保安部財務管理制度總則目的為了加強保安部財務管理，規范財務行為，確保保安部各項工作的順利開展，保障公司財產安全，提高資金使用效益，特制定本制度。適用范圍本制度適用于保安部全體人員，包括保安隊長、副隊長、各級保安員等。基本原則1.合法性原則：嚴格遵守國家法律法規和公司各項財務規定，依法進行財務活動。2.真實性原則：財務信息應真實、準確、完整，如實反映保安部的財務狀況和經營成果。3.規范性原則：各項財務工作應按照規定的程序和方法進行，確保財務工作的規范化、標準化。4.效益性原則：合理配置資源，提高資金使用效益，降低成本費用，實現保安部經濟效益和社會效益的最大化。財務職責分工保安部負責人職責1.全面負責保安部財務管理工作，對財務工作的合法性、真實性、規范性和效益性負責。2.審核保安部各項財務收支計劃和預算，確保其合理性和可行性。3.監督財務制度的執行情況，及時發現和解決財務工作中存在的問題。4.協調與公司其他部門及外部相關單位的財務關系，保障保安部財務工作的順利進行。財務人員職責1.負責保安部日常財務核算工作，包括賬務處理、憑證編制、報表生成等。2.嚴格執行財務制度，審核各項費用報銷憑證，確保報銷手續完備、合規。3.定期編制財務報表，向保安部負責人及公司財務部門報送財務信息，為決策提供依據。4.負責保安部資金管理，合理安排資金收支，確保資金安全。5.協助做好財務審計、稅務申報等工作。其他人員職責1.各級保安員應嚴格遵守財務制度，如實提供財務相關信息。2.涉及費用報銷、物資采購等業務的人員，應按照規定流程辦理手續，確保財務資料的真實性和完整性。預算管理預算編制1.保安部應根據公司年度經營目標和保安部工作計劃，結合上一年度財務收支情況，編制本部門年度預算。2.預算內容包括人員費用、辦公費用、設備購置費用、培訓費用、業務招待費用等各項收支項目。3.預算編制應遵循“量入為出、收支平衡”的原則，確保預算的合理性和可行性。預算審批1.保安部年度預算編制完成后，應提交公司財務部門審核。2.公司財務部門對預算的合理性、完整性、準確性進行審核，并提出修改意見。3.保安部根據審核意見對預算進行修改完善后，報公司管理層審批。預算執行1.保安部應嚴格按照批準的預算執行，確保各項收支在預算范圍內進行。2.如因特殊情況需要調整預算，應提前提出書面申請，說明調整原因和調整金額，報公司管理層審批。3.財務人員應定期對預算執行情況進行監控和分析，及時發現和解決預算執行過程中存在的問題。預算考核1.公司將對保安部預算執行情況進行考核，考核指標包括預算完成率、費用控制率等。2.預算完成率=（實際完成數÷預算數）×100%3.費用控制率=（實際費用支出÷預算費用）×100%4.考核結果將與保安部及相關人員的績效掛鉤，對預算執行情況良好的部門和個人給予獎勵，對未完成預算任務或費用控制不力的部門和個人進行相應處罰。收入管理收費項目及標準1.保安部的收入主要包括保安服務費收入、門禁卡工本費收入、臨時停車費收入等。2.保安服務費收入應按照與客戶簽訂的合同約定的收費標準收取，確保收費的準確性和及時性。3.門禁卡工本費應按照公司規定的標準收取，不得擅自提高或降低收費標準。4.臨時停車費收入應按照當地物價部門核定的收費標準收取，并在停車場顯著位置公示。收入核算1.財務人員應及時、準確地記錄各項收入，確保收入數據的真實性和完整性。2.保安服務費收入應按照合同約定的收款方式和時間進行核算，如按月收取、按季收取等。3.門禁卡工本費收入應在收取工本費的同時開具發票，并及時進行賬務處理。4.臨時停車費收入應通過專門的收費系統進行記錄和核算，確保收費的準確性和透明度。收入上繳1.保安部收取的各項收入應及時足額上繳公司財務部門，不得截留、挪用。2.上繳收入時，應填寫繳款單，注明收入項目、金額、繳款日期等信息，并加蓋保安部公章。3.公司財務部門收到保安部上繳的收入后，應及時進行核對和賬務處理，并出具收款收據。支出管理費用報銷審批流程1.費用報銷人應填寫費用報銷單，注明報銷事由、金額、報銷日期等信息，并粘貼相關發票或收據。2.報銷單經部門負責人審核簽字后，報保安部負責人審批。3.保安部負責人審批通過后，報公司財務部門審核。4.公司財務部門審核通過后，報公司管理層審批。5.審批通過的報銷單交財務人員辦理報銷手續。費用報銷標準1.人員費用工資：按照公司制定的工資標準發放，包括基本工資、績效工資、加班工資等。獎金：根據公司績效考核制度和保安部工作業績發放。福利費用：按照公司規定的標準發放，如節日福利、防暑降溫費、防寒保暖費等。2.辦公費用辦公用品：根據實際工作需要，合理采購辦公用品，嚴格控制辦公用品的浪費和損耗。辦公設備：辦公設備的購置應按照公司固定資產管理制度執行，經審批后進行采購。通訊費用：按照公司規定的標準報銷通訊費用，如手機費、固定電話費等。3.設備購置費用保安部因工作需要購置設備的，應提前提出申請，經公司管理層審批后進行采購。設備購置費用應按照公司固定資產管理制度進行核算和管理，確保設備的安全和正常使用。4.培訓費用保安部應根據工作需要，合理安排保安員參加各類培訓，培訓費用應按照公司規定的標準報銷。培訓費用報銷時，應提供培訓通知、培訓發票、培訓考核成績等相關資料。5.業務招待費用業務招待應嚴格按照公司規定的標準執行，不得超標準招待。業務招待費用報銷時，應注明招待事由、招待對象、招待金額等信息，并提供相關發票和招待清單。支出控制1.保安部應嚴格控制各項支出，確保支出的合理性和必要性。2.對于大額支出或重要支出項目，應進行專項審批，并報公司管理層備案。3.財務人員應定期對支出情況進行分析和監控，及時發現和糾正不合理支出。資產管理資產分類及計價1.保安部資產主要包括固定資產、低值易耗品等。2.固定資產是指使用期限超過一年，單位價值在規定標準以上（一般為2000元以上），并在使用過程中保持原有物質形態的資產，如辦公設備、巡邏車輛等。3.低值易耗品是指單位價值較低、使用期限較短，不能作為固定資產核算的各種用具物品，如對講機、保安制服等。4.資產計價應按照歷史成本原則進行，即以購買資產時實際支付的價款作為資產的入賬價值。資產購置1.保安部因工作需要購置資產的，應提前提出申請，經公司管理層審批后進行采購。2.采購資產時，應選擇正規的供應商，簽訂采購合同，確保資產的質量和售后服務。3.資產購置后，應及時辦理驗收手續，填寫驗收單，注明資產名稱、規格型號、數量、單價、總價等信息，并由驗收人員簽字確認。資產使用與保管1.保安部應建立資產使用管理制度，明確資產使用部門和使用人員的職責，確保資產的安全和正常使用。2.資產使用人員應妥善保管資產，定期對資產進行檢查和維護，發現問題及時報告。3.對于固定資產，應建立固定資產卡片，記錄資產的購置時間、使用部門、使用狀況等信息。資產處置1.保安部資產因報廢、毀損、出售等原因需要處置的，應按照公司固定資產管理制度進行審批。2.資產處置時，應按照規定的程序進行評估和拍賣，確保資產處置的公開、公平、公正。3.資產處置收入應及時上繳公司財務部門，不得截留、挪用。財務監督與審計財務監督1.保安部負責人應定期對財務工作進行檢查和監督，確保財務制度的執行情況。2.財務人員應定期向保安部負責人匯報財務工作情況，及時提供財務信息和分析報告。3.公司財務部門有權對保安部財務工作進行監督和檢查，保安部應積極配合，如實提供財務資料。內部審計1.公司將定期對保安部進行內部審計，審計內容包括財務收支、預算執行、資產管理等方面。2.內部審計人員應按照審計程