公司內部監督管理制度一、總則（一）目的為加強公司內部管理，規范公司運營行為，確保公司各項工作合法合規、高效有序開展，保障公司和員工的合法權益，特制定本內部監督管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司全體員工、各部門及下屬子公司。（三）基本原則1.合法性原則：監督工作應嚴格遵循國家法律法規、政策及公司相關規定。2.獨立性原則：監督機構和人員應獨立行使職權，不受其他部門或個人的干涉。3.全面性原則：涵蓋公司運營管理的各個環節，包括財務、業務、人事等方面。4.及時性原則：及時發現問題并采取措施加以解決，避免問題擴大化。5.客觀性原則：以事實為依據，公正、客觀地開展監督工作。二、監督機構及職責（一）監督委員會1.組成：由公司高層管理人員、內部審計人員、法律合規人員等組成，設主任一名，由公司董事長擔任。2.職責制定和修訂公司內部監督管理制度。審議監督工作計劃和報告。對重大事項進行監督和決策。協調解決監督工作中的重大問題。（二）內部審計部門1.人員配備：配備專業的內部審計人員，具備審計、財務、風險管理等相關專業知識和技能。2.職責制定年度內部審計計劃并組織實施。對公司財務收支、經濟活動、內部控制等進行審計監督。審查公司各項制度的執行情況，發現問題及時提出整改建議。對審計發現的違規違紀行為進行調查，并提出處理意見。定期向監督委員會提交審計報告。（三）法律合規部門1.人員配備：配備法律專業人員，熟悉國家法律法規和公司業務。2.職責負責公司法律事務的處理，包括合同審查、法律咨詢等。對公司各項業務活動進行合規審查，確保合法合規。開展合規培訓和宣傳，提高員工的合規意識。跟蹤法律法規變化，及時調整公司相關制度和流程。對違規行為進行法律風險評估，并提出應對措施。（四）各部門兼職監督人員1.設置：各部門指定一名兼職監督人員，負責本部門的日常監督工作。2.職責協助內部審計部門和法律合規部門開展工作。對本部門的業務活動、工作流程、制度執行等情況進行監督。及時發現并報告本部門存在的問題，配合公司進行整改。三、監督內容與方式（一）財務監督1.監督內容財務收支的真實性、合法性和準確性。財務報表的編制和披露是否符合會計準則和相關規定。資金使用的合理性和效益性。內部控制制度在財務方面的執行情況。2.監督方式定期進行財務審計，包括年度審計、專項審計等。日常財務檢查，檢查財務憑證、賬目、報表等。對重大財務事項進行跟蹤監督。（二）業務監督1.監督內容業務流程的合規性和有效性。合同簽訂、履行情況的監督。銷售、采購等業務活動的真實性和合法性。項目進展情況及效益評估。2.監督方式開展業務流程審計，查找流程中的風險點和漏洞。定期對合同進行抽查，檢查合同條款的合規性和執行情況。對重點業務項目進行全程跟蹤監督，及時掌握項目動態。（三）人事監督1.監督內容招聘、培訓、考核、晉升等人事工作的公正性和合理性。薪酬福利政策的執行情況。員工勞動權益的保障情況。人事檔案管理的規范性。2.監督方式對人事工作流程進行審計，檢查是否存在違規操作。定期對員工薪酬福利進行核查，確保發放準確無誤。受理員工關于勞動權益的投訴舉報，及時進行調查處理。抽查人事檔案，檢查檔案資料的完整性和準確性。（四）其他監督1.監督內容公司規章制度的執行情況。信息系統的安全性和數據準確性。辦公場所的安全、衛生等情況。2.監督方式定期開展制度執行情況檢查，對違反制度的行為進行通報批評。進行信息系統安全審計，防范信息泄露和系統故障。不定期對辦公場所進行檢查，確保環境符合要求。四、監督工作流程（一）監督計劃制定1.內部審計部門、法律合規部門根據公司戰略目標、業務重點和風險狀況，每年年初制定年度監督工作計劃，報監督委員會審議批準。2.監督工作計劃應明確監督的目標、范圍、內容、方式、時間安排等。（二）監督實施1.根據監督工作計劃，內部審計人員、法律合規人員及各部門兼職監督人員按照各自職責開展監督工作。2.在監督過程中，可通過查閱資料、實地走訪、問卷調查、人員訪談等方式收集證據。3.對發現的問題進行詳細記錄，形成工作底稿，并及時與相關部門和人員溝通核實。（三）監督報告1.監督工作結束后，內部審計部門、法律合規部門應及時撰寫監督報告，報告應包括監督工作概況、發現的問題、原因分析、整改建議等內容。2.監督報告經部門負責人審核后，提交監督委員會。（四）問題整改1.監督委員會對監督報告進行審議，針對發現的問題提出整改意見，并明確整改責任部門和整改期限。2.整改責任部門應制定詳細的整改方案，認真組織實施整改工作，并定期向監督委員會報告整改進展情況。3.內部審計部門、法律合規部門對整改情況進行跟蹤檢查，確保問題得到徹底解決。（五）結果運用1.將監督結果與部門和個人的績效考核掛鉤，對監督工作中表現優秀的部門和個人給予表彰和獎勵。2.對存在問題較多、整改不力的部門和個人進行嚴肅問責，情節嚴重的依法依規追究責任。五、信息披露與溝通（一）信息披露1.公司應按照法律法規和監管要求，定期對外披露內部監督工作情況，包括監督制度、監督機構、監督結果等。2.內部監督工作中的重大事項應及時向公司董事會、監事會報告，并根據需要向股東及其他利益相關者披露。（二）溝通機制1.建立內部監督信息溝通平臺，加強監督機構與各部門之間的信息交流。2.定期召開監督工作協調會，通報監督工作進展情況，協調解決工作中存在的問題。3.鼓勵員工積極參與內部監督，對發現問題并及時報告的員工給予適當獎勵和保護。六、責任追究（一）違規行為界定1.違反國家法律法規、公司規章制度的行為。2.在工作中故意弄虛作假、營私舞弊的行為。3.因工作失誤給公司造成重大損失的行為。4.其他損害公司利益或形象的行為。（二）責任追究方式1.批評教育、警告、記過、記大過、降職、撤職等行政處分。2.扣發績效獎金、降低薪酬待遇等經濟處罰。3.責令賠償公司經濟損失。4.依法追究法律責任。（三）責任追究程序1.由監督機構對違規行為進行調查核實，收集相關證據。2.提出責任追究建議，報監督委員會審議決定。3.向被追究責任的部門或個人送達責任追究決定書，告知其權利和義務。4.被追究責任的部門或個人如有異議