甲供材設備管理制度一、總則（一）目的為加強公司甲供材設備的管理，規范甲供材設備的采購、供應、使用、核算等流程，確保工程質量，控制成本，提高公司經濟效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有涉及甲供材設備的項目，包括新建、改建、擴建等各類工程項目。（三）基本原則1.質量第一原則：確保甲供材設備的質量符合工程要求和相關標準。2.成本控制原則：合理確定甲供材設備的采購價格，嚴格控制采購成本和使用成本。3.規范管理原則：建立健全甲供材設備管理制度，規范各項業務流程。4.責任明確原則：明確各部門在甲供材設備管理中的職責，做到責任到人。二、管理職責（一）采購部門1.負責甲供材設備的采購計劃編制、采購招標、合同簽訂等工作。2.選擇合格的供應商，確保所采購的甲供材設備質量可靠、價格合理。3.負責甲供材設備的催交、運輸、到貨驗收等工作。（二）工程管理部門1.根據工程進度需求，及時向采購部門提供甲供材設備的需求計劃。2.負責甲供材設備的現場接收、保管、發放和使用監督等工作。3.協助采購部門進行甲供材設備的到貨驗收，對驗收不合格的設備及時提出處理意見。（三）財務部門1.負責甲供材設備采購資金的籌集和支付管理。2.對甲供材設備的采購成本進行核算和控制，參與采購合同的審核。3.負責甲供材設備的賬務處理，定期與采購部門、工程管理部門核對賬目。（四）審計部門1.對甲供材設備的采購、使用等情況進行審計監督，確保各項業務符合公司制度和相關法律法規要求。2.對甲供材設備的采購成本、使用效益等進行審計評價，提出改進建議。三、采購管理（一）采購計劃編制1.工程管理部門應根據工程設計文件、施工進度計劃等，提前[X]天編制甲供材設備需求計劃，明確甲供材設備的名稱、規格型號、數量、技術要求等內容。2.采購計劃應經工程管理部門負責人審核、分管領導批準后，報采購部門。（二）采購招標1.采購部門根據批準的采購計劃，組織甲供材設備的采購招標工作。2.招標前，采購部門應制定詳細的招標文件，明確招標范圍、技術要求、評標標準、合同條款等內容。3.采購部門應通過公開招標、邀請招標、競爭性談判等方式選擇合格的供應商，確保采購過程公開、公平、公正。4.評標過程中，應組織相關部門人員組成評標小組，按照評標標準對供應商的投標文件進行評審，確定中標供應商。（三）合同簽訂1.采購部門應與中標供應商簽訂甲供材設備采購合同，明確雙方的權利和義務。2.合同內容應包括甲供材設備的名稱、規格型號、數量、價格、交貨時間、交貨地點、質量標準、驗收方式、付款方式、違約責任等條款。3.采購合同簽訂后，應及時報財務部門備案。（四）催交與運輸1.采購部門應根據合同約定的交貨時間，及時向供應商催交甲供材設備，確保設備按時到貨。2.對于大型設備或有特殊運輸要求的甲供材設備，采購部門應提前協調運輸事宜，確保設備運輸安全、及時。3.供應商發貨后，應及時通知采購部門和工程管理部門，提供發貨清單、運輸單號等信息。（五）到貨驗收1.甲供材設備到貨前，工程管理部門應做好驗收準備工作，包括組建驗收小組、制定驗收方案等。2.甲供材設備到貨時，采購部門、工程管理部門等相關人員應共同進行到貨驗收，核對設備的名稱、規格型號、數量、質量證明文件等是否與合同約定一致。3.驗收過程中，應按照相關標準和規范對甲供材設備的外觀、尺寸、性能等進行檢驗，對重要設備應進行抽樣檢測或試驗。4.如發現甲供材設備存在質量問題或數量短缺等情況，采購部門應及時與供應商協商解決，要求供應商更換設備或補足數量。5.驗收合格的甲供材設備，應填寫驗收報告，由驗收人員簽字確認后，辦理入庫手續。四、供應管理（一）現場接收1.工程管理部門應在甲供材設備到貨前，安排專人負責現場接收工作，確保設備按時、安全到達施工現場。2.現場接收人員應核對設備的名稱、規格型號、數量、質量證明文件等是否與到貨清單一致，對設備的外觀、包裝等進行檢查，如發現問題應及時記錄并報告。3.設備接收后，應及時辦理交接手續，將設備移交至倉庫或指定的存放地點。（二）保管1.工程管理部門應設立專門的甲供材設備倉庫，配備必要的保管設施和人員，確保設備的安全存放。2.倉庫管理人員應按照設備的類別、規格型號、批次等進行分類存放，做好標識管理，便于查找和發放。3.倉庫應保持通風、干燥、整潔，定期對設備進行檢查和維護，防止設備受潮、生銹、損壞等。4.對于易燃易爆、有毒有害等危險物品，應按照相關規定進行單獨存放和管理，確保安全。（三）發放1.工程管理部門應根據工程施工進度和實際需求，及時辦理甲供材設備的發放手續。2.發放設備時，應填寫發放清單，注明設備的名稱、規格型號、數量、領用部門、領用人員等信息，由領用人員簽字確認。3.倉庫管理人員應按照發放清單發放設備，確保發放數量準確無誤。4.對于貴重設備或限量發放的甲供材設備，應實行限額領料制度，嚴格控制領用數量。（四）使用監督1.工程管理部門應加強對甲供材設備使用情況的監督檢查，確保設備按照工程設計要求和施工規范使用。2.施工單位應建立甲供材設備使用臺賬，詳細記錄設備的領用、使用、剩余等情況，定期向工程管理部門報告。3.如發現施工單位存在浪費、挪用甲供材設備等行為，工程管理部門應及時制止并責令整改，情節嚴重的應追究相關責任。五、核算管理（一）成本核算1.財務部門應按照相關會計準則和公司財務制度，對甲供材設備的采購成本進行核算。2.采購成本包括設備的購買價格、運輸費、裝卸費、保險費、稅費等直接費用，以及采購過程中發生的差旅費、業務招待費、招標代理費等間接費用。3.財務部門應定期對甲供材設備的采購成本進行分析，查找成本控制的關鍵點，采取有效措施降低采購成本。（二）賬務處理1.采購部門應及時將甲供材設備的采購發票、合同等資料提交給財務部門，財務部門按照規定進行賬務處理。2.甲供材設備到貨驗收合格后，財務部門應根據驗收報告和入庫單，將設備計入庫存商品或工程物資科目。3.工程管理部門領用甲供材設備時，財務部門應根據發放清單，將設備成本從庫存商品或工程物資科目轉入在建工程等相關科目。4.財務部門應定期與采購部門、工程管理部門核對賬目，確保賬賬相符、賬實相符。（三）結算管理1.工程竣工后，采購部門應及時與供應商辦理甲供材設備的結算手續，核對設備的數量、價格、質量等是否與合同約定一致。2.結算完成后，采購部門應將結算資料提交給財務部門，財務部門按照合同約定支付剩余貨款。3.財務部門應加強對甲供材設備結算的審核，確保結算金額準確無誤，防止出現超付、誤付等情況。六、風險管理（一）供應商風險1.采購部門應建立供應商評估和管理機制，定期對供應商的資質、信譽、生產能力、產品質量等進行評估，及時淘汰不合格供應商。2.與供應商簽訂合同時，應明確雙方的違約責任，如供應商不能按時交貨、提供的設備質量不符合要求等，應承擔相應的賠償責任。3.加強對供應商的跟蹤管理，及時了解供應商的生產經營情況，發現問題及時采取措施解決，降低供應商風險。（二）質量風險1.嚴格控制甲供材設備的采購質量，在采購招標、合同簽訂、到貨驗收等環節，加強對設備質量的檢驗和把關。2.要求供應商提供質量合格證明文件，對重要設備應進行質量抽檢或試驗，確保設備質量符合工程要求和相關標準。3.如發現甲供材設備存在質量問題，應及時與供應商協商解決，要求供應商更換設備或采取其他補救措施，避免因質量問題影響工程進度和質量。（三）價格風險1.采購部門應加強市場調研，了解甲供材設備的市場價格動態，合理確定采購價格。2.在采購招標過程中，通過競爭機制選擇價格合理的供應商，降低采購成本。3.與供應商簽訂合同時，應約定價格調整條款，如遇市場價格波動較大時，可根據合同約定調整采購價格，降低價格風險。（四）合同風險1.采購部門應認真審核采購合同條款，確保合同內容合法、合規、完整，明確雙方的權利和義務。2.在合同履行過程中，嚴格按照合同約定執行，及時處理合同糾紛，避免因合同糾紛給公司造成損失。3.定期對合同執行情況進行檢查和評估，總結經驗教訓，不斷完善合同管理工作，降低合同風險。七、監督與考核（一）監督檢查1.審計部門應定期對甲供材設備的采購、供應、使用、核算等情況進行審計監督，檢查各項業務是否符合公司制度和相關法律法規要求。2.采購部門、工程管理部門、財務部門等應定期對本部門甲供材設備管理工作進行自查，發現問題及時整改。3.公司應建立甲供材設備管理信息系統，實時監控甲供材設備的采購、供應、使用等情況，及時發現和解決問題。（二）考核評價1.公司應建立甲供材設備管理考核評價機制，對采購部門、工程管理部門、財務部門等相關部門