寶山區(qū)庫存管理制度總則目的本庫存管理制度旨在規(guī)范寶山區(qū)公司庫存管理流程，確保庫存物資的安全、完整，提高庫存物資的使用效率，降低庫存成本，保障公司生產(chǎn)經(jīng)營活動的順利進行。適用范圍本制度適用于寶山區(qū)公司總部及下屬各部門、分支機構(gòu)的庫存管理工作。庫存管理原則1.準(zhǔn)確性原則：確保庫存數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確無誤，及時反映庫存物資的實際情況。2.安全性原則：采取必要的安全措施，保護庫存物資不受損壞、丟失、變質(zhì)等影響。3.效益性原則：合理控制庫存水平，優(yōu)化庫存結(jié)構(gòu)，提高庫存資金的使用效益。4.動態(tài)管理原則：根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展和市場變化，及時調(diào)整庫存管理策略。庫存管理職責(zé)分工倉儲部門1.負責(zé)庫存物資的收發(fā)、存儲、保管等日常管理工作。2.建立庫存臺賬，記錄庫存物資的出入庫情況、結(jié)存數(shù)量等信息。3.對庫存物資進行定期盤點，確保賬實相符。4.負責(zé)庫存物資的安全保衛(wèi)工作，防止物資被盜、損壞等情況發(fā)生。采購部門1.根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營計劃和庫存狀況，制定合理的采購計劃。2.選擇合格的供應(yīng)商，簽訂采購合同，確保采購物資的質(zhì)量和供應(yīng)及時性。3.跟蹤采購訂單的執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)解決采購過程中的問題。生產(chǎn)部門1.根據(jù)生產(chǎn)計劃，合理安排物資的領(lǐng)用，確保生產(chǎn)的順利進行。2.及時反饋生產(chǎn)過程中物資的使用情況和需求變化。財務(wù)部門1.負責(zé)庫存物資的核算和賬務(wù)處理，定期與倉儲部門核對賬目。2.對庫存資金進行監(jiān)控和分析，提出合理的庫存資金占用建議。3.參與庫存盤點工作，對盤點結(jié)果進行審核和監(jiān)督。庫存分類及編號庫存分類1.原材料：用于生產(chǎn)產(chǎn)品的各種基本材料。2.輔助材料：有助于產(chǎn)品形成但不構(gòu)成產(chǎn)品實體的材料。3.半成品：已完成部分加工工序，尚需進一步加工的在制品。4.產(chǎn)成品：已經(jīng)完成全部生產(chǎn)工序，可供銷售的產(chǎn)品。5.低值易耗品：單位價值較低、使用期限較短的勞動資料。6.辦公用品：辦公過程中使用的各類物品。庫存編號為便于庫存管理和查詢，對各類庫存物資進行編號。編號規(guī)則如下：1.采用數(shù)字編碼方式，每個編碼具有唯一性。2.編碼結(jié)構(gòu)為：[類別代碼][順序號]。其中，類別代碼采用兩位數(shù)字表示，順序號采用四位數(shù)字表示。3.類別代碼：原材料01，輔助材料02，半成品03，產(chǎn)成品04，低值易耗品05，辦公用品06。庫存采購管理采購計劃制定1.采購部門應(yīng)每月末根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營計劃、銷售預(yù)測、庫存狀況等因素，制定次月的采購計劃。2.采購計劃應(yīng)明確采購物資的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、預(yù)計到貨時間等信息。3.采購計劃需經(jīng)相關(guān)部門審核，報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)行。供應(yīng)商選擇與管理1.采購部門應(yīng)建立合格供應(yīng)商名錄，對供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽、產(chǎn)品質(zhì)量、價格、交貨期等進行綜合評估。2.定期對供應(yīng)商進行考核，根據(jù)考核結(jié)果調(diào)整供應(yīng)商名錄。3.與選定的供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括物資規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款。采購訂單執(zhí)行1.采購部門根據(jù)批準(zhǔn)的采購計劃向供應(yīng)商下達采購訂單。2.跟蹤采購訂單的執(zhí)行情況，及時與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，確保物資按時、按質(zhì)、按量到貨。3.對于采購過程中出現(xiàn)的變更、延遲交貨等問題，應(yīng)及時采取措施進行處理，并向相關(guān)部門反饋。庫存入庫管理物資驗收1.物資到貨后，倉儲部門應(yīng)及時組織相關(guān)人員進行驗收。2.驗收內(nèi)容包括物資的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、質(zhì)量、外觀等是否與采購合同一致。3.對于驗收合格的物資，辦理入庫手續(xù)；對于驗收不合格的物資，及時通知采購部門與供應(yīng)商協(xié)商處理。入庫手續(xù)辦理1.倉儲人員根據(jù)驗收結(jié)果，填寫入庫單，詳細記錄物資的入庫日期、名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、供應(yīng)商等信息。2.入庫單需經(jīng)物資驗收人員、倉儲主管簽字確認后，一聯(lián)留存?zhèn)}儲部門作為庫存臺賬記賬依據(jù)，一聯(lián)交采購部門核對采購訂單，一聯(lián)交財務(wù)部門作為記賬憑證。庫存存儲管理倉庫布局規(guī)劃1.根據(jù)庫存物資的類別、特性、出入庫頻率等因素，合理規(guī)劃倉庫布局。2.劃分不同的存儲區(qū)域，如原材料區(qū)、半成品區(qū)、產(chǎn)成品區(qū)、低值易耗品區(qū)、辦公用品區(qū)等，并設(shè)置明顯的標(biāo)識。3.對易燃易爆、有毒有害等特殊物資，應(yīng)設(shè)置專門的存儲區(qū)域，并采取相應(yīng)的安全防護措施。物資存放要求1.各類庫存物資應(yīng)按照規(guī)定的存儲方式存放，做到分類存放、整齊有序。2.物資應(yīng)堆碼整齊，不得倒置、擠壓，確保物資的安全和完好。3.對于有保質(zhì)期要求的物資，應(yīng)按照先進先出的原則進行存放和發(fā)放，避免過期變質(zhì)。庫存盤點1.倉儲部門應(yīng)定期對庫存物資進行盤點，盤點周期分為月度小盤點、季度大盤點。2.盤點前，倉儲人員應(yīng)做好盤點準(zhǔn)備工作，包括清理倉庫、核對庫存臺賬、準(zhǔn)備盤點工具等。3.盤點過程中，應(yīng)認真清點物資數(shù)量，檢查物資質(zhì)量狀況，如實記錄盤點結(jié)果。4.盤點結(jié)束后，編制盤點報告，對盤點差異進行分析和說明，提出處理意見。盤點報告需經(jīng)倉儲主管、財務(wù)部門審核后報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。5.對于盤盈、盤虧的物資，應(yīng)及時查明原因，按照規(guī)定的審批程序進行處理。庫存領(lǐng)用管理領(lǐng)用申請1.各部門因生產(chǎn)經(jīng)營需要領(lǐng)用庫存物資時，應(yīng)填寫領(lǐng)用申請表，注明領(lǐng)用物資的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、用途等信息。2.領(lǐng)用申請表需經(jīng)部門負責(zé)人簽字批準(zhǔn)后，交倉儲部門辦理領(lǐng)用手續(xù)。領(lǐng)用發(fā)放1.倉儲部門根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的領(lǐng)用申請表，核實庫存物資情況，辦理物資發(fā)放手續(xù)。2.發(fā)放物資時，應(yīng)在庫存臺賬上記錄物資的領(lǐng)用日期、名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、領(lǐng)用部門等信息。3.對于貴重物資、限量物資的領(lǐng)用，應(yīng)嚴格按照公司規(guī)定的審批流程進行控制。庫存調(diào)撥管理調(diào)撥申請1.公司內(nèi)部各部門之間因工作需要進行庫存物資調(diào)撥時，應(yīng)填寫調(diào)撥申請表，注明調(diào)撥物資的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、調(diào)出部門、調(diào)入部門等信息。2.調(diào)撥申請表需經(jīng)調(diào)出部門和調(diào)入部門負責(zé)人簽字批準(zhǔn)后，交倉儲部門辦理調(diào)撥手續(xù)。調(diào)撥執(zhí)行1.倉儲部門根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的調(diào)撥申請表，組織物資的調(diào)撥工作。2.調(diào)撥過程中，應(yīng)確保物資的安全和完整，及時辦理物資的出入庫手續(xù)。3.調(diào)撥完成后，在庫存臺賬上記錄物資的調(diào)撥日期、名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、調(diào)出部門、調(diào)入部門等信息。庫存報廢管理報廢申請1.對于因損壞、變質(zhì)、過期等原因無法繼續(xù)使用的庫存物資，使用部門應(yīng)填寫報廢申請表，注明報廢物資的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、報廢原因等信息。2.報廢申請表需經(jīng)部門負責(zé)人、質(zhì)量管理部門、財務(wù)部門審核后，報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。報廢處理1.經(jīng)批準(zhǔn)報廢的物資，倉儲部門應(yīng)及時組織清理，做好標(biāo)識和記錄。2.對于有回收價值的報廢物資，應(yīng)按照公司規(guī)定進行回收處理；對于無回收價值的報廢物資，可采用適當(dāng)?shù)姆绞竭M行處置，如報廢變賣、報廢銷毀等。3.報廢物資處置過程中，應(yīng)做好相關(guān)記錄，包括處置時間、處置方式、處置收入等信息。庫存信息化管理庫存管理系統(tǒng)建設(shè)1.公司應(yīng)建立完善的庫存管理系統(tǒng)，實現(xiàn)庫存物資信息的實時錄入、查詢、統(tǒng)計、分析等功能。2.庫存管理系統(tǒng)應(yīng)與采購管理系統(tǒng)、生產(chǎn)管理系統(tǒng)、銷售管理系統(tǒng)等進行集成，實現(xiàn)數(shù)據(jù)的共享和協(xié)同。數(shù)據(jù)維護與更新1.倉儲部門應(yīng)指定專人負責(zé)庫存管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)的維護和更新工作，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、及時、完整。2.物資出入庫、盤點、調(diào)撥、報廢等業(yè)務(wù)發(fā)生后，應(yīng)及時在庫存管理系統(tǒng)中進行記錄和處理。庫存安全管理安全設(shè)施配備1.倉庫應(yīng)配備必要的安全設(shè)施，如消防器材、防盜設(shè)備、通風(fēng)設(shè)備、防潮設(shè)備等。2.定期對安全設(shè)施進行檢查、維護和保養(yǎng)，確保其正常運行。安全防范措施1.加強倉庫的安全保衛(wèi)工作，設(shè)置門禁系統(tǒng)，限制無關(guān)人員進入倉庫。2.對倉庫工作人員進行安全培訓(xùn)，提高安全意識和應(yīng)急處理能力。3.制定安全應(yīng)急預(yù)案，定期組織演練，確保在突發(fā)情況下能夠迅速、有效地進行應(yīng)對。庫存績效評估評估指標(biāo)設(shè)定1.庫存周轉(zhuǎn)率：反映庫存物資的周轉(zhuǎn)速度，計算公式為：庫存周轉(zhuǎn)率=主營業(yè)務(wù)成本/平均庫存余額。2.庫存準(zhǔn)確率：反映庫存數(shù)據(jù)與實際庫存的相符程度，計算公式為：庫存準(zhǔn)確率=（賬實相符數(shù)量/盤點數(shù)量）×100%。3.庫存資金占用率：反映庫存資金的占用水平，計算公式為：庫存資金占用率=（平均庫存余額/流動資產(chǎn)總額）×100%。評估周期與方式1.庫存績效評估周期為季度。2.由財務(wù)部門負責(zé)收集、整理相關(guān)數(shù)據(jù)，按照設(shè)定的評估指標(biāo)進行計算和分析，形成庫存績效評估報告。評估結(jié)果應(yīng)用1.根據(jù)庫存績效評估結(jié)果，對庫存管理工作進行總結(jié)和分析，找出存在的問題和不足。2.針對評估結(jié)果，制定改進措施，明確責(zé)