擔(dān)保公司保證金管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)擔(dān)保公司保證金的管理，規(guī)范保證金的收取、使用、退還等行為，保障公司資金安全，維護(hù)公司和客戶的合法權(quán)益，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有涉及保證金管理的業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括但不限于融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)、非融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)等。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：保證金的管理應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管要求。2.安全性原則：確保保證金資金的安全，防止資金損失。3.專款專用原則：保證金應(yīng)專項(xiàng)用于相關(guān)擔(dān)保業(yè)務(wù)，不得挪作他用。4.透明性原則：保證金的收取、使用、退還等情況應(yīng)向相關(guān)方公開(kāi)透明。二、保證金的收取（一）收取范圍根據(jù)業(yè)務(wù)需要，對(duì)符合以下情形的客戶收取保證金：1.融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)中，為降低代償風(fēng)險(xiǎn)，要求借款人提供一定比例的保證金。2.非融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)中，如工程履約擔(dān)保、投標(biāo)擔(dān)保等，根據(jù)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)狀況收取保證金。（二）收取標(biāo)準(zhǔn)1.融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)保證金收取比例根據(jù)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度、借款人信用狀況等因素綜合確定，一般為擔(dān)保金額的[X]%[X]%。2.非融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)保證金收取標(biāo)準(zhǔn)按照具體業(yè)務(wù)類型和項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果制定，原則上不低于擔(dān)保金額的[X]%。（三）收取方式1.客戶應(yīng)在簽訂擔(dān)保合同前，按照規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和方式向公司指定賬戶繳納保證金。2.保證金應(yīng)通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬等合規(guī)方式繳納，公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)在收到保證金后出具收款憑證。（四）保證金賬戶管理1.公司設(shè)立專門的保證金賬戶，用于存放客戶繳納的保證金。2.保證金賬戶應(yīng)實(shí)行專戶管理，與公司其他賬戶嚴(yán)格區(qū)分，確保資金流向清晰。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期核對(duì)保證金賬戶余額，保證賬實(shí)相符。三、保證金的使用（一）代償支付1.當(dāng)被擔(dān)保客戶出現(xiàn)違約，導(dǎo)致公司發(fā)生代償時(shí)，公司有權(quán)從保證金賬戶中劃扣相應(yīng)款項(xiàng)用于支付代償金額。2.代償支付應(yīng)按照擔(dān)保合同約定的代償順序進(jìn)行，優(yōu)先使用保證金，不足部分再由公司自有資金或其他方式補(bǔ)足。（二）費(fèi)用抵扣1.在擔(dān)保業(yè)務(wù)存續(xù)期間，如客戶發(fā)生應(yīng)向公司支付的擔(dān)保費(fèi)、違約金、賠償金等費(fèi)用，公司有權(quán)從保證金賬戶中直接抵扣。2.費(fèi)用抵扣應(yīng)遵循相關(guān)合同約定和財(cái)務(wù)規(guī)定，確保抵扣金額準(zhǔn)確無(wú)誤。（三）其他合規(guī)用途在符合法律法規(guī)和公司規(guī)定的前提下，保證金可用于與擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)的其他合規(guī)支出，如訴訟費(fèi)用、執(zhí)行費(fèi)用等，但需經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的審批流程。四、保證金的退還（一）退還條件1.擔(dān)保業(yè)務(wù)到期且客戶未發(fā)生違約行為，在擔(dān)保責(zé)任解除后，公司應(yīng)按照合同約定退還客戶保證金。2.對(duì)于提前解除擔(dān)保合同的情況，如經(jīng)公司審核同意且客戶未違反合同約定，保證金應(yīng)在解除合同后[X]個(gè)工作日內(nèi)退還。（二）退還流程1.客戶向公司提出保證金退還申請(qǐng)，并提交相關(guān)證明材料，如擔(dān)保合同解除證明、還款證明等。2.業(yè)務(wù)部門對(duì)客戶的申請(qǐng)進(jìn)行審核，確認(rèn)是否符合退還條件，并簽署審核意見(jiàn)。3.財(cái)務(wù)部門根據(jù)審核意見(jiàn)，核對(duì)保證金賬戶余額，辦理保證金退還手續(xù)。退還金額應(yīng)通過(guò)原繳納方式退還至客戶指定賬戶。4.公司應(yīng)在保證金退還后，及時(shí)更新保證金管理臺(tái)賬，記錄退還情況。五、保證金的監(jiān)管與審計(jì)（一）內(nèi)部監(jiān)管1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目保證金的收取、使用、退還等情況進(jìn)行跟蹤和管理，確保業(yè)務(wù)操作符合制度規(guī)定。2.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)保證金賬戶的日常核算和管理，定期向公司管理層報(bào)送保證金收支情況報(bào)表。3.風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)對(duì)保證金管理情況進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警潛在風(fēng)險(xiǎn)。（二）外部審計(jì)1.公司應(yīng)定期接受外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)，對(duì)保證金管理制度的執(zhí)行情況、資金安全等進(jìn)行全面審計(jì)。2.對(duì)于審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，公司應(yīng)及時(shí)整改，并將整改情況報(bào)告給相關(guān)部門和監(jiān)管機(jī)構(gòu)。六、違規(guī)處理（一）客戶違規(guī)1.若客戶在擔(dān)保期間違反合同約定，公司有權(quán)按照合同規(guī)定扣除相應(yīng)保證金，不予退還部分或全部保證金。2.對(duì)于客戶的違規(guī)行為，公司可依法追究其法律責(zé)任，維護(hù)公司合法權(quán)益。（二）公司員工違規(guī)1.公司員工在保證金管理過(guò)程中，如存在違反本制度規(guī)定的行為，如擅自挪用保證金、違規(guī)收取或退還保證金等，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的紀(jì)律處分。2.對(duì)于因員工違規(guī)行為給公司造成損失的，公司將依法要求其承擔(dān)賠償責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，將移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。七、附則（一）解釋權(quán)本制度由公司[具體部門