公司業務收款管理制度一、總則1.目的為加強公司業務收款管理，規范收款流程，確保公司資金及時、足額收回，提高資金使用效率，防范財務風險，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司所有業務收款活動，包括但不限于銷售產品、提供服務、項目合作等產生的款項收取。3.基本原則合法性原則：收款活動必須符合國家法律法規及公司相關規定。及時性原則：業務部門應及時跟進收款事宜，確?？铐棸磿r足額收回。準確性原則：收款信息應準確無誤，避免因信息錯誤導致收款延誤或損失。責任明確原則：明確各部門及人員在收款過程中的職責，確保責任落實到人。二、收款流程1.業務洽談與合同簽訂業務部門在與客戶進行業務洽談時，應明確收款方式、收款時間、付款條件等相關條款，并在合同中予以明確約定。合同簽訂后，業務部門應及時將合同副本提交給財務部門備案，以便財務部門及時掌握收款信息。2.發貨與服務提供業務部門根據合同約定安排發貨或提供服務，并及時將發貨憑證或服務完成確認單提交給財務部門。財務部門根據業務部門提交的發貨憑證或服務完成確認單，確認收入實現，并按照合同約定的收款時間和方式進行收款跟蹤。3.收款通知與提醒在合同約定的收款時間前，財務部門應向客戶發送收款通知，提醒客戶按時付款。收款通知應明確收款金額、收款賬號、收款期限等信息。如客戶未按時付款，業務部門應及時與客戶溝通，了解原因，并采取相應的催款措施。催款措施包括但不限于電話催款、郵件催款、上門催款等。4.款項收取與確認客戶付款后，財務部門應及時確認款項到賬情況，并與業務部門核對收款信息。如發現款項未按時到賬或金額不符等情況，應及時與客戶溝通核實，并采取相應的解決措施。財務部門應在款項到賬后及時開具發票，并將發票交付給業務部門或客戶。發票開具應符合國家稅收法律法規及公司相關規定。5.收款核銷與記錄財務部門應根據款項到賬情況及時進行收款核銷，確保收款記錄與實際收款情況一致。收款核銷應按照合同編號、客戶名稱等信息進行明細核算。財務部門應定期對收款情況進行統計分析，編制收款報表，為公司管理層提供決策依據。收款報表應包括收款金額、收款筆數、逾期未收款金額等信息。三、收款職責分工1.業務部門職責負責與客戶進行業務洽談，簽訂合同，并明確合同中的收款條款。按照合同約定安排發貨或提供服務，并及時將發貨憑證或服務完成確認單提交給財務部門。負責跟進客戶付款情況，及時與客戶溝通催款，確?？铐棸磿r足額收回。協助財務部門處理收款過程中出現的問題，如客戶拒付、逾期未付等情況。2.財務部門職責負責制定收款管理制度，并監督制度的執行情況。根據業務部門提交的發貨憑證或服務完成確認單，確認收入實現，并按照合同約定的收款時間和方式進行收款跟蹤。向客戶發送收款通知，提醒客戶按時付款，并對逾期未付款客戶進行催款。及時確認款項到賬情況，核對收款信息，開具發票，并進行收款核銷與記錄。定期對收款情況進行統計分析，編制收款報表，為公司管理層提供決策依據。協助業務部門處理收款過程中出現的問題，如客戶拒付、逾期未付等情況，并提供財務方面的支持和建議。3.其他部門職責其他部門應配合業務部門和財務部門做好收款工作，如提供相關業務信息、協助催款等。涉及多個部門的業務收款，各部門應明確分工，密切協作，共同完成收款任務。四、收款風險控制1.客戶信用評估業務部門在與客戶開展業務前，應對客戶進行信用評估，了解客戶的信用狀況、經營情況、財務狀況等信息。信用評估可通過查閱客戶信用報告、實地考察、與客戶合作歷史記錄等方式進行。根據客戶信用評估結果，業務部門應合理確定客戶的信用額度和信用期限，并報財務部門備案。2.合同風險防范業務部門在簽訂合同前，應仔細審查合同條款，確保合同中的收款條款明確、合理、合法。對于重大合同或風險較高的合同，應組織法律、財務等相關部門進行會審，評估合同風險，并提出防范措施。合同簽訂后，應嚴格按照合同約定執行，確保雙方權利義務的履行。如因特殊情況需要變更合同條款，應及時與對方協商，并簽訂書面補充協議。3.逾期收款管理對于逾期未付款客戶，業務部門應及時與客戶溝通，了解原因，并采取相應的催款措施。催款措施應根據客戶逾期情況和信用狀況進行合理選擇，如電話催款、郵件催款、上門催款等。如客戶逾期時間較長或催款無效，業務部門應及時將情況報告給財務部門，并配合財務部門采取進一步的措施，如暫停發貨、提起訴訟等。財務部門應定期對逾期未收款情況進行統計分析，評估逾期收款風險，并提出相應的防范措施和建議。4.收款內部控制建立健全收款內部控制制度，明確收款流程中各環節的職責和權限，確保收款工作的規范、有序進行。加強對收款人員的培訓和管理，提高收款人員的業務素質和風險意識，防止收款過程中出現舞弊行為。定期對收款內部控制制度的執行情況進行檢查和評估，及時發現問題并加以整改，確保內部控制制度的有效性。五、收款監督與考核1.內部監督財務部門應定期對業務部門的收款情況進行檢查和監督，確保收款工作按照制度規定執行。檢查內容包括收款通知的發送情況、款項到賬情況、收款核銷情況、逾期收款處理情況等。對于檢查中發現的問題，財務部門應及時向業務部門提出整改意見，并跟蹤整改情況。2.外部審計公司應定期聘請外部審計機構對公司的收款業務進行審計，檢查收款管理制度的執行情況和財務報表的真實性、準確性。外部審計機構應出具審計報告，對審計中發現的問題提出整改建議，并督促公司及時整改。3.考核機制建立收款考核機制，將收款指標納入業務部門和相關人員的績效考核體系?？己酥笜税ㄊ?/p>