控股子公司管理制度總則目的為加強對控股子公司的管理，規(guī)范控股子公司的運作，保障控股子公司和全體股東的合法權(quán)益，促進公司整體戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司直接或間接控股50%以上的子公司（以下簡稱“子公司”）。基本原則1.合法合規(guī)原則：子公司的經(jīng)營活動必須遵守國家法律法規(guī)及相關(guān)政策的規(guī)定。2.戰(zhàn)略協(xié)同原則：子公司的發(fā)展戰(zhàn)略應(yīng)與公司整體戰(zhàn)略保持一致，確保各項經(jīng)營活動有助于公司整體目標的實現(xiàn)。3.獨立運作原則：在遵循公司整體戰(zhàn)略和管理制度的前提下，子公司享有獨立的法人地位，獨立開展經(jīng)營活動，承擔相應(yīng)的責任。4.有效監(jiān)管原則：公司建立健全對子公司的監(jiān)督管理機制，確保子公司規(guī)范運作，實現(xiàn)國有資產(chǎn)的保值增值。管理體制公司與子公司的關(guān)系1.資產(chǎn)紐帶關(guān)系：公司作為子公司的控股股東，以其所持有的股權(quán)為基礎(chǔ)，對子公司行使股東權(quán)利。2.管理與被管理關(guān)系：公司通過本制度及相關(guān)規(guī)定，對子公司的重大事項進行決策和監(jiān)督管理，子公司應(yīng)嚴格執(zhí)行公司的各項決定。公司對控股子公司的管理方式1.戰(zhàn)略規(guī)劃管理：公司負責制定子公司的總體發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標，子公司應(yīng)根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃制定自身的年度經(jīng)營計劃，并報公司備案。2.人事管理：公司對子公司的高級管理人員進行任免、考核和薪酬管理；子公司的其他人事管理工作應(yīng)按照國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。3.財務(wù)管理：公司統(tǒng)一制定子公司的財務(wù)管理制度和會計核算辦法，對子公司的財務(wù)活動進行監(jiān)督和管理；子公司應(yīng)定期向公司報送財務(wù)報表和財務(wù)分析報告。4.重大事項管理：子公司的重大決策、重大投資、重大資產(chǎn)處置、對外擔保等事項需報公司審批。子公司治理子公司的組織架構(gòu)1.股東會：作為子公司的權(quán)力機構(gòu)，由公司及其他股東按照股權(quán)比例行使表決權(quán)，決定子公司的重大事項。2.董事會：子公司董事會成員由公司推薦或提名，經(jīng)股東會選舉產(chǎn)生。董事會負責執(zhí)行股東會決議，決定子公司的經(jīng)營計劃和投資方案等重大事項。3.監(jiān)事會：對子公司的財務(wù)活動和經(jīng)營管理活動進行監(jiān)督，確保子公司依法合規(guī)運作。4.管理層：負責子公司的日常經(jīng)營管理工作，組織實施董事會決議。子公司的議事規(guī)則1.子公司應(yīng)制定完善的股東會、董事會、監(jiān)事會及管理層議事規(guī)則，明確各治理主體的職責、議事方式和決策程序。2.股東會、董事會的會議召集、通知、表決等程序應(yīng)符合法律法規(guī)及子公司章程的規(guī)定。重大事項管理重大決策1.子公司的發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營方針、年度預(yù)算、利潤分配方案等重大決策事項，應(yīng)由子公司董事會審議后報公司審批。2.公司在審批子公司重大決策事項時，應(yīng)充分考慮子公司的實際情況和公司整體利益，進行全面評估和論證。重大投資1.子公司的重大投資項目，包括但不限于固定資產(chǎn)投資、股權(quán)投資、對外債權(quán)投資等，單項投資金額占子公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%以上（含10%）的，應(yīng)報公司審批。2.子公司進行重大投資前，應(yīng)進行充分的市場調(diào)研和可行性分析，編制項目可行性研究報告，提交公司審核。公司應(yīng)組織相關(guān)部門和專家對投資項目進行評估，出具評估意見。重大資產(chǎn)處置1.子公司的重大資產(chǎn)處置事項，包括但不限于資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)置換、資產(chǎn)抵押、資產(chǎn)報廢等，單項資產(chǎn)處置金額占子公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)10%以上（含10%）的，應(yīng)報公司審批。2.子公司在進行重大資產(chǎn)處置前，應(yīng)委托具有相應(yīng)資質(zhì)的評估機構(gòu)對擬處置資產(chǎn)進行評估，并按照公司規(guī)定的程序進行決策和報批。對外擔保1.子公司原則上不得對外提供擔保。確因業(yè)務(wù)需要提供擔保的，單項擔保金額占子公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%以上（含10%）的，應(yīng)報公司審批。2.子公司提供對外擔保時，應(yīng)嚴格審查被擔保對象的資信狀況，要求被擔保對象提供反擔保，并按照公司規(guī)定的程序簽訂擔保合同。財務(wù)管理財務(wù)制度1.公司統(tǒng)一制定子公司的財務(wù)管理制度，包括財務(wù)預(yù)算管理、資金管理、成本費用管理、資產(chǎn)管理、財務(wù)報告管理等方面的規(guī)定。2.子公司應(yīng)根據(jù)公司財務(wù)管理制度，結(jié)合自身實際情況，制定具體的實施細則，并報公司備案。財務(wù)預(yù)算1.子公司應(yīng)按照公司的要求，編制年度財務(wù)預(yù)算草案，報公司審核。公司在審核子公司財務(wù)預(yù)算時，應(yīng)結(jié)合公司整體戰(zhàn)略目標和經(jīng)營計劃，對子公司預(yù)算的合理性、可行性進行評估。2.財務(wù)預(yù)算一經(jīng)批準，子公司應(yīng)嚴格執(zhí)行，不得隨意調(diào)整。如因特殊情況需要調(diào)整預(yù)算的，應(yīng)按照公司規(guī)定的程序進行審批。資金管理1.子公司應(yīng)在公司指定的銀行開設(shè)銀行賬戶，資金實行集中管理。子公司的資金收入應(yīng)及時足額上繳公司，資金支出應(yīng)按照公司審批后的預(yù)算和資金計劃執(zhí)行。2.公司對子公司的資金使用進行監(jiān)控和管理，定期對子公司的資金狀況進行檢查和分析，確保資金安全、高效使用。成本費用管理1.子公司應(yīng)建立健全成本費用管理制度，嚴格控制成本費用支出，提高經(jīng)濟效益。2.子公司的成本費用開支應(yīng)符合公司規(guī)定的標準和范圍，重大成本費用支出應(yīng)報公司審批。資產(chǎn)管理1.子公司應(yīng)建立健全資產(chǎn)管理制度，加強對固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)等各類資產(chǎn)的管理和核算。2.子公司應(yīng)定期對資產(chǎn)進行清查盤點，確保資產(chǎn)賬實相符。對盤盈、盤虧、毀損等資產(chǎn)，應(yīng)及時查明原因，按照規(guī)定的程序進行處理，并報公司備案。財務(wù)報告1.子公司應(yīng)按照國家法律法規(guī)及公司財務(wù)管理制度的規(guī)定，定期編制財務(wù)報表，包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等，并及時報送公司。2.財務(wù)報表應(yīng)真實、準確、完整地反映子公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。公司定期組織對財務(wù)報表進行審計和分析，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取措施加以解決。人事管理高級管理人員管理1.公司負責對子公司高級管理人員（包括總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)負責人等）進行任免、考核和薪酬管理。2.子公司高級管理人員的選拔任用應(yīng)遵循德才兼?zhèn)洹⑷稳宋ㄙt的原則，符合公司的用人標準和程序。公司應(yīng)定期對子公司高級管理人員進行考核評價，根據(jù)考核結(jié)果進行獎懲和調(diào)整。人事制度執(zhí)行1.子公司應(yīng)按照國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定，制定本公司的人事管理制度，包括招聘、培訓(xùn)、績效管理、薪酬福利、勞動合同管理等方面的規(guī)定，并報公司備案。2.子公司應(yīng)嚴格執(zhí)行公司的人事制度，規(guī)范人事管理行為，保障員工的合法權(quán)益。公司定期對子公司的人事管理工作進行檢查和指導(dǎo)。審計與監(jiān)督內(nèi)部審計1.公司設(shè)立內(nèi)部審計機構(gòu)，對子公司進行定期或不定期的內(nèi)部審計。內(nèi)部審計的內(nèi)容包括財務(wù)收支審計、經(jīng)濟責任審計、內(nèi)部控制審計等。2.子公司應(yīng)積極配合公司內(nèi)部審計工作，提供真實、完整的財務(wù)資料和相關(guān)信息。對審計發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時整改，并將整改情況報送公司。監(jiān)督檢查1.公司相關(guān)職能部門應(yīng)定期或不定期對子公司的經(jīng)營管理情況進行監(jiān)督檢查，包括對重大事項決策執(zhí)行情況、財務(wù)狀況、內(nèi)部控制等方面的檢查。2.子公司應(yīng)及時向公司報告經(jīng)營管理過程中出現(xiàn)的重大問題和風險隱患，積極配合公司的監(jiān)督檢查工作，認真落實公司提出的整改要求。信息披露信息披露原則子公司應(yīng)遵循真實、準確、完整、及時的信息披露原則，按照國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定，定期或不定期向公司報送相關(guān)信息。信息披露內(nèi)容1.子公司的年度報告、中期報告等應(yīng)包括公司基本情況、財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、重大事項等方面的內(nèi)容。2