公司出口事務管理制度一、總則（一）目的為加強公司出口事務的規范化管理，確保出口業務的順利開展，提高公司出口業務的運營效率和經濟效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有涉及出口業務的部門和人員。（三）基本原則1.合法合規原則：嚴格遵守國家法律法規、國際貿易規則以及相關政策要求。2.風險防控原則：對出口業務中的各類風險進行全面識別、評估和有效控制。3.效益優先原則：在確保業務合規的前提下，追求出口業務的最大經濟效益。4.分工協作原則：明確各部門在出口業務中的職責，加強部門間的溝通與協作。二、出口事務組織架構及職責（一）組織架構設立出口業務部，下轄市場開發組、訂單處理組、單證制作組、物流運輸組、報關報檢組等。同時，與財務部、法務部、采購部等相關部門協同工作。（二）各部門職責1.出口業務部市場開發組：負責國際市場調研，尋找潛在客戶，開拓國際市場，建立客戶關系。訂單處理組：接收客戶訂單，審核訂單條款，組織協調生產或采購，跟蹤訂單執行進度。單證制作組：按照國際貿易慣例和相關規定，制作各類出口單證，確保單證的準確性和完整性。物流運輸組：選擇合適的運輸方式和物流公司，安排貨物的運輸、倉儲、裝卸等物流事宜。報關報檢組：負責辦理出口貨物的報關、報檢手續，確保貨物順利通關。2.財務部負責出口業務的資金預算、核算和結算，提供財務分析和風險預警。協助辦理出口退稅等相關財務事宜。3.法務部審核出口業務合同、協議等法律文件，確保公司權益得到法律保障。處理出口業務中的法律糾紛和風險防范。4.采購部根據出口訂單需求，負責原材料或商品的采購，確保采購質量和交貨期。與供應商進行溝通協調，處理采購過程中的問題。三、出口業務流程規范（一）市場開發與客戶洽談1.市場開發組定期收集國際市場信息，分析市場動態和競爭對手情況，制定市場開發計劃。2.通過參加國際展會、商務拜訪、網絡營銷等方式，尋找潛在客戶，建立聯系并進行初步洽談。3.與客戶溝通時，詳細了解客戶需求，介紹公司產品和服務優勢，爭取達成合作意向。（二）訂單接收與審核1.訂單處理組接收客戶訂單后，對訂單內容進行詳細審核，包括訂單條款、產品規格、數量、價格、交貨期等。2.如發現訂單存在疑問或不合理之處，及時與客戶溝通確認，確保訂單信息準確無誤。（三）生產或采購安排1.根據訂單需求，訂單處理組協調生產部門安排生產計劃，確保按時完成生產任務。2.對于需要采購的商品，采購部按照采購流程進行采購操作，確保采購物資的質量和供應及時性。（四）單證制作1.單證制作組根據訂單和相關貿易條款，制作各類出口單證，如商業發票、裝箱單、提單、原產地證、報關單等。2.單證制作過程中，嚴格按照國際貿易慣例和相關規定進行操作，確保單證的準確性、完整性和一致性。3.完成單證制作后，進行內部審核，審核無誤后提交給相關部門。（五）物流運輸安排1.物流運輸組根據貨物情況和客戶要求，選擇合適的運輸方式，如海運、空運、陸運等。2.與物流公司簽訂運輸合同，明確雙方責任和義務，安排貨物的訂艙、裝箱、運輸等具體事宜。3.跟蹤貨物運輸進度，及時向客戶反饋運輸信息，確保貨物按時、安全到達目的地。（六）報關報檢1.報關報檢組在貨物出口前，準備好報關報檢所需的資料，向海關和檢驗檢疫機構辦理報關報檢手續。2.配合海關和檢驗檢疫機構的查驗工作，確保貨物符合相關規定，順利通關。（七）收匯與核銷1.財務部負責出口收匯工作，跟蹤客戶付款情況，及時催收貨款。2.按照國家外匯管理規定，辦理出口收匯核銷手續，確保外匯資金的合規使用和安全回籠。四、出口業務風險管理（一）風險識別1.建立風險識別機制，對出口業務中的市場風險、信用風險、匯率風險、政策風險、法律風險等進行全面識別。2.定期收集、分析國際市場信息、客戶信用狀況、匯率波動情況、政策法規變化等，及時發現潛在風險因素。（二）風險評估1.采用定性和定量相結合的方法，對識別出的風險進行評估，確定風險的可能性和影響程度。2.根據風險評估結果，對風險進行分類分級，為制定風險應對措施提供依據。（三）風險應對1.針對不同類型和等級的風險，制定相應的風險應對策略，如風險規避、風險降低、風險轉移、風險接受等。2.市場風險：加強市場調研和分析，優化市場開發策略，分散市場風險。3.信用風險：建立客戶信用評估體系，加強客戶信用管理，采取適當的信用控制措施，如要求客戶提供擔保、投保信用保險等。4.匯率風險：合理運用匯率避險工具，如遠期外匯合約、外匯期權等，降低匯率波動對公司收益的影響。5.政策風險：關注國家政策法規變化，及時調整業務策略，確保業務合規運營。6.法律風險：加強法律意識培訓，完善合同管理，聘請專業法律顧問，及時處理法律糾紛，防范法律風險。（四）風險監控1.建立風險監控機制，定期對出口業務風險狀況進行監測和評估，及時發現風險變化情況。2.對風險應對措施的執行效果進行跟蹤檢查，根據實際情況及時調整風險應對策略。五、出口業務合同管理（一）合同簽訂1.出口業務合同由法務部審核后，由出口業務部與客戶簽訂。2.合同簽訂前，確保雙方對合同條款達成一致意見，明確雙方的權利和義務，特別是產品規格、數量、價格、交貨期、付款方式、質量標準、違約責任等關鍵條款。（二）合同執行1.出口業務部負責合同的執行，按照合同約定組織生產、采購、運輸、報關報檢等工作，確保按時、按質、按量履行合同義務。2.在合同執行過程中，如發現問題或變更合同條款，及時與客戶溝通協商，簽訂補充協議，并按規定程序進行審批。（三）合同歸檔1.合同簽訂后，出口業務部將合同副本交財務部、法務部等相關部門存檔。2.合同執行完畢后，及時對合同進行整理歸檔，保存合同原件及相關往來文件，以備查閱。六、出口業務單證管理（一）單證制作規范1.單證制作組嚴格按照國際貿易慣例和相關規定，制作各類出口單證，確保單證格式、內容符合要求。2.單證制作過程中，認真核對各項信息，確保單證的準確性和一致性，避免出現錯誤或遺漏。（二）單證審核1.單證制作完成后，先由單證制作組內部進行審核，審核無誤后提交給出口業務部負責人審核。2.出口業務部負責人審核通過后，交財務部、法務部等相關部門進行審核，確保單證符合財務、法律等方面的要求。（三）單證存檔1.審核通過的單證按照規定進行存檔，保存期限根據相關法律法規和公司要求執行。2.建立單證檔案管理制度，便于查詢和調閱。七、出口業務財務管理制度（一）資金預算1.財務部根據出口業務計劃，編制出口業務資金預算，包括采購資金、運輸費用、報關報檢費用、人員費用等。2.資金預算經公司管理層審批后，嚴格按照預算執行，確保資金的合理使用。（二）成本核算1.財務部對出口業務成本進行核算，包括直接成本和間接成本，準確計算出口業務的利潤。2.定期分析出口業務成本構成，尋找成本控制的關鍵點，采取有效措施降低成本。（三）收匯管理1.建立收匯跟蹤制度，財務部及時跟蹤客戶付款情況，確保貨款按時足額收回。2.對于逾期未收匯的情況，及時與客戶溝通催收，必要時采取法律手段維護公司權益。（四）出口退稅管理1.財務部按照國家出口退稅政策規定，及時辦理出口退稅申報手續，確保公司應享有的退稅權益得到落實。2.加強與稅務部門的溝通協調，確保出口退稅工作順利進行。八、出口業務信息化管理（一）建立出口業務信息系統1.搭建出口業務信息化管理平臺，實現訂單管理、單證制作、物流跟蹤、報關報檢、財務管理等業務流程的信息化操作。2.確保信息系統的安全性、穩定性和數據準確性，為出口業務提供高效的信息支持。（二）信息共享與溝通1.利用信息系統實現各部門之間的信息共享，提高工作效率和協同效果。2.出口業務人員及時將業務進展情況錄入信息系統，相關部門能夠實時獲取信息，及時進行決策和處理。九、出口業務培訓與考核（一）培訓計劃1.人力資源部會同出口業務部制定年度出口業務培訓計劃，包括國際貿易知識、業務流程、法律法規、外語等方面的培訓內容。2.根據員工崗位需求和業務發展情況，有針對性地組織培訓課程，提高員工的業務素質和專業能力。（二）培訓實施1.按照培訓計劃組織開展培訓活動，可以采用內部培訓、外部培訓、在線學習等多種方式。2.培訓過程中，注重培訓效果的