證監(jiān)會(huì)舉報(bào)管理制度一、總則（一）目的為了規(guī)范對(duì)涉及證券期貨違法違規(guī)行為的舉報(bào)管理工作，保障舉報(bào)人的合法權(quán)益，維護(hù)證券期貨市場(chǎng)秩序，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)稱(chēng)“監(jiān)管機(jī)構(gòu)”）對(duì)證券期貨違法違規(guī)行為舉報(bào)的接收、處理、反饋等相關(guān)工作。（三）基本原則1.依法處理原則：嚴(yán)格按照法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定處理舉報(bào)事項(xiàng)，確保處理過(guò)程和結(jié)果合法合規(guī)。2.保護(hù)舉報(bào)人原則：采取有效措施保護(hù)舉報(bào)人的身份信息、舉報(bào)內(nèi)容等不被泄露，保障舉報(bào)人合法權(quán)益。3.公正透明原則：對(duì)舉報(bào)事項(xiàng)進(jìn)行公正、客觀的調(diào)查處理，處理結(jié)果及時(shí)向舉報(bào)人反饋，做到過(guò)程和結(jié)果透明。4.高效便民原則：提高舉報(bào)處理工作效率，方便舉報(bào)人舉報(bào)，及時(shí)回應(yīng)舉報(bào)人的關(guān)切。二、舉報(bào)渠道（一）舉報(bào)電話(huà)設(shè)立專(zhuān)門(mén)的舉報(bào)電話(huà)，號(hào)碼向社會(huì)公布，舉報(bào)人可通過(guò)撥打舉報(bào)電話(huà)進(jìn)行舉報(bào)。舉報(bào)電話(huà)應(yīng)安排專(zhuān)人值守，確保在工作時(shí)間內(nèi)能夠及時(shí)接聽(tīng)。（二）舉報(bào)郵箱開(kāi)設(shè)舉報(bào)專(zhuān)用郵箱，接收舉報(bào)人通過(guò)電子郵件發(fā)送的舉報(bào)材料。郵箱應(yīng)定期清理，確保舉報(bào)郵件能夠及時(shí)被查看和處理。（三）信件舉報(bào)接受舉報(bào)人通過(guò)信件形式進(jìn)行的舉報(bào)。信件應(yīng)注明舉報(bào)事項(xiàng)、舉報(bào)人姓名及聯(lián)系方式等信息，并按照規(guī)定的地址郵寄至監(jiān)管機(jī)構(gòu)指定的收件部門(mén)。（四）來(lái)訪舉報(bào)在監(jiān)管機(jī)構(gòu)辦公場(chǎng)所設(shè)置專(zhuān)門(mén)的來(lái)訪接待區(qū)域，接受舉報(bào)人當(dāng)面舉報(bào)。來(lái)訪接待應(yīng)安排專(zhuān)人負(fù)責(zé)，做好記錄，并為舉報(bào)人提供必要的幫助和指導(dǎo)。三、舉報(bào)受理（一）受理?xiàng)l件1.舉報(bào)內(nèi)容涉及證券期貨市場(chǎng)違法違規(guī)行為，包括但不限于內(nèi)幕交易、操縱市場(chǎng)、虛假陳述、欺詐發(fā)行等。2.舉報(bào)人提供了明確的舉報(bào)對(duì)象、違法違規(guī)事實(shí)及相關(guān)證據(jù)材料。（二）受理流程1.接收舉報(bào)材料：通過(guò)舉報(bào)電話(huà)、郵箱、信件、來(lái)訪等渠道接收舉報(bào)人提交的舉報(bào)材料。工作人員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)舉報(bào)材料的完整性，對(duì)材料不齊全的，應(yīng)一次性告知舉報(bào)人需要補(bǔ)充的內(nèi)容。2.登記信息：對(duì)受理的舉報(bào)事項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)登記，包括舉報(bào)時(shí)間、舉報(bào)人姓名、聯(lián)系方式、舉報(bào)對(duì)象、舉報(bào)內(nèi)容等信息。3.初步審查：對(duì)舉報(bào)材料進(jìn)行初步審查，判斷是否符合受理?xiàng)l件。對(duì)于符合受理?xiàng)l件的，予以受理；對(duì)于不符合受理?xiàng)l件的，不予受理，并向舉報(bào)人說(shuō)明理由。（三）特殊情況處理1.匿名舉報(bào)：對(duì)于匿名舉報(bào)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)同樣予以受理，并按照規(guī)定程序進(jìn)行處理。在處理過(guò)程中，盡量通過(guò)其他途徑核實(shí)舉報(bào)人身份，以便更好地開(kāi)展調(diào)查工作。2.重復(fù)舉報(bào)：對(duì)于已受理并正在處理的舉報(bào)事項(xiàng)，舉報(bào)人再次舉報(bào)且無(wú)新的違法違規(guī)事實(shí)及證據(jù)材料的，不再重復(fù)受理。但舉報(bào)人提供新的線索或證據(jù)的，應(yīng)重新受理。四、舉報(bào)處理（一）調(diào)查安排1.成立調(diào)查組：根據(jù)舉報(bào)事項(xiàng)的性質(zhì)和復(fù)雜程度，組建專(zhuān)門(mén)的調(diào)查組。調(diào)查組應(yīng)至少由兩名工作人員組成，并指定一名負(fù)責(zé)人。2.制定調(diào)查方案：調(diào)查組應(yīng)制定詳細(xì)的調(diào)查方案，明確調(diào)查目的、范圍、方法、步驟及時(shí)間安排等。調(diào)查方案應(yīng)報(bào)經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)相關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后實(shí)施。3.開(kāi)展調(diào)查工作：調(diào)查組通過(guò)查閱資料、詢(xún)問(wèn)當(dāng)事人、實(shí)地走訪、調(diào)查取證等方式，對(duì)舉報(bào)事項(xiàng)進(jìn)行全面、深入的調(diào)查。在調(diào)查過(guò)程中，應(yīng)嚴(yán)格遵守法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定，確保調(diào)查程序合法、證據(jù)充分。（二）證據(jù)收集與審查1.證據(jù)收集：調(diào)查組應(yīng)按照法定程序收集與舉報(bào)事項(xiàng)有關(guān)的證據(jù)材料，包括書(shū)證、物證、證人證言、視聽(tīng)資料、電子數(shù)據(jù)等。證據(jù)材料應(yīng)來(lái)源合法、內(nèi)容真實(shí)、與舉報(bào)事項(xiàng)相關(guān)。2.證據(jù)審查：對(duì)收集到的證據(jù)材料進(jìn)行審查，判斷其真實(shí)性、關(guān)聯(lián)性和合法性。對(duì)于證據(jù)存在疑問(wèn)或不充分的，應(yīng)進(jìn)一步補(bǔ)充調(diào)查或核實(shí)。（三）處理決定1.提出處理意見(jiàn)：調(diào)查組根據(jù)調(diào)查結(jié)果，提出對(duì)舉報(bào)事項(xiàng)的處理意見(jiàn)，包括是否存在違法違規(guī)行為、是否需要采取進(jìn)一步措施等。2.審核審批：處理意見(jiàn)應(yīng)報(bào)經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)相關(guān)部門(mén)審核，并按照規(guī)定的審批程序報(bào)經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。3.作出處理決定：根據(jù)審核審批結(jié)果，監(jiān)管機(jī)構(gòu)作出對(duì)舉報(bào)事項(xiàng)的處理決定。處理決定包括以下幾種情形：舉報(bào)事項(xiàng)屬實(shí)，依法對(duì)違法違規(guī)行為進(jìn)行立案查處，并追究相關(guān)責(zé)任人員的法律責(zé)任。舉報(bào)事項(xiàng)部分屬實(shí)，對(duì)屬實(shí)的部分依法進(jìn)行處理，對(duì)不屬實(shí)的部分向舉報(bào)人說(shuō)明情況。舉報(bào)事項(xiàng)不屬實(shí)，向舉報(bào)人反饋調(diào)查結(jié)果，并說(shuō)明理由。（四）處理期限1.一般情況下，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)自受理舉報(bào)之日起[X]個(gè)工作日內(nèi)作出是否受理的決定。2.對(duì)于復(fù)雜的舉報(bào)事項(xiàng)，經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以延長(zhǎng)[X]個(gè)工作日，并告知舉報(bào)人延期理由。3.自受理舉報(bào)之日起，調(diào)查處理工作應(yīng)在[X]個(gè)工作日內(nèi)完成。因特殊情況需要延長(zhǎng)的，應(yīng)報(bào)經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，并告知舉報(bào)人延期理由。五、舉報(bào)人保護(hù)（一）保密措施1.監(jiān)管機(jī)構(gòu)工作人員應(yīng)對(duì)舉報(bào)人身份信息、舉報(bào)內(nèi)容等嚴(yán)格保密，不得泄露給無(wú)關(guān)人員。2.在舉報(bào)處理過(guò)程中，如需與舉報(bào)人溝通或核實(shí)情況，應(yīng)采取適當(dāng)方式，避免暴露舉報(bào)人身份。3.對(duì)舉報(bào)材料及調(diào)查過(guò)程中形成的相關(guān)文件、資料等，應(yīng)妥善保管，防止泄露。（二）禁止打擊報(bào)復(fù)1.嚴(yán)禁任何單位和個(gè)人對(duì)舉報(bào)人進(jìn)行打擊報(bào)復(fù)。對(duì)違反規(guī)定打擊報(bào)復(fù)舉報(bào)人的，依法予以嚴(yán)肅處理。2.監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)有打擊報(bào)復(fù)舉報(bào)人跡象的，應(yīng)及時(shí)采取措施保護(hù)舉報(bào)人安全，并對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行調(diào)查處理。（三）舉報(bào)人權(quán)益保障1.舉報(bào)人有權(quán)了解舉報(bào)事項(xiàng)的處理進(jìn)度和結(jié)果，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)向舉報(bào)人反饋相關(guān)信息。2.舉報(bào)人對(duì)處理結(jié)果有異議的，可以在規(guī)定期限內(nèi)提出申訴，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)認(rèn)真對(duì)待申訴，并進(jìn)行復(fù)查核實(shí)。3.對(duì)于舉報(bào)有功人員，監(jiān)管機(jī)構(gòu)按照相關(guān)規(guī)定給予獎(jiǎng)勵(lì)，獎(jiǎng)勵(lì)方式和標(biāo)準(zhǔn)向社會(huì)公布。六、反饋與公開(kāi)（一）反饋舉報(bào)人1.處理決定作出后，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)將處理結(jié)果以書(shū)面形式反饋給舉報(bào)人。反饋內(nèi)容應(yīng)包括舉報(bào)事項(xiàng)的調(diào)查情況、處理決定及理由等。2.對(duì)于實(shí)名舉報(bào)，反饋方式應(yīng)優(yōu)先采用舉報(bào)人預(yù)留的聯(lián)系方式；對(duì)于匿名舉報(bào)，可通過(guò)適當(dāng)方式在不暴露舉報(bào)人身份的前提下反饋處理結(jié)果。（二）公開(kāi)處理結(jié)果1.除涉及國(guó)家秘密、商業(yè)秘密、個(gè)人隱私及法律法規(guī)規(guī)定不宜公開(kāi)的信息外，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)將舉報(bào)事項(xiàng)的處理結(jié)果向社會(huì)公開(kāi)。2.公開(kāi)方式包括在中國(guó)證監(jiān)會(huì)官方網(wǎng)站、指定媒體等平臺(tái)發(fā)布公告，公告內(nèi)容應(yīng)包括舉報(bào)事項(xiàng)、處理結(jié)果等信息，方便社會(huì)公眾查詢(xún)和監(jiān)督。七、監(jiān)督與責(zé)任追究（一）內(nèi)部監(jiān)督1.監(jiān)管機(jī)構(gòu)內(nèi)部應(yīng)建立健全舉報(bào)管理工作監(jiān)督機(jī)制，定期對(duì)舉報(bào)受理、處理等工作進(jìn)行檢查和評(píng)估。2.對(duì)舉報(bào)管理工作中存在的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)發(fā)現(xiàn)并督促整改，確保舉報(bào)管理工作規(guī)范、高效運(yùn)行。（二）責(zé)任追究1.對(duì)于在舉報(bào)管理工作中違反本制度規(guī)定，存在違規(guī)操作、泄露舉報(bào)人信息、打擊報(bào)