集團資金池管理制度一、總則（一）目的為加強集團資金集中管理，優化資金配置，提高資金使用效率，降低資金成本，防范資金風險，特制定本集團資金池管理制度。（二）適用范圍本制度適用于集團總部及所屬各子公司、分公司（以下統稱“成員單位”）。（三）基本原則1.集中管理原則。集團對資金池進行統一管理和運作，成員單位資金納入資金池進行統籌調配。2.安全高效原則。確保資金安全，在保障資金安全的前提下，通過合理運作提高資金使用效率和效益。3.公平公正原則。對成員單位資金池的使用和管理遵循公平公正的原則，確保各成員單位的合法權益。4.風險可控原則。對資金池運作過程中的各類風險進行有效識別、評估和控制，確保資金池穩定運行。二、資金池管理架構與職責（一）管理架構集團設立資金管理中心，作為資金池的運作管理機構。資金管理中心在集團財務總監的領導下開展工作。（二）職責分工1.集團財務總監負責資金池管理制度的審批和監督執行。指導資金管理中心制定資金池運作策略和計劃。協調解決資金池運作過程中的重大問題。2.資金管理中心負責資金池的日常運作管理，包括資金的歸集、下撥、結算等。制定資金池相關業務流程和操作規范。監控資金池運行情況，定期編制資金池報表，及時向集團管理層匯報。負責與銀行等金融機構溝通協調，辦理資金池相關業務。3.成員單位按照本制度規定，及時、足額將資金歸集到資金池。合理編制資金使用計劃，向資金管理中心申請資金下撥。配合資金管理中心做好資金池的各項管理工作，提供相關財務信息和資料。三、資金歸集管理（一）歸集范圍成員單位的貨幣資金，包括但不限于銀行存款、現金等。（二）歸集方式1.全額歸集。成員單位每日營業終了，將其賬戶余額全額歸集至資金池。2.限額歸集。成員單位按照設定的限額，將超出限額部分的資金歸集至資金池。限額根據成員單位的業務需求和資金狀況進行合理設定，并可根據實際情況適時調整。（三）歸集流程1.成員單位每日營業終了，通過資金管理系統提交資金歸集申請。2.資金管理中心審核成員單位的歸集申請，無誤后向合作銀行發送資金歸集指令。3.合作銀行按照資金管理中心的指令，將成員單位的資金歸集至資金池指定賬戶。（四）歸集時間原則上成員單位應在每日營業終了前完成資金歸集。特殊情況下，經資金管理中心批準，可適當延長歸集時間，但最長不得超過[X]個工作日。四、資金下撥管理（一）下撥原則1.以收定支原則。根據資金池的資金收入情況，合理安排資金下撥，確保資金池收支平衡。2.預算控制原則。按照成員單位的年度預算和月度資金使用計劃進行資金下撥，嚴格控制資金支出。3.專款專用原則。對于有特定用途的資金，如項目資金、專項費用等，實行專款專用，確保資金使用合規。（二）下撥方式1.實時下撥。成員單位提交資金使用申請并經審核通過后，資金管理中心實時將資金下撥至成員單位指定賬戶。2.定時下撥。資金管理中心按照設定的時間，定期將資金下撥至成員單位指定賬戶。定時下撥的時間和金額根據成員單位的資金使用計劃和資金池資金狀況進行安排。（三）下撥流程1.成員單位根據業務需求，提前編制資金使用計劃，并通過資金管理系統提交資金下撥申請。申請應注明資金用途、金額、預計支付時間等信息。2.資金管理中心對成員單位的資金使用申請進行審核。審核內容包括資金用途是否符合規定、是否在預算范圍內、支付對象是否合規等。3.審核通過后，資金管理中心向合作銀行發送資金下撥指令。4.合作銀行按照資金管理中心的指令，將資金下撥至成員單位指定賬戶。（四）下撥額度控制1.資金管理中心根據成員單位的資金使用計劃和資金池資金狀況，核定成員單位的資金下撥額度。下撥額度不得超過成員單位的可用資金余額。2.成員單位應合理使用下撥資金，如因特殊情況需要調整下撥額度，應提前向資金管理中心提出申請，經批準后執行。五、資金結算管理（一）內部結算1.成員單位之間的交易往來，通過資金池進行內部結算。2.內部結算采用凈額結算方式，即每日營業終了，資金管理中心根據成員單位之間的交易情況，計算應收應付凈額，并進行資金劃轉。3.成員單位應及時確認內部結算業務，確保交易信息準確無誤。如有異議，應在規定時間內與資金管理中心溝通協調。（二）外部結算1.成員單位與外部單位的交易結算，按照正常的銀行結算流程辦理。2.資金管理中心可根據實際情況，協助成員單位辦理外部結算業務，如提供結算賬戶、代為支付等。（三）結算流程1.成員單位發起結算業務，通過資金管理系統錄入相關交易信息。2.資金管理中心對結算業務進行審核，審核通過后進行資金劃轉。3.結算完成后，資金管理中心生成結算報表，發送給成員單位進行核對確認。六、資金池賬戶管理（一）賬戶設置1.資金管理中心在合作銀行開立資金池主賬戶，用于資金池的資金歸集、下撥、結算等業務。2.成員單位在合作銀行開立資金池二級賬戶，作為其資金歸集和下撥的過渡賬戶。（二）賬戶管理1.資金管理中心負責資金池主賬戶的日常管理，包括賬戶余額監控、資金收付操作等。2.成員單位負責資金池二級賬戶的日常管理，包括賬戶余額監控、資金收付操作等。成員單位應確保二級賬戶資金安全，不得擅自挪用或出借資金。3.資金管理中心定期與合作銀行核對資金池賬戶余額，確保賬戶信息準確無誤。如有差異，應及時查明原因并進行處理。（三）賬戶變更1.成員單位如需變更資金池二級賬戶信息，應提前向資金管理中心提出申請，經批準后辦理相關變更手續。2.資金管理中心如需變更資金池主賬戶信息，應提前與合作銀行溝通協調，并及時通知成員單位。七、資金池利息管理（一）利息計算1.資金池資金利息按照合作銀行與集團約定的利率計算。2.資金管理中心定期計算資金池內各成員單位的資金利息，并生成利息清單。（二）利息分配1.資金池利息收入扣除相關費用后，按照一定的比例分配給成員單位。分配比例根據成員單位的資金貢獻度、資金使用情況等因素綜合確定。2.資金管理中心將利息分配結果通知成員單位，成員單位應及時確認。如有異議，應在規定時間內與資金管理中心溝通協調。（三）利息支付1.資金管理中心根據利息分配結果，定期將利息支付給成員單位。利息支付方式可采用銀行轉賬等方式。2.成員單位應及時查收利息款項，如有未收到或金額不符等情況，應及時與資金管理中心聯系。八、資金池風險管理（一）風險識別與評估1.資金管理中心定期對資金池運作過程中的風險進行識別和評估，包括流動性風險、信用風險、市場風險等。2.針對識別出的風險，制定相應的風險應對措施，并定期進行風險評估和監控。（二）流動性風險管理1.資金管理中心合理安排資金池資金，確保資金池具有足夠的流動性，滿足成員單位的資金需求。2.建立流動性預警機制，設定流動性指標閾值，當指標接近或超出閾值時，及時采取措施進行調整，如資金拆借、調整資金歸集和下撥計劃等。（三）信用風險管理1.對成員單位進行信用評估，建立信用檔案，根據信用狀況確定成員單位的資金使用額度和期限。2.加強對成員單位的信用監控，如發現成員單位存在信用風險，及時采取措施，如限制資金使用、要求提供擔保等。（四）市場風險管理1.關注市場利率、匯率等市場因素的變化，及時調整資金池運作策略，降低市場風險對資金池的影響。2.合理運用金融工具，如利率互換、外匯遠期等，進行市場風險對沖。（五）內部控制1.建立健全資金池內部控制制度，明確各部門和崗位的職責權限，規范資金池業務操作流程。2.加強對資金池業務的內部審計和監督，定期對資金池運作情況進行檢查，發現問題及時整改。九、信息管理（一）信息系統建設1.集團建立資金管理信息系統，實現資金池業務的信息化管理。資金管理信息系統應具備資金歸集、下撥、結算、賬戶管理、利息計算與分配等功能。2.成員單位應通過資金管理信息系統提交資金歸集、下撥申請等業務信息，確保信息的及時性、準確性和完整性。（二）信息披露1.資金管理中心定期編制資金池報表，向集團管理層和成員單位披露資金池運作情況，包括資金歸集、下撥、結算、賬戶余額、利息計算與分配等信息。2.成員單位有權查閱資金池相關信息，資金管理中心應提供必要的協助和支持。（三）信息安全管理1.加強資金管理信息系統的安全防護，采取防火墻、加密技術等措施，確保信息系統的安全穩定運行。2.對涉及資金池的信息嚴格保密，防止信息泄露。限制信息系統訪問權限，確保只有授權人員能夠訪問相關信息。十、監督與考核（一）監督檢查1.集團內部審計部門定期對資金池管理制度的執行情況進行審計監督，檢查資金池運作的合規性、準確性和效益性。2.資金管理中心應定期對成員單位資金池業務進行自查，發現問題及時整改，并將自查情況報告集團管理層。（二）考核評價1.建立成員單位資金池業務考核評價機制，對成