公司業(yè)務授權管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司業(yè)務授權管理，明確各層級人員的業(yè)務權限，確保公司業(yè)務活動的合法、有序進行，提高工作效率，保障公司和股東的利益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及各分公司、子公司的所有業(yè)務活動，包括但不限于銷售、采購、財務、人事、行政等方面。（三）基本原則1.合法合規(guī)原則：業(yè)務授權必須符合國家法律法規(guī)及公司內部規(guī)章制度的要求。2.明確清晰原則：授權內容應明確、具體，避免模糊和歧義，便于被授權人理解和執(zhí)行。3.適度授權原則：根據(jù)業(yè)務性質、風險程度和被授權人的能力水平，合理確定授權范圍和額度，既保證業(yè)務的高效開展，又能有效控制風險。4.監(jiān)督制衡原則：建立健全監(jiān)督機制，對授權業(yè)務進行全過程監(jiān)督，防止權力濫用，確保授權行為的公正、透明。二、授權體系（一）授權主體與客體1.授權主體：公司董事會是業(yè)務授權的最高決策機構，負責制定公司整體授權策略和重大事項的授權。董事長代表董事會行使授權職責。總經理在董事會授權范圍內，對公司日常經營管理業(yè)務進行授權。各部門負責人在總經理授權范圍內，對本部門業(yè)務進行授權。2.授權客體：被授權人包括公司各級管理人員、員工及其他經授權代表公司辦理業(yè)務的人員。（二）授權類型1.常規(guī)授權：指公司在日常經營管理活動中，對經常發(fā)生的、性質相同的業(yè)務活動，按照既定的程序和標準進行的授權。常規(guī)授權通常以制度、流程、崗位職責等形式明確規(guī)定，被授權人在授權范圍內可自行辦理相關業(yè)務。2.特別授權：指公司對特殊的、非常規(guī)的業(yè)務活動或重大事項進行的專門授權。特別授權事項需經董事會或總經理特別批準，明確授權內容、范圍、期限、條件等，并以書面形式下達給被授權人。三、授權流程（一）申請與受理1.業(yè)務部門或個人根據(jù)業(yè)務需求，填寫《業(yè)務授權申請表》，詳細說明申請授權的業(yè)務事項、授權范圍、期限、理由等內容，并提交至上級主管部門。2.上級主管部門對申請進行初步審核，核實申請事項的必要性、合規(guī)性及申請材料的完整性。如申請材料不齊全或不符合要求，應通知申請人補充或修正。（二）審核與批準1.對于常規(guī)授權申請，上級主管部門審核通過后，按照公司既定的授權標準和流程進行審批。審批結果以書面形式通知申請人。2.對于特別授權申請，上級主管部門審核通過后，提交董事會或總經理審批。董事會或總經理應組織相關部門和人員進行評估和審議，綜合考慮業(yè)務風險、公司利益等因素，做出批準或不批準的決定。批準的特別授權申請，應明確授權內容、范圍、期限、條件等，并以正式文件形式下達給被授權人。（三）授權書簽署1.經批準的授權申請，由授權主體與被授權人簽訂《業(yè)務授權書》。《業(yè)務授權書》應明確授權事項、授權范圍、授權期限、雙方權利義務等內容，并由雙方簽字（或蓋章）確認。2.《業(yè)務授權書》一式兩份，授權主體與被授權人各執(zhí)一份，作為業(yè)務辦理和監(jiān)督檢查的依據(jù)。（四）授權變更與終止1.在授權期限內，如因業(yè)務發(fā)展、政策調整、組織架構變更等原因，需要變更授權內容或范圍的，被授權人應及時提出書面申請，按照授權流程重新辦理授權變更手續(xù)。2.授權期限屆滿或授權事項完成、被授權人離職或不再具備授權條件等情況下，授權自動終止。授權主體應及時收回《業(yè)務授權書》，并通知相關部門和人員停止執(zhí)行被授權業(yè)務。四、業(yè)務授權范圍與額度（一）銷售業(yè)務1.銷售合同簽訂：銷售人員在一定金額范圍內有權簽訂銷售合同，但超過規(guī)定金額的合同需經銷售部門負責人、財務部門負責人和總經理審批。2.價格調整：銷售人員可根據(jù)市場情況在一定幅度內調整產品銷售價格，但重大價格調整需報上級主管部門批準。（二）采購業(yè)務1.采購訂單下達：采購人員在預算范圍內有權下達采購訂單，但對于大額采購訂單或特殊采購項目，需經采購部門負責人、財務部門負責人和總經理審批。2.供應商選擇與變更：采購人員可在合格供應商名錄中選擇供應商，但新增供應商或變更重要供應商需報上級主管部門審核批準。（三）財務業(yè)務1.費用報銷審批：各級管理人員在規(guī)定的費用標準內有權審批員工的費用報銷，但超過標準的報銷需經財務部門審核和上級主管領導批準。2.資金支付：財務人員在授權額度內負責辦理資金支付業(yè)務，對于重大資金支出，需經財務部門負責人、總經理和董事長審批。（四）人事業(yè)務1.員工招聘錄用：人力資源部門招聘專員在規(guī)定的招聘流程和標準內有權進行普通崗位的招聘錄用工作，但重要崗位或高級管理人員的招聘需經人力資源部門負責人、分管領導和總經理審批。2.員工薪酬調整：人力資源部門薪酬專員在授權范圍內可根據(jù)公司薪酬政策和員工績效考核結果進行薪酬調整，但涉及重大薪酬調整方案需報董事會審批。（五）行政業(yè)務1.辦公用品采購：行政部門采購人員在預算范圍內有權采購日常辦公用品，但大額辦公用品采購需經行政部門負責人審批。2.固定資產購置與處置：行政部門在規(guī)定的固定資產購置預算和審批權限內負責辦理固定資產購置和處置業(yè)務，重大固定資產購置或處置需報總經理和董事會審批。五、監(jiān)督與檢查（一）內部審計監(jiān)督公司內部審計部門定期對業(yè)務授權執(zhí)行情況進行審計檢查，重點審查授權事項的合規(guī)性、授權范圍和額度的執(zhí)行情況、業(yè)務辦理流程的規(guī)范性等。對于發(fā)現(xiàn)的問題，及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）財務監(jiān)督財務部門負責對業(yè)務授權涉及的資金收支、費用報銷等財務事項進行監(jiān)督，審核相關業(yè)務的財務合規(guī)性，確保資金安全和財務數(shù)據(jù)的準確性。（三）業(yè)務部門自查各業(yè)務部門應定期對本部門業(yè)務授權執(zhí)行情況進行自查，發(fā)現(xiàn)問題及時整改，并將自查情況報告上級主管部門。（四）投訴與舉報公司設立投訴舉報渠道，接受員工和外部相關方對業(yè)務授權違規(guī)行為的投訴和舉報。對于經查實的違規(guī)行為，按照公司相關規(guī)定嚴肅處理，并追究相關人員的責任。六、責任追究（一）被授權人責任1.被授權人必須嚴格按照授權范圍和權限行使權力，不得超越授權范圍或濫用職權。如因違反授權規(guī)定給公司造成損失的，應承擔相應的賠償責任。2.被授權人應妥善保管授權文件，不得擅自轉借、轉讓或泄露授權內容。如因保管不善導致授權文件丟失或泄露，給公司造成損失的，應承擔相應的責任。3.被授權人在授權期限屆滿或授權終止后，應及時停止執(zhí)行被授權業(yè)務，并將相關業(yè)務資料和文件交回授權主體。如違反規(guī)定繼續(xù)辦理業(yè)務，由此產生的一切后果由被授權人承擔。（二）授權主體責任1.授權主體應嚴格按照本制度規(guī)定的流程和標準進行授權審批，確保授權的合理性和合規(guī)性。如因授權不當給公司造成損失的，應承擔相應的領導責任。2.授權主體應加強對被授權人的監(jiān)督管理，定期檢查被授權業(yè)務的執(zhí)行情況。如發(fā)現(xiàn)被授權人存在違規(guī)行為，應及時采取措施予以糾正，并追究相關責任。（三）其他責任對于在業(yè)務授權管理過程中，因故意或重大過失導致違規(guī)行為發(fā)生的其他相關人員，公司將根據(jù)情節(jié)輕重給予相應的紀律處分或法律追究。七、附則