公司客戶風險管理制度一、總則（一）目的為有效識別、評估和控制公司客戶風險，保障公司穩健運營，確保公司與客戶建立長期穩定、互利共贏的合作關系，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有涉及客戶關系管理的部門和人員，包括但不限于銷售部門、市場部門、客服部門、財務部門等。（三）基本原則1.全面性原則涵蓋公司與客戶合作的各個環節，包括客戶開發、合同簽訂、業務執行、款項回收等，對可能產生風險的因素進行全面識別和評估。2.審慎性原則以嚴謹、審慎的態度對待客戶風險，充分考慮各種不確定性因素，確保風險評估結果準確可靠，風險應對措施有效合理。3.動態管理原則客戶風險狀況處于動態變化之中，應根據客戶情況的變化、市場環境的波動以及公司內部管理要求的調整，及時更新風險評估結果，調整風險應對策略。4.成本效益原則在實施客戶風險管理制度過程中，力求以合理的成本投入實現最大程度的風險防控效果，確保風險管理措施與公司業務發展相適應，不影響公司正常業務開展。二、客戶風險識別（一）客戶基本信息風險1.主體資格風險客戶是否具備合法經營資格，包括營業執照、稅務登記證、組織機構代碼證等相關證照是否齊全且在有效期內。對于特殊行業客戶，是否取得相應的行業經營許可證，如金融行業的金融許可證、食品行業的食品生產許可證或經營許可證等。2.信用記錄風險通過查詢人民銀行征信系統、第三方信用評級機構報告、行業協會信用信息平臺等渠道，了解客戶的信用狀況，包括是否存在逾期還款、違約記錄、涉訴案件等。關注客戶在其所在行業內的口碑和信譽，是否有不良商業行為的傳聞或記錄。3.經營狀況風險分析客戶的經營業績，如近年度的營業收入、利潤、資產負債率等財務指標，評估其盈利能力和償債能力。了解客戶的經營模式、市場份額、行業競爭力等情況，判斷其在市場中的穩定性和可持續發展能力。關注客戶所處行業的發展趨勢和市場環境變化，評估行業風險對客戶經營的影響。4.法定代表人及股東風險調查客戶法定代表人的個人信用狀況、經營履歷、涉訴情況等，了解其管理能力和誠信記錄。分析客戶股東結構，關注控股股東的背景和實力，以及股東之間的關系是否穩定，是否存在潛在的利益沖突。（二）客戶交易風險1.合同風險審查合同條款是否完整、準確、合法，是否明確雙方的權利義務、交易標的、價格、付款方式、交貨時間、質量標準、違約責任等關鍵內容。關注合同中的特殊條款和風險條款，如保密條款、知識產權條款、爭議解決條款等，評估其對公司權益的影響。檢查合同簽訂流程是否合規，是否經過必要的審批環節，合同印章的使用是否規范。2.業務操作風險在業務執行過程中，關注客戶是否按照合同約定履行義務，如按時付款、提供符合質量標準的產品或服務等。對于涉及物流、倉儲、運輸等環節的業務，評估相關操作流程的規范性和風險控制措施的有效性，防止貨物丟失、損壞、延誤等情況發生。檢查業務數據的準確性和及時性，確保業務信息能夠準確反映實際交易情況，為風險評估和決策提供可靠依據。3.款項回收風險建立客戶應收賬款管理制度，定期對客戶的應收賬款進行賬齡分析和跟蹤管理，及時發現逾期賬款。評估客戶的付款能力和付款意愿，對于付款風險較高的客戶，采取相應的風險防控措施，如加強催款力度、調整信用額度、要求提供擔保等。關注客戶的資金流向和財務狀況變化，及時掌握其還款能力的動態變化，防止出現壞賬損失。（三）客戶關聯風險1.關聯企業風險識別客戶是否存在關聯企業，包括母公司、子公司、兄弟公司、參股公司等，并了解關聯企業之間的業務往來和資金流動情況。評估關聯企業的整體信用狀況和經營風險，分析客戶與關聯企業之間是否存在利益輸送、債務轉移等風險行為，以及這些行為對公司利益的潛在影響。2.實際控制人關聯風險對于客戶為自然人控股或實際控制的情況，調查其實際控制人的其他投資企業和關聯關系，評估實際控制人在其他業務領域的經營風險對本公司客戶業務的間接影響。關注實際控制人是否存在個人債務糾紛、重大涉訴案件等情況，以及這些情況可能對客戶經營和公司合作產生的不利影響。（四）市場環境風險1.宏觀經濟風險關注宏觀經濟形勢的變化，如國內生產總值增長、通貨膨脹率、利率、匯率等宏觀經濟指標的波動，評估其對客戶所在行業和公司業務的影響。分析宏觀經濟政策調整，如財政政策、貨幣政策、產業政策等，對客戶經營和公司與客戶合作的潛在風險，及時調整風險應對策略。2.行業競爭風險研究客戶所在行業的競爭格局，分析競爭對手的情況，包括競爭對手的市場份額、產品或服務優勢、營銷策略等，評估競爭壓力對客戶經營和公司業務的影響。關注行業內新技術、新產品、新商業模式的出現，評估其對客戶和公司業務的潛在沖擊，提前做好應對準備。3.法律法規風險跟蹤與公司業務相關的法律法規、政策法規的變化，評估其對客戶經營和公司與客戶合作的合規性影響。確保公司在與客戶合作過程中，嚴格遵守法律法規要求，避免因違法違規行為導致的法律風險和經濟損失。三、客戶風險評估（一）評估方法1.定性評估由熟悉客戶情況的業務人員、風險管理人員等組成評估小組，根據客戶風險識別的結果，對客戶風險進行定性描述和分析，確定風險等級。定性評估可采用專家打分法、德爾菲法等方法，根據評估人員的經驗和專業知識，對客戶風險的各個因素進行打分，綜合計算得出客戶風險等級。2.定量評估運用財務分析、統計分析等方法，對客戶的財務數據、經營指標、信用記錄等進行量化分析，計算風險評估指標值。常見的風險評估指標包括流動比率、資產負債率、應收賬款周轉率、逾期賬款率、信用評級得分等。根據設定的風險評估模型和指標權重，計算客戶的風險評分，確定風險等級。3.綜合評估將定性評估和定量評估結果相結合，綜合考慮客戶風險的各個方面，得出客戶的最終風險評估結果。在綜合評估過程中，應充分考慮不同風險因素的重要性和相互關系，確保評估結果能夠準確反映客戶的風險狀況。（二）評估流程1.信息收集業務部門負責收集客戶的基本信息、交易信息、關聯信息等相關資料，并及時傳遞給風險評估部門。風險評估部門可通過內部數據庫、外部信息渠道、客戶反饋等方式，補充和完善客戶信息。2.風險識別風險評估人員根據收集到的客戶信息，運用風險識別方法，對客戶風險進行全面識別，確定風險因素和風險點。對識別出的風險因素進行分類整理，形成客戶風險清單。3.風險評估評估人員根據風險評估方法，對客戶風險清單中的各項風險因素進行定性或定量評估，計算風險評估指標值和風險評分。根據風險評分結果，確定客戶的風險等級，一般可分為高風險、中風險、低風險三個等級。4.結果審核與反饋風險評估部門將客戶風險評估結果提交給風險管理委員會進行審核。風險管理委員會根據公司整體風險偏好和業務發展戰略，對評估結果進行審議，并提出審核意見。風險評估部門根據審核意見，對客戶風險評估結果進行調整和完善，并將最終評估結果反饋給業務部門和其他相關部門。（三）風險等級劃分及標準1.高風險客戶風險評分在[X]分以上，或滿足以下任一條件：客戶主體資格存在重大瑕疵，如營業執照被吊銷、涉及重大違法違規案件。信用記錄極差，存在嚴重逾期還款、違約行為，或涉訴案件較多且金額較大。經營狀況惡化，連續虧損，資產負債率過高，面臨嚴重的財務困境。法定代表人或控股股東存在重大信用問題或涉訴風險，可能對客戶經營產生重大影響。與關聯企業存在復雜的利益關系，存在明顯的利益輸送、債務轉移跡象，可能導致公司利益受損。所處行業面臨重大不利因素，市場前景黯淡，客戶經營受到嚴重沖擊。2.中風險客戶風險評分在[X][X]分之間，或滿足以下部分條件：客戶主體資格基本合規，但存在一些輕微瑕疵。信用記錄有一定瑕疵，如存在少量逾期記錄，但未對信用狀況造成重大影響。經營狀況一般，業績波動較大，存在一定的經營風險。法定代表人或股東存在一定的信用風險，但尚未對客戶經營產生實質性影響。與關聯企業存在一定的業務往來，但關系相對簡單，風險可控。所處行業競爭較為激烈，客戶面臨一定的市場壓力。3.低風險客戶風險評分在[X]分以下，且客戶滿足以下條件：客戶主體資格合法合規，證照齊全且在有效期內。信用記錄良好，無逾期還款、違約記錄，信用評級較高。經營狀況穩定，業績良好，財務狀況健康。法定代表人及股東信用狀況良好，無重大涉訴風險。與關聯企業關系清晰，業務往來正常，無潛在風險。所處行業發展前景較好，客戶具有較強的市場競爭力。四、客戶風險應對（一）高風險客戶應對策略1.加強風險監控建立高風險客戶專項監控機制，安排專人負責跟蹤客戶的經營狀況、財務狀況、信用狀況等關鍵信息的變化，及時發現風險預警信號。增加與高風險客戶的溝通頻率，定期了解其業務進展情況、資金狀況、面臨的問題等，以便及時調整風險應對措施。2.調整合作策略對于高風險客戶，謹慎開展新業務合作，嚴格控制業務規模和風險敞口。優化合作條款，如要求提供更高比例的預付款、縮短付款期限、增加擔保措施等，以降低公司在合作過程中的風險。考慮與高風險客戶逐步減少合作或終止合作，優先保障公司資金安全和業務穩定。3.法律風險防范加強對高風險客戶合同的審核和管理，確保合同條款合法有效，明確雙方權利義務，降低法律風險。對于可能存在的法律糾紛，提前做好法律預案，咨詢專業律師意見，必要時通過法律手段維護公司合法權益。（二）中風險客戶應對策略1.適度風險監控對中風險客戶進行定期風險監控，關注其風險因素的變化情況，每季度進行一次全面的風險評估和分析。保持與中風險客戶的正常溝通，了解其業務動態和經營狀況，及時發現潛在風險。2.優化信用管理根據中風險客戶的風險狀況，合理調整信用額度和信用期限。對于風險相對較高的客戶，適當降低信用額度或縮短信用期限；對于風險相對較低的客戶，可在一定范圍內給予適度寬松的信用政策。加強應收賬款管理，定期對應收賬款進行催收，確保款項按時回收。對于逾期賬款，及時采取有效的催款措施，如發送催款函、電話催收、上門催收等。3.業務合作優化在與中風險客戶開展業務合作過程中，加強對業務操作流程的監控，確保各項業務活動合規進行。關注客戶需求變化，及時調整業務策略和產品或服務方案，提高客戶滿意度，增強客戶忠誠度，降低客戶流失風險。（三）低風險客戶應對策略1.維持正常合作對于低風險客戶，保持正常的業務合作關系，按照公司既定的業務流程和標準開展合作。繼續提供優質的產品或服務，維護良好的客戶關系，促進業務持續穩定發展。2.加強合作深度在風險可控的前提下，考慮與低風險客戶進一步拓展合作領域和業務范圍，深化合作關系，實現互利共贏。探索與低風險客戶開展戰略合作的可能性，共同開拓市場、研發新產品、優化業務流程等，提升雙方在市場中的競爭力。五、客戶風險管理的監督與檢查（一）內部審計監督1.公司內部審計部門定期對客戶風險管理工作進行審計檢查，評估客戶風險管理制度的執行情況、風險評估的準確性和合理性、風險應對措施的有效性等。2.審計部門通過查閱相關文件資料、訪談業務人員、實地走訪客戶等方式，收集審計證據，對發現的問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）風險管理委員會監督1.風險管理委員會定期召開會議，審議客戶風險管理工作的整體情況，包括客戶風險評估結果、風險應對策略的執行情況、風險管理工作中存在的問題及改進措施等。2.根據公司業務發展戰略和市場環境變化，對客戶風險管理政策和制度進行調整和完善，確保風險管理工作與公司整體目標相適應。（三）日常監督檢查1.各業務部門和風險管理部門在日常工作中，應加強對客戶風險管理工作的自我監督和檢查，及時發現和糾正工作中存在的問題。2.建立客戶風險管理工作臺賬，記錄客戶風險評估結果、風險應對措施的執行情況、風險監控情況等信息，便于隨時查閱和跟蹤管理。六、信息溝通與共享（一）部門間信息溝通1.銷售部門、市場部門、客服部門、財務部門等涉及客戶關系管理的部門應建立定期的信息溝通機制，及時共享客戶信息、業務進展情況、風險狀況等相關信息。2.每月召開客戶風險管理工作協調會，各部門匯報本部門在客戶風險管理工作中的情況，共同分析客戶風險狀況，商討風險應對措施，確保公司整體客戶風險管理工作的協同一致。（二）信息系統共享1.公司建立客戶風險管理信息系統，整合客戶基本信息、交易信息、信用記錄、風險評估結果、風險應對措施等相關數據，實現信息的集中管理和共享。2.各部門可通過信息系統及時查詢和更新客戶信息，了解客戶風險狀況，按照權限進行風險評估和風險應對操作，提高客戶風險管理工作的效率和準確性。七、培訓與宣貫（一）培訓對象1.公司全體員工，特別是與客戶接觸密切的業務人員、風險管理人員、財務人員等。（二）培訓內容1.客戶風險管理制度的內容、目的、意義和基本原則。2.客戶風險識別的方法和技巧，包括客戶基本信息風險、交易風險、關聯風險、