集團資產部管理制度總則目的為加強集團資產部的管理，規范資產部的工作流程，提高資產運營效率，確保集團資產的安全與完整，特制定本管理制度。適用范圍本制度適用于集團資產部全體員工，以及涉及資產相關業務的各部門和人員。基本原則1.合法性原則：資產部的各項工作必須遵守國家法律法規及相關政策規定。2.效益性原則：以提高資產運營效益為核心目標，合理配置資產，實現資產的保值增值。3.規范化原則：建立健全規范的資產管理制度和操作流程，確保各項工作有序開展。4.責任明確原則：明確資產部各崗位人員的職責，做到責任到人。組織架構與職責組織架構資產部設部門經理一名，副經理若干名，根據工作需要下設資產運營組、資產管理組、評估審計組等。職責分工1.部門經理職責全面負責資產部的日常管理工作，制定部門工作計劃并組織實施。組織制定和完善資產部各項管理制度和流程。協調與集團內部各部門及外部相關機構的關系。負責資產運營決策，審核重大資產處置方案等。對部門員工進行績效考核與管理。2.副經理職責協助部門經理開展工作，在經理授權范圍內負責部分工作的組織與協調，具體落實各項資產管理任務。3.資產運營組職責負責集團資產的運營策劃與實施，尋找資產增值機會。開展資產投資、融資等業務，制定相應方案并組織執行。跟蹤資產運營項目的進展情況，及時解決出現的問題。4.資產管理組職責負責集團各類資產的登記、入賬、清查、盤點等基礎管理工作。建立資產檔案，妥善保管資產相關資料。監督資產的使用情況，確保資產合理有效利用。辦理資產的購置、轉讓、報廢等手續。5.評估審計組職責負責對集團資產進行價值評估，為資產運營、處置等提供專業意見。開展資產內部審計工作，監督資產管理制度的執行情況。對資產運營項目進行效益審計，評估項目實施效果。資產購置管理購置計劃1.各部門根據業務發展需要，提前提出資產購置申請，填寫《資產購置申請表》，詳細說明購置資產的名稱、規格、數量、用途、預計金額等信息。2.資產部收到申請后，進行初步審核，結合集團資產狀況和預算情況，提出審核意見。對于重大資產購置項目，需組織相關部門進行論證。3.經審核通過的購置申請，納入集團年度資產購置計劃。資產部根據年度計劃，合理安排資金，組織實施購置工作。采購流程1.資產部根據購置計劃，選擇合適的采購方式，如招標采購、詢價采購、單一來源采購等。2.對于招標采購項目，按照集團招標管理規定，編制招標文件，發布招標公告，組織開標、評標、定標等工作。3.確定中標供應商后，簽訂采購合同，明確雙方權利義務，包括資產規格、數量、價格、交貨時間、質量標準、售后服務等條款。4.采購合同簽訂后，資產部跟蹤合同執行情況，確保供應商按時、按質、按量交付資產。資產到貨后，組織相關部門進行驗收，填寫《資產驗收單》。驗收合格的資產辦理入庫手續，不合格的資產按照合同約定處理。資產管理資產登記1.資產管理組對新購置的資產及時進行登記，建立資產臺賬，詳細記錄資產的名稱、規格、型號、購置日期、購置金額、使用部門、存放地點等信息。2.資產登記信息應準確、完整，并定期與財務部門核對，確保賬賬相符、賬實相符。資產清查與盤點1.定期開展資產清查與盤點工作，原則上每年至少進行一次全面清查盤點。遇有資產產權變動、重大自然災害等特殊情況，應及時進行清查盤點。2.清查盤點前，制定詳細的清查盤點方案，明確清查盤點的范圍、方法、時間安排等。清查盤點過程中，認真核對資產數量、質量、使用狀況等，如實填寫《資產清查盤點表》。3.對清查盤點中發現的盤盈、盤虧、毀損等情況，及時查明原因，提出處理意見，報經批準后進行相應賬務處理和資產處置。資產使用與維護1.使用部門負責資產的日常使用與維護，制定資產使用操作規程，確保資產安全、正常運行。2.資產部定期對資產使用情況進行檢查和監督，督促使用部門做好資產維護保養工作。對于大型、貴重資產，可委托專業機構進行維護保養。3.資產出現故障或損壞時，使用部門應及時報告資產部，資產部組織維修或聯系供應商進行維修。維修費用按照集團相關規定執行。資產處置1.資產處置包括資產轉讓、報廢、捐贈等。資產處置應遵循公開、公正、公平的原則，按照規定的程序進行審批。2.資產使用部門提出資產處置申請，填寫《資產處置申請表》，說明處置原因、處置方式、預計處置價格等。3.資產部對處置申請進行審核，組織評估審計組對擬處置資產進行評估，確定資產處置價格。4.重大資產處置項目需報集團領導審批。經批準后，資產部組織實施處置工作，如通過拍賣、招標等方式進行轉讓，辦理資產報廢手續等。5.資產處置收入應及時足額上繳集團財務部門，按照規定進行賬務處理。資產運營管理運營策略制定1.資產運營組根據集團發展戰略和資產狀況，制定資產運營策略，明確資產運營目標、重點方向和實施步驟。2.運營策略應充分考慮市場動態、行業趨勢、法律法規等因素，確保資產運營的科學性、合理性和可持續性。投資管理1.資產部開展資產投資業務，應進行充分的市場調研和風險評估，制定投資方案，明確投資項目的目標、規模、期限、收益預期、風險防范措施等。2.投資方案經集團領導審批后實施。在投資過程中，密切跟蹤投資項目進展情況，及時調整投資策略，控制投資風險。3.投資項目結束后，對投資效果進行評估，總結經驗教訓，為后續投資決策提供參考。融資管理1.根據集團資產運營和發展需要，合理安排融資渠道和融資規模，降低融資成本，優化資本結構。2.制定融資方案，明確融資方式、融資期限、融資成本、還款計劃等。融資方案經集團領導審批后組織實施。3.加強與金融機構的溝通與合作，維護良好的融資關系。按時足額償還融資本息，確保集團信用良好。評估審計管理資產評估1.評估審計組按照國家相關評估準則和集團規定，對集團資產進行評估。評估業務包括但不限于資產購置、轉讓、抵押、擔保、企業重組、股份制改造等。2.在評估過程中，保持獨立、客觀、公正的態度，收集充分的評估資料，采用合適的評估方法，確保評估結果的準確性和可靠性。3.出具資產評估報告，詳細說明評估目的、評估范圍、評估方法、評估結果等內容，并對評估結果承擔相應責任。內部審計1.定期開展資產內部審計工作，對資產管理制度的執行情況、資產運營效益、資產安全狀況等進行監督檢查。2.制定內部審計計劃，明確審計范圍、內容、重點和時間安排。審計人員通過查閱資料、實地盤點、訪談等方式收集審計證據，撰寫審計報告。3.針對審計發現的問題，提出整改意見和建議，跟蹤整改落實情況，確保資產部各項工作規范有序開展。檔案管理檔案分類資產部檔案分為資產購置檔案、資產管理檔案、資產運營檔案、評估審計檔案等。檔案收集與整理1.各崗位人員在工作過程中及時收集、整理相關檔案資料，確保檔案資料的完整性和準確性。2.按照檔案分類標準，對收集到的檔案資料進行分類、編號、裝訂，建立檔案目錄。檔案保管與查閱1.設立專門的檔案保管場所，配備必要的保管設備，確保檔案安全。2.嚴格檔案查閱制度，因工作需要查閱檔案的，須填寫《檔案查閱申請表》，經部門負責人批準后，在檔案管理人員陪同下查閱。查閱人員不得擅自涂改、轉借、復印檔案資料。3.定期對檔案進行檢查和清理，對超過保管期限或無保存價值的檔案，按照規定程序進行銷毀。績效考核與激勵績效考核指標1.制定資產部員工績效考核指標體系，包括工作業績、工作能力、工作態度等方面。工作業績指標：如資產運營收益、資產管理規范程度、評估審計質量等。工作能力指標：如專業知識水平、業務操作能力、溝通協調能力等。工作態度指標：如責任心、敬業精神、團隊合作意識等。2.績效考核指標應明確、具體、可量化，便于考核評價。考核周期與方式1.績效考核周期為月度考核與年度考核相結合。月度考核主要對員工當月工作表現進行評價，年度考核綜合全年工作情況進行全面評價。2.考核方式采用上級評價、同事評價、自我評價相結合的方式，確保考核結果客觀公正。激勵措施1.根