公司合同審核管理制度一、總則（一）目的為加強公司合同管理，規范合同審核流程，有效防范合同風險，保障公司合法權益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司各類合同的審核管理，包括但不限于買賣合同、租賃合同、服務合同、借款合同、技術合同等。（三）基本原則1.合法性原則：合同內容必須符合國家法律法規的規定，不得違反法律法規的強制性要求。2.合規性原則：合同審核應嚴格按照公司內部規定和流程進行，確保審核工作的規范性和準確性。3.風險防范原則：注重對合同風險的識別、評估和控制，提前采取措施防范潛在風險。4.效益性原則：在保障公司合法權益的前提下，兼顧合同的經濟效益，促進公司業務的順利開展。二、合同審核職責分工（一）業務部門1.負責合同的起草、談判、簽訂等前期工作。2.對合同涉及的業務內容、條款進行初步審核，確保合同內容符合業務實際需求。3.提供與合同相關的業務資料和背景信息，協助審核部門進行審核。（二）法務部門1.負責對合同的合法性、合規性進行審核，重點審查合同條款是否符合法律法規的規定，是否存在法律風險。2.對合同中的法律術語、格式條款等進行專業把關，提出法律意見和建議。3.參與重大合同的談判、起草等工作，從法律角度提供支持和保障。（三）財務部門1.負責對合同的財務條款進行審核，包括付款方式、結算周期、費用承擔等。2.評估合同對公司財務狀況和現金流的影響，提出財務方面的意見和建議。3.協助審核部門對合同中的財務風險進行識別和控制。（四）審核部門1.負責組織合同審核工作，協調各相關部門對合同進行審核。2.匯總各部門的審核意見，形成審核報告，提交公司領導審批。3.跟蹤合同審核意見的落實情況，確保合同風險得到有效控制。三、合同審核流程（一）送審1.業務部門完成合同起草后，應填寫《合同送審表》，詳細說明合同的基本情況、業務背景、送審原因等，并附上合同文本及相關資料。2.將《合同送審表》和合同文本一并提交至審核部門，啟動合同審核流程。（二）初審1.審核部門收到送審材料后，對合同的完整性、規范性進行初步審查。如發現送審材料不齊全或不符合要求，應及時通知業務部門補充或更正。2.將合同文本分發給法務部門、財務部門等相關審核部門進行專業審核。（三）專業審核1.法務部門重點對合同的合法性、合規性進行審核，審查合同條款是否存在法律瑕疵，是否符合法律法規的規定，是否存在潛在的法律風險。2.財務部門對合同的財務條款進行審核，包括付款方式、結算周期、費用承擔等是否合理，是否符合公司財務政策和相關規定，對公司財務狀況和現金流的影響等。3.其他相關部門根據合同涉及的業務領域，對合同的專業性條款進行審核，提出專業意見和建議。（四）審核意見反饋1.各審核部門在收到合同文本后，應在規定的時間內完成審核工作，并將審核意見以書面形式反饋給審核部門。2.審核意見應明確指出合同中存在的問題、風險及修改建議，確保審核意見具有針對性和可操作性。（五）匯總審核意見1.審核部門負責匯總各審核部門的審核意見，形成《合同審核報告》。2.《合同審核報告》應詳細記錄各審核部門的審核意見、存在的問題及風險評估情況，并提出綜合的審核建議。（六）審批1.審核部門將《合同審核報告》提交公司領導審批。公司領導根據審核意見和公司實際情況，對合同進行最終決策。2.如合同存在重大問題或風險，公司領導有權要求業務部門對合同進行進一步修改或調整，直至符合公司要求。（七）簽訂與執行1.經公司領導審批通過的合同，由業務部門負責與對方當事人簽訂。簽訂后的合同文本應及時歸檔保存。2.合同簽訂后，業務部門應按照合同約定履行義務，確保合同的順利執行。同時，應定期對合同執行情況進行跟蹤和檢查，及時發現和解決問題。四、合同審核內容（一）合同主體資格1.審查合同對方當事人的主體資格是否合法有效，包括營業執照、組織機構代碼證、法定代表人身份證明等相關資質文件。2.核實合同對方當事人是否具有簽訂合同的權利能力和行為能力，是否存在被吊銷營業執照、注銷登記、破產等情況。（二）合同條款完整性1.檢查合同條款是否齊全，是否涵蓋了合同的主要內容，如標的、數量、質量、價款或報酬、履行期限、地點和方式、違約責任、爭議解決方式等。2.確保合同條款明確具體，避免模糊不清或歧義性的表述，以減少合同履行過程中的糾紛。（三）合同內容合法性1.審查合同內容是否符合國家法律法規的規定，是否存在違反法律法規強制性要求的條款。2.關注合同涉及的業務領域是否存在特殊的法律法規規定，確保合同內容與之相符。（四）合同條款合規性1.檢查合同條款是否符合公司內部規定和流程，如審批權限、合同模板使用等。2.確保合同中的格式條款符合法律法規的規定，不存在加重對方責任、排除對方主要權利等不公平格式條款。（五）合同風險評估1.對合同可能存在的風險進行識別和評估，包括法律風險、財務風險、市場風險、信用風險等。2.針對識別出的風險，提出相應的防范措施和建議，確保合同風險可控。（六）合同條款合理性1.審查合同條款是否公平合理，是否兼顧了雙方的利益，避免出現顯失公平的條款。2.對合同中的價格條款、付款方式、結算周期等進行合理性評估，確保公司利益得到保障。五、合同審核期限（一）一般合同1.審核部門應在收到送審材料后的[X]個工作日內完成初審，并將合同文本分發給各相關審核部門。2.各相關審核部門應在收到合同文本后的[X]個工作日內完成專業審核，并將審核意見反饋給審核部門。3.審核部門應在收到各審核部門反饋意見后的[X]個工作日內匯總審核意見，形成《合同審核報告》，提交公司領導審批。（二）重大合同1.對于涉及金額較大、法律關系復雜、風險較高的重大合同，審核期限可適當延長，但最長不得超過[X]個工作日。2.在延長審核期限前，審核部門應及時通知業務部門，并說明原因。六、合同變更與解除（一）變更1.合同履行過程中，如需對合同內容進行變更，業務部門應填寫《合同變更申請表》，詳細說明變更的原因、內容及對合同履行的影響等，并附上相關證明材料。2.《合同變更申請表》經業務部門負責人簽字后，提交至審核部門進行審核。審核流程參照合同審核流程執行。3.經審核通過的合同變更申請，由業務部門與對方當事人協商一致后簽訂合同變更協議，并按照合同簽訂與執行的相關規定進行管理。（二）解除1.合同履行過程中，如需解除合同，業務部門應填寫《合同解除申請表》，詳細說明解除合同的原因、依據及對公司的影響等，并附上相關證明材料。2.《合同解除申請表》經業務部門負責人簽字后，提交至審核部門進行審核。審核流程參照合同審核流程執行。3.經審核通過的合同解除申請，由業務部門與對方當事人協商一致后簽訂合同解除協議，并按照合同簽訂與執行的相關規定進行管理。同時，應及時清理合同相關的債權債務，確保公司利益不受損失。七、合同檔案管理（一）歸檔范圍1.公司簽訂的各類合同文本及相關附件。2.合同簽訂過程中涉及的往來函件、會議紀要、談判記錄等資料。3.合同審核過程中形成的《合同送審表》、《合同審核報告》、各審核部門的審核意見等文件。4.合同履行過程中的相關文件，如付款憑證、驗收報告、變更協議、解除協議等。（二）歸檔要求1.合同檔案應按照合同類別、簽訂時間等進行分類整理，確保檔案的系統性和完整性。2.歸檔的合同文本及相關資料應字跡清晰、內容完整，如有修改或補充，應在相應位置注明修改日期并加蓋公章。3.電子檔案應與紙質檔案同步歸檔，確保電子檔案的準確性和可查閱性。電子檔案應按照規定的命名規則進行命名，并存儲在安全可靠的存儲介質上。（三）查閱與借閱1.公司內部人員因工作需要查閱合同檔案的，應填寫《合同檔案查閱申請表》，經所在部門負責人簽字同意后，到檔案管理部門查閱。2.查閱合同檔案時，應在檔案管理部門指定的地點進行，不得擅自將檔案帶出或復制。如需復制部分合同內容，應按照公司相關規定辦理審批手續。3.因工作需要借閱合同檔案的，應填寫《合同檔案借閱申請表》，詳細說明借閱原因、借閱期限等，并經所在部門負責人和檔案管理部門負責人簽字同意后，方可借閱。4.借閱期限一般不得超過[X]個工作日，如需延長借閱期限，應提前辦理續借手續。借閱人應妥善保管借閱的合同檔案，不得轉借他人或擅自涂改、損壞檔案內容。5.借閱人歸還合同檔案時，檔案管理部門應認真核對檔案內容和數量，確保檔案完整無損。如發現檔案有損壞或丟失情況，借閱人應承擔相應的賠償責任。八、監督與考核（一）監督檢查1.公司定期對合同審核管理工作進行監督檢查，重點檢查合同審核流程的執行情況、審核意見的落實情況、合同檔案的管理情況等。2.對于監督檢查中發現的問題，應及時下達整改通知書，要求責任部門限期整改，并跟蹤整改情況，確保問題得到有效解決。（二）考核評價1.建立合同審核管理工作考核評價機制，對業務部門、審核部門等相關部門和人員在合同審核管理工作中的表現進行考核評價。2.考核評價指標包括合同審核的準確性、及時性、風險防控效果、合同履行情況等方面。考核結果將與部門和個人的績效掛鉤，作為獎懲的重要依據。（三）獎懲措施1.對于在合同審核管理工作中表現優秀的部門和個人，公司將給予表彰和獎勵，包括但不限于獎金、榮譽證書等。2.