項目部財物管理制度一、總則（一）目的為加強項目部財物管理，規范財物行為，保障項目部各項工作的順利開展，提高財物使用效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于項目部全體員工及涉及項目部財物使用、管理的相關人員。（三）基本原則1.統一管理原則：項目部財物實行統一領導、歸口管理，確保財物管理的規范化、標準化。2.預算控制原則：加強財物預算管理，嚴格執行預算，確保各項財物支出在預算范圍內。3.節約高效原則：合理配置財物資源，提高財物使用效率，杜絕浪費。4.監督制約原則：建立健全財物監督機制，加強對財物采購、使用、處置等環節的監督，確保財物安全。二、財物管理職責分工（一）項目經理職責1.全面負責項目部財物管理工作，貫徹執行公司財物管理制度。2.審批項目部財物預算、采購計劃、報銷等事項。3.監督檢查項目部財物管理工作，確保財物安全、合理使用。（二）財務人員職責1.負責項目部財務管理工作，包括賬務處理、財務報表編制等。2.審核各項財物收支憑證，確保財務數據的真實性、準確性。3.協助項目經理編制財物預算，監控預算執行情況。4.定期對項目部財物進行盤點，及時發現和解決問題。（三）物資管理人員職責1.負責項目部物資的采購、驗收、保管、發放等工作。2.建立物資臺賬，記錄物資的出入庫情況。3.定期對物資進行盤點，確保物資賬實相符。4.配合財務人員做好物資成本核算工作。（四）其他人員職責1.各部門負責人負責本部門財物的使用和管理，確保財物合理使用。2.項目部員工應遵守財物管理制度，愛護財物，節約使用。三、財物預算管理（一）預算編制1.項目部應根據年度工作計劃和實際需求，編制財物預算。2.財物預算應包括收入預算和支出預算，支出預算應細化到具體項目和金額。3.預算編制應遵循“實事求是、統籌兼顧、保證重點、收支平衡”的原則。（二）預算審批1.項目部財物預算編制完成后，應報項目經理審批。2.項目經理應根據公司戰略目標和項目部實際情況，對預算進行審核，提出修改意見。3.經項目經理審批后的財物預算，報公司財務部門備案。（三）預算執行1.項目部應嚴格按照批準的財物預算執行，確保各項財物支出在預算范圍內。2.如遇特殊情況需要調整預算，應提前提出申請，經項目經理審核后報公司財務部門審批。3.財務人員應定期對預算執行情況進行監控，及時發現和解決預算執行中存在的問題。四、財物采購管理（一）采購計劃1.項目部各部門應根據工作需要，提前編制物資采購計劃。2.采購計劃應包括物資名稱、規格型號、數量、需求時間等內容。3.物資采購計劃應報物資管理人員審核，經項目經理審批后執行。（二）采購實施1.物資管理人員應根據批準的采購計劃，選擇合格的供應商進行采購。2.采購方式可采用招標、詢價、競爭性談判等方式，確保采購過程公開、公平、公正。3.采購合同應明確物資名稱、規格型號、數量、價格、交貨時間、質量標準、付款方式等條款。（三）采購驗收1.物資到貨后，物資管理人員應及時組織相關人員進行驗收。2.驗收內容包括物資的數量、規格型號、質量等，確保物資符合采購合同要求。3.驗收合格后，物資管理人員應填寫驗收單，并辦理入庫手續。五、財物使用管理（一）領用制度1.項目部員工因工作需要領用物資時，應填寫物資領用申請表，經部門負責人審核后報物資管理人員審批。2.物資管理人員應根據審批后的申請表發放物資，并做好記錄。3.貴重物資、限量物資應實行專人專用，嚴格控制領用數量。（二）使用規范1.項目部員工應按照規定的用途使用財物，不得擅自改變用途。2.愛護財物，妥善保管，防止損壞、丟失。3.如發現財物損壞或丟失，應及時報告，并查明原因，追究相關人員責任。（三）維修保養1.物資管理人員應定期對項目部財物進行檢查，發現問題及時安排維修保養。2.對于大型設備、貴重物資等，應制定專門的維修保養計劃，確保其正常運行。3.維修保養費用應納入財物預算，嚴格控制。六、財物盤點管理（一）盤點計劃1.項目部應定期組織財物盤點，盤點計劃應包括盤點時間、范圍、人員分工等內容。2.盤點時間應根據實際情況確定，一般每年不少于一次。（二）盤點實施1.盤點人員應按照盤點計劃進行盤點，確保盤點工作的準確性和全面性。2.盤點過程中，應如實記錄財物的數量、規格型號、存放地點等信息。3.對于盤盈、盤虧的財物，應查明原因，編制盤點報告。（三）盤點結果處理1.盤點報告經項目經理審核后，報公司財務部門。2.對于盤盈的財物，應及時入賬；對于盤虧的財物，應查明原因，追究相關人員責任，并按照規定進行處理。七、財物處置管理（一）處置范圍1.已損壞無法使用的財物。2.閑置不用的財物。3.超過使用年限的財物。（二）處置方式1.報廢：對于已損壞無法使用或超過使用年限的財物，經鑒定后可進行報廢處理。2.出售：對于閑置不用的財物，可通過公開拍賣、招標等方式進行出售。3.捐贈：對于符合條件的財物，可捐贈給相關單位或個人。（三）處置審批1.財物處置申請應報項目經理審批，經批準后方可實施。2.對于價值較大的財物處置，應報公司財務部門備案。（四）處置收入管理1.財物處置收入應及時入賬，納入項目部財務管理。2.處置收入應按照規定用途使用，不得挪作他用。八、財務報銷管理（一）報銷原則1.真實性原則：報銷憑證必須真實、合法、有效。2.合理性原則：報銷費用應符合項目部實際工作需要，合理合規。3.及時性原則：員工應及時報銷費用，不得拖延。（二）報銷流程1.員工填寫報銷申請表，注明報銷事由、金額、附件張數等信息。2.將報銷申請表及相關附件提交部門負責人審核。3.部門負責人審核通過后，報項目經理審批。4.項目經理審批通過后，交財務人員審核報銷。（三）報銷標準1.差旅費、業務招待費等報銷標準按照公司相關規定執行。2.其他費用報銷標準由項目部根據實際情況制定，并報公司財務部門備案。九、財務監督與審計（一）財務監督1.財務人員應定期對項目部財物收支情況進行檢查，發現問題及時提出整改意見。2.項目部應接受公司財務部門的定期檢查和不定期抽查，如實提供財務資料。（二）內部審計1.公司審計部門應定期對項目部進行內部審計，審查財物管理制度的執行情況。