警制偏差，把各項費用控制在計劃成本的范圍之內，保證運營目標實現的作用，得4分；②通過對比項目運營維護成本實際投入與計劃投入的差異情況，考核項目運營維護成本控制情況。運營維護成本控制率=(運營維護成本實際投入-運營維護計劃投入)/運營維護計劃投入；運營維護成本控制率<0,得4分；0<運營維護成本控制率<1,得2分；運營維護成本控制率>1,超支情節嚴重的，不得分。項目公司成本控制計劃及措施、審計報告8安全保障（12分）安全事故發生次數4考核項目公司運營期間實驗小學及青少年活動中心安全事故發生次數。項目公司運營期間安全事故每發生一次扣1分，最高扣3分。4應急處理4評價項目公司對實驗小學及青少年活動中心安全事故及安全隱患應急處理的能力。①嚴格按照《中小學幼兒園安全管理辦法》(中華人民共和國教育部令第23號)、《國務院教育督導委員會辦公室關于進一步加強中小學(幼兒園)安全工作的緊急通知》(國教督辦〔2019〕4號)、《云南省人民政府辦公廳關于進一步加強全省中小學幼兒園人防物防技防建設的通知》(云政辦發〔2020〕51號)、《中共中央辦公廳國務院辦公廳印發關于進一步加強和改進未成年人校外活動場所建設和管理工作的意見的通知》(中辦發〔2006〕4號)等政策文件要求，建立各類應急預案，加強重點區域安全保障措施，及時處理各類突發事件，得4分；②未建立各類應急預案，但及時處理了各類突發事件，得2分；③未建立各類應急預案，未及時處理各類突發事件不得分。應急預案4應急演練4評價項目公司在提供公共服務過程中安全保障情況。①實驗小學按照《教育部公安部關于加強中小學幼兒園消防安全管理工作的意見》(教督[2015]4號)》、《云南省人民政府辦公廳關于進一步加強全省中小學幼兒園人防物防技防建設的通知》(云政辦發〔2020〕51號)、《國務院教育督導委員會辦公室關于進一步加強中小學(幼兒園)安全工作的緊急通知》(國教督辦〔2019〕4號)等要求每年開展2次，應急實戰演練，相關資料齊全詳實，得2分；②青少年活動中心按照《中共中央辦公廳國務院辦公廳印發關于進一步加強和改進未成年人校外活動場所建設和管理工作的意見的通知》(中辦發〔2006〕4號)等要求，結合實際情況開展突發事件應急演練相關資料齊全詳實得2分。應急演練工作簡報2效果（10分）生態影響環境保護0.5評價項目運營對自然生態環境帶來的影響。①項目運營期間未發生生態污染和環境破壞事件；②未受到政府相關監督部門通報或處罰；③對周邊居民和環境無重大不利影響；④符合以上要求得滿分，存在任一不符合情形均不得分訪談、行政處罰資料，新聞報道等。0.5節能減排0.5評價項目實施對生態環境所帶來的直接或間接的正負面影響情況。如節能減排①項目運營期間享受國家節能減排政策，并采取相關措施的，得滿分，否則不得分。節能減排措施。0.5社會影響投訴發生次數1考核項目公司運營期間投訴發生次數項目公司運營期間每發生一次投訴，扣0.5分，最高扣1分。現場訪談1可持續性滿足項目正常運轉2評價資金是否能保障項目的正常運營①項目公司與相關部門建立了良好的溝通協調機制,涉及發展、運行管理及財務狀況等方面，得1分；②對監督檢查及日常管理與相關部門積極溝通，并有相關書面記錄，得1分。項目推進會議、進度匯報、日常管理、整改反饋等相關資料。1滿意度相關部門滿意度3評價項目實施機構及相關部門對目實施效果、提供產品和服務質量的滿意程度。直接按滿意結果評分。①滿意度≥90%,得3分；②80%<滿意度<90%,得2分；③70%≤滿意度<80%,得1分；④滿意度<70%,得0分。調查問卷3服務對象滿意度3評價實驗小學校及青少年活動中心老師、學生、家長對項目實施的滿意度直接按滿意結果評分。①滿意度≥90%,得3分；②80%<滿意度<90%,得2分；③70%≤滿意度<80%,得1分；④滿意度<70%,得0分。調查問卷3管理（10分）組織管理人員管理2評價項目運營管理實施及組織保障等情況。如組織架構、人員管理及決策審批流程等。①項目公司運營配備人員充足且已經簽訂勞動合同或購買社保，且有明確的崗位職責，能夠滿足正常運營需要，得1分。②公司有健全的組織架構及決策審批流程，得1分運營手冊、人員職責分位、勞動合同或社保證明2財務管理制度健全2評價項目公司是否有明確的項目資金管理制度、財務管理制度；具備經第三方審計的年度財務報告。①具有明確的資金管理制度、財務管理制度，得1分；②具備經第三方審計機構出具的無保留意見的年度審計報告，得1分。會計核算制度或財務制度、審計報告2制度管理內控制度2評價內控制度的健全程度及執行效率。①項目是否具有內控制度，至少包含項目管理、資產管理等相關的制度，得1分；②項目的各項管理制度在實際工作中得到了有效執行，得1分；1檔案管理檔案管理及時性、完整真實性2評價項目運營、維護等相關資料的完整性、真實性以及歸集整理的及時性。制定檔案管理制度，得1分。指定專人負責項目檔案管理，做好項目管理臺賬，將運營期資料進行統一歸檔，得1分。檔案管理制度;項目管理臺賬2安全規程安全管理1評價項目公司是否建立安全管理制度。嚴格按照《中小學幼兒園安全管理辦法》(中華人民共和國教育部令第23號)、《云南省人民政府辦公廳關于加強中小學幼兒園安全風險防控體系建設的實施意見》(云政辦發〔2018〕62號)等政策文件要求，建立健全安全管理制度，加強保衛工作，確保師生和財產安全，得1分。安全管理制度1信息公開信息公開的及時性、準確性1評價項目公司或社會資本履行信息公開義務的及時性與準確性。項目公司在運營期內及時公開的與項目運營有關信息，得0.5分，公開的信息與實際情況相符的得0.5分，否則不得分。根據“政府和社會資本合作系統平臺信息”查詢項目信息1合計10082.43附件2調查問卷結果匯總表第1題請問您的身份是？[單選題]選項小計比例社會公眾6068.18%政府部門工作人員2831.82%本題有效填寫人次88第2題請問您對實驗小學硬件設施(教學綜合樓、多功能廳、附屬用房、教師周轉房、食堂、學生宿舍樓等)是否滿意?