交行現(xiàn)金管理制度一、總則1.目的本制度旨在規(guī)范交通銀行（以下簡稱“交行”）現(xiàn)金管理行為，確?，F(xiàn)金資產(chǎn)的安全、完整，提高現(xiàn)金使用效率，防范現(xiàn)金管理風(fēng)險，保障交行各項業(yè)務(wù)的正常開展。2.適用范圍本制度適用于交行各級營業(yè)機(jī)構(gòu)、職能部門及全體員工在現(xiàn)金收付、保管、使用等過程中的管理活動。3.基本原則合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國家有關(guān)現(xiàn)金管理的法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及交行內(nèi)部規(guī)章制度。安全性原則：確?，F(xiàn)金資產(chǎn)的安全，防止現(xiàn)金被盜、被搶、挪用等風(fēng)險。效率性原則：優(yōu)化現(xiàn)金管理流程，提高現(xiàn)金收付效率，滿足客戶合理現(xiàn)金需求。準(zhǔn)確性原則：現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)操作準(zhǔn)確無誤，保證賬實相符。二、現(xiàn)金收付管理1.收款管理收款流程客戶前來交行辦理現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)時，營業(yè)網(wǎng)點應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)接待。接待人員應(yīng)主動詢問客戶業(yè)務(wù)需求，引導(dǎo)客戶填寫相關(guān)業(yè)務(wù)憑證。收款人員收到客戶交來的現(xiàn)金后，應(yīng)仔細(xì)清點現(xiàn)金數(shù)量，核對現(xiàn)金真?zhèn)?。按照“先點大數(shù)，后點細(xì)數(shù)”的順序進(jìn)行清點，確保現(xiàn)金金額準(zhǔn)確無誤。對于大額現(xiàn)金收款，應(yīng)雙人復(fù)核，即由另一名收款人員或主管再次清點現(xiàn)金，確認(rèn)金額一致。收款人員在清點現(xiàn)金無誤后，在業(yè)務(wù)憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”章，并將業(yè)務(wù)憑證的客戶聯(lián)交予客戶，記賬聯(lián)傳遞給會計人員進(jìn)行賬務(wù)處理。現(xiàn)金繳存營業(yè)網(wǎng)點每日營業(yè)終了，應(yīng)及時將當(dāng)日收取的現(xiàn)金繳存交行指定的金庫或上級行?，F(xiàn)金繳存應(yīng)填寫現(xiàn)金交款單，注明繳存日期、金額、款項來源等信息。現(xiàn)金交款單應(yīng)一式多聯(lián)，分別作為記賬憑證、回單等。現(xiàn)金繳存時，應(yīng)由雙人負(fù)責(zé)押送，確保現(xiàn)金安全。押送人員應(yīng)配備必要的安全防護(hù)設(shè)備，如防彈衣、頭盔、槍支等（根據(jù)實際情況配備）。金庫或上級行在收到營業(yè)網(wǎng)點繳存的現(xiàn)金后，應(yīng)及時進(jìn)行清點、核對，確認(rèn)無誤后辦理入庫手續(xù)，并向營業(yè)網(wǎng)點出具現(xiàn)金繳存回單。2.付款管理付款流程客戶申請現(xiàn)金付款業(yè)務(wù)時，應(yīng)提交相關(guān)業(yè)務(wù)憑證，如支票、匯票、取款憑條等。營業(yè)網(wǎng)點受理客戶付款申請后，會計人員應(yīng)首先對業(yè)務(wù)憑證的真實性、合法性、完整性進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括憑證要素是否齊全、印鑒是否相符、金額是否正確等。審核無誤后，會計人員根據(jù)業(yè)務(wù)憑證填寫現(xiàn)金付出傳票，并傳遞給現(xiàn)金付款人員?，F(xiàn)金付款人員按照傳票金額配款，配款時應(yīng)再次核對金額，并確?，F(xiàn)金票面整潔、無破損。現(xiàn)金付款人員配款完成后，應(yīng)將現(xiàn)金交予客戶，并請客戶當(dāng)面清點。客戶清點無誤后，在現(xiàn)金付出傳票上簽字確認(rèn)?，F(xiàn)金付款人員在傳票上加蓋“現(xiàn)金付訖”章，并將傳票傳遞給會計人員進(jìn)行賬務(wù)處理。大額現(xiàn)金支付管理對于大額現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行分級審批制度。具體審批標(biāo)準(zhǔn)按照國家有關(guān)規(guī)定及交行內(nèi)部要求執(zhí)行。營業(yè)網(wǎng)點在辦理大額現(xiàn)金支付前，應(yīng)提前預(yù)約，并填寫大額現(xiàn)金支付審批表。審批表應(yīng)注明支付日期、金額、用途、客戶信息等內(nèi)容。大額現(xiàn)金支付審批表應(yīng)依次經(jīng)營業(yè)網(wǎng)點主管、上級行相關(guān)部門負(fù)責(zé)人、分管行長等審批簽字后，方可辦理支付手續(xù)。對于一次性支取現(xiàn)金超過規(guī)定金額的客戶，應(yīng)要求客戶提供有效身份證件，并登記客戶身份信息、聯(lián)系方式、資金用途等。三、現(xiàn)金保管1.金庫管理金庫設(shè)置交行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)需要合理設(shè)置金庫，金庫應(yīng)具備防火、防盜、防潮、防蟲、防鼠等安全設(shè)施。金庫應(yīng)安裝監(jiān)控設(shè)備，確保金庫內(nèi)的現(xiàn)金收付操作處于監(jiān)控范圍內(nèi)。監(jiān)控錄像應(yīng)保存一定期限，以備查閱。金庫應(yīng)配備必要的安全防護(hù)設(shè)備，如防盜門、保險柜、報警裝置等。報警裝置應(yīng)與當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)報警系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)，確保在發(fā)生緊急情況時能夠及時報警。金庫人員管理金庫管理人員應(yīng)經(jīng)過嚴(yán)格的背景審查和崗位培訓(xùn)，具備良好的職業(yè)道德和業(yè)務(wù)素質(zhì)。金庫管理人員應(yīng)實行雙人管庫制度，即兩名管理人員共同負(fù)責(zé)金庫的日常管理工作，相互監(jiān)督、相互制約。金庫管理人員應(yīng)嚴(yán)格遵守金庫管理制度，不得擅自離崗、串崗，不得在金庫內(nèi)辦理與現(xiàn)金收付無關(guān)的業(yè)務(wù)。金庫管理人員應(yīng)定期輪換崗位，以防范內(nèi)部風(fēng)險。現(xiàn)金出入庫管理現(xiàn)金出入庫應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行雙人辦理制度，即由兩名金庫管理人員共同辦理現(xiàn)金出入庫手續(xù)?，F(xiàn)金出入庫時，應(yīng)填寫現(xiàn)金出入庫票，注明日期、金額、券別、出入庫原因等信息。現(xiàn)金出入庫票應(yīng)一式多聯(lián)，分別作為記賬憑證、庫存現(xiàn)金登記簿等。現(xiàn)金入庫時，應(yīng)按照券別、金額進(jìn)行分類整理，整齊擺放于保險柜內(nèi)?，F(xiàn)金出庫時，應(yīng)按照業(yè)務(wù)需求準(zhǔn)確配款，確保出庫現(xiàn)金金額、券別與現(xiàn)金付出傳票一致。金庫管理人員應(yīng)每日核對庫存現(xiàn)金，確保賬實相符。如發(fā)現(xiàn)賬實不符，應(yīng)及時查明原因，并向上級報告。2.營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)金保管營業(yè)網(wǎng)點應(yīng)設(shè)置專門的現(xiàn)金保管區(qū)域，該區(qū)域應(yīng)具備一定的安全防護(hù)設(shè)施，如保險柜、防盜門窗等。營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)金保管區(qū)域應(yīng)保持整潔、干燥，不得存放與現(xiàn)金無關(guān)的物品。營業(yè)網(wǎng)點應(yīng)配備專人負(fù)責(zé)現(xiàn)金保管工作，保管人員應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金保管制度，不得擅自將現(xiàn)金交予他人保管。營業(yè)網(wǎng)點每日營業(yè)終了，應(yīng)將現(xiàn)金清點后放入保險柜妥善保管。保險柜鑰匙和密碼應(yīng)分別由不同人員保管，確保保險柜的安全。營業(yè)網(wǎng)點保管的現(xiàn)金應(yīng)定期進(jìn)行盤點，確保賬實相符。盤點工作應(yīng)由雙人進(jìn)行，并填寫現(xiàn)金盤點表。如發(fā)現(xiàn)賬實不符，應(yīng)及時查明原因，并向上級報告。四、現(xiàn)金盤點與核對1.現(xiàn)金盤點金庫現(xiàn)金盤點金庫管理人員應(yīng)每日進(jìn)行現(xiàn)金盤點，確保賬實相符。盤點工作應(yīng)由兩名金庫管理人員共同進(jìn)行。現(xiàn)金盤點應(yīng)按照券別、金額逐一清點，核對庫存現(xiàn)金登記簿與實際現(xiàn)金數(shù)量是否一致。現(xiàn)金盤點結(jié)束后，應(yīng)填寫現(xiàn)金盤點表，注明盤點日期、金額、券別、賬實差異等信息?，F(xiàn)金盤點表應(yīng)由兩名金庫管理人員簽字確認(rèn)。如發(fā)現(xiàn)賬實不符，金庫管理人員應(yīng)及時查明原因。屬于正常業(yè)務(wù)操作導(dǎo)致的差異，應(yīng)及時調(diào)整賬務(wù)；屬于異常情況，如現(xiàn)金被盜、挪用等，應(yīng)立即向上級報告，并采取相應(yīng)的措施。營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)金盤點營業(yè)網(wǎng)點應(yīng)每日營業(yè)終了進(jìn)行現(xiàn)金盤點，確保賬實相符。盤點工作應(yīng)由營業(yè)網(wǎng)點主管或指定專人負(fù)責(zé)，至少兩名人員參與?，F(xiàn)金盤點應(yīng)包括柜臺現(xiàn)金、自助設(shè)備現(xiàn)金等。盤點時，應(yīng)按照現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)憑證逐一核對現(xiàn)金數(shù)量，確保賬實一致。營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)金盤點結(jié)束后，應(yīng)填寫現(xiàn)金盤點表，注明盤點日期、金額、券別、賬實差異等信息?，F(xiàn)金盤點表應(yīng)由參與盤點人員簽字確認(rèn)。如發(fā)現(xiàn)賬實不符，營業(yè)網(wǎng)點應(yīng)及時查明原因。屬于正常業(yè)務(wù)操作導(dǎo)致的差異，應(yīng)及時調(diào)整賬務(wù)；屬于異常情況，如現(xiàn)金短款、長款等，應(yīng)按照規(guī)定的流程進(jìn)行處理，并向上級報告。2.現(xiàn)金核對賬賬核對會計人員應(yīng)定期核對現(xiàn)金日記賬與總賬，確保兩者余額一致。核對工作應(yīng)至少每月進(jìn)行一次。在核對過程中，如發(fā)現(xiàn)賬賬不符，應(yīng)及時查明原因，并進(jìn)行調(diào)整。調(diào)整憑證應(yīng)經(jīng)相關(guān)人員審核簽字后，方可進(jìn)行賬務(wù)處理。賬實核對金庫管理人員、營業(yè)網(wǎng)點保管人員應(yīng)定期與會計人員進(jìn)行賬實核對，確?，F(xiàn)金日記賬余額與實際庫存現(xiàn)金一致。賬實核對工作應(yīng)至少每月進(jìn)行一次。如發(fā)現(xiàn)賬實不符，應(yīng)按照現(xiàn)金盤點的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，及時查明原因并調(diào)整賬務(wù)。五、現(xiàn)金差錯處理1.現(xiàn)金長款處理營業(yè)網(wǎng)點在現(xiàn)金收付過程中如發(fā)現(xiàn)長款，應(yīng)及時查明原因。屬于客戶多交款的，應(yīng)及時與客戶聯(lián)系，退還長款。如無法查明長款原因，應(yīng)將長款暫掛“待處理財產(chǎn)損溢——待處理流動資產(chǎn)損溢”科目，并及時向上級報告。上級行應(yīng)組織相關(guān)人員進(jìn)行調(diào)查核實，如確實無法找到長款原因，經(jīng)審批后，將長款轉(zhuǎn)入“營業(yè)外收入”科目。2.現(xiàn)金短款處理營業(yè)網(wǎng)點在現(xiàn)金收付過程中如發(fā)現(xiàn)短款，應(yīng)立即查找原因。屬于收款人員少收款的，應(yīng)要求收款人員補(bǔ)足短款。如無法查明短款原因，應(yīng)根據(jù)短款金額大小，按照規(guī)定的審批流程進(jìn)行處理。屬于一般性短款的，由營業(yè)網(wǎng)點自行承擔(dān)損失；屬于重大短款的，應(yīng)及時向上級報告，并配合上級行進(jìn)行調(diào)查處理。對于因工作失誤導(dǎo)致的現(xiàn)金短款，應(yīng)按照交行內(nèi)部規(guī)定對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行問責(zé)。六、監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部監(jiān)督交行內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對現(xiàn)金管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查現(xiàn)金收付、保管、盤點等環(huán)節(jié)是否符合制度要求。營業(yè)網(wǎng)點主管應(yīng)加強(qiáng)對本網(wǎng)點現(xiàn)金管理工作的日常監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)和糾正現(xiàn)金管理過程中的問題。金庫管理人員、營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)金保管人員應(yīng)相互監(jiān)督，確保現(xiàn)金管理工作的合規(guī)性和安全性。2.外部檢查交行應(yīng)積極配合人民銀行等監(jiān)管部門的現(xiàn)金管理檢查工作，如實提供相關(guān)資料和信息。對于監(jiān)管部門檢查發(fā)現(xiàn)的問題，交行應(yīng)及時整改，并將整改情況報告監(jiān)管部門。七、違規(guī)處