公司網(wǎng)銀付款管理制度一、總則1.目的為規(guī)范公司網(wǎng)銀付款操作流程，加強(qiáng)資金管理，確保公司資金安全、準(zhǔn)確、及時(shí)地支付，特制定本管理制度。2.適用范圍本制度適用于公司總部及各下屬分支機(jī)構(gòu)通過網(wǎng)上銀行進(jìn)行的各類款項(xiàng)支付業(yè)務(wù)。3.基本原則合法性原則：網(wǎng)銀付款必須遵守國家法律法規(guī)及相關(guān)財(cái)務(wù)制度的規(guī)定。準(zhǔn)確性原則：付款信息應(yīng)準(zhǔn)確無誤，確保資金支付到正確的收款方賬戶。安全性原則：采取有效措施保障網(wǎng)銀系統(tǒng)的安全運(yùn)行，防止資金被盜用、挪用等風(fēng)險(xiǎn)。及時(shí)性原則：根據(jù)業(yè)務(wù)需求和審批流程，及時(shí)辦理網(wǎng)銀付款業(yè)務(wù)，不得延誤。二、職責(zé)分工1.財(cái)務(wù)部門賬戶管理：負(fù)責(zé)公司網(wǎng)銀賬戶的開立、變更、注銷等管理工作。付款審核：對付款申請進(jìn)行審核，確保付款事項(xiàng)真實(shí)、合規(guī)、手續(xù)齊全。操作執(zhí)行：按照審核通過的付款指令，準(zhǔn)確、及時(shí)地進(jìn)行網(wǎng)銀付款操作。賬務(wù)處理：負(fù)責(zé)記錄網(wǎng)銀付款業(yè)務(wù)的相關(guān)賬務(wù)，定期與銀行核對賬目。2.業(yè)務(wù)部門付款申請：根據(jù)業(yè)務(wù)需要，填寫付款申請單，詳細(xì)說明付款事由、金額、收款方信息等，并提交相關(guān)證明材料。業(yè)務(wù)審核：對付款事項(xiàng)的真實(shí)性、合理性、必要性進(jìn)行審核，確保付款符合業(yè)務(wù)實(shí)際情況。3.審批人員根據(jù)公司授權(quán)：對付款申請進(jìn)行審批，簽署審批意見，對審批結(jié)果負(fù)責(zé)。三、網(wǎng)銀賬戶管理1.賬戶開立申請流程：財(cái)務(wù)部門根據(jù)公司業(yè)務(wù)需求，填寫網(wǎng)銀賬戶開立申請表，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核、公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，提交銀行辦理開戶手續(xù)。賬戶信息維護(hù)：開戶成功后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)將網(wǎng)銀賬戶信息（包括賬號、密碼、U盾等）進(jìn)行妥善保管，并登記備案。2.賬戶變更變更申請：因公司業(yè)務(wù)需要或其他原因，需對網(wǎng)銀賬戶信息進(jìn)行變更時(shí)，由財(cái)務(wù)部門填寫網(wǎng)銀賬戶變更申請表，注明變更事項(xiàng)及原因。審批流程：經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核、公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，提交銀行辦理變更手續(xù)。3.賬戶注銷注銷申請：不再使用的網(wǎng)銀賬戶，由財(cái)務(wù)部門填寫網(wǎng)銀賬戶注銷申請表，說明注銷原因。審批流程：經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核、公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，提交銀行辦理注銷手續(xù)。在賬戶注銷前，應(yīng)確保賬戶內(nèi)資金已全部結(jié)清，無未處理的付款業(yè)務(wù)。4.U盾管理U盾領(lǐng)取：網(wǎng)銀U盾由銀行發(fā)放后，財(cái)務(wù)部門指定專人負(fù)責(zé)領(lǐng)取，并進(jìn)行登記。U盾保管：U盾應(yīng)妥善保管，設(shè)置高強(qiáng)度密碼，并與其他重要物品分開存放。使用U盾的人員應(yīng)定期更換密碼。U盾使用：U盾只能由授權(quán)的操作人員在辦理網(wǎng)銀付款業(yè)務(wù)時(shí)使用，不得轉(zhuǎn)借他人。使用完畢后，應(yīng)及時(shí)將U盾拔出并妥善保管。四、付款申請與審批1.付款申請單填寫業(yè)務(wù)部門應(yīng)按照要求：詳細(xì)填寫付款申請單，包括付款日期、付款事由、收款方名稱、賬號、開戶行、金額、付款方式等信息。同時(shí)，應(yīng)附上相關(guān)的合同、發(fā)票、審批文件等證明材料。付款申請單應(yīng)經(jīng)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)：確保付款事項(xiàng)真實(shí)、合理、必要。2.審批流程一般付款業(yè)務(wù)：付款申請單經(jīng)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核后，提交財(cái)務(wù)部門審核。財(cái)務(wù)部門審核通過后，按照公司授權(quán)審批權(quán)限，依次提交相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。重大付款業(yè)務(wù)：對于金額較大、涉及重要項(xiàng)目或具有重大影響的付款業(yè)務(wù)，應(yīng)在業(yè)務(wù)部門審核、財(cái)務(wù)部門審核的基礎(chǔ)上，提交公司總經(jīng)理辦公會或董事會審議通過后，方可辦理付款手續(xù)。3.審批意見審批人員應(yīng)認(rèn)真審查付款申請：對付款事項(xiàng)的真實(shí)性、合規(guī)性、合理性發(fā)表明確的審批意見。如不同意付款，應(yīng)注明原因，并退回付款申請單。審批人員應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成審批：不得拖延，確保付款業(yè)務(wù)及時(shí)辦理。五、網(wǎng)銀付款操作1.付款指令錄入財(cái)務(wù)部門操作人員根據(jù)審核通過的付款申請單：在網(wǎng)銀系統(tǒng)中準(zhǔn)確錄入付款指令，包括收款方信息、金額、用途等。錄入完成后，應(yīng)仔細(xì)核對付款信息，確保準(zhǔn)確無誤。2.U盾驗(yàn)證使用U盾對付款指令進(jìn)行驗(yàn)證：按照U盾操作流程，輸入正確的密碼，完成身份認(rèn)證。驗(yàn)證通過后，生成付款驗(yàn)證碼。3.付款確認(rèn)操作人員再次核對付款信息和驗(yàn)證碼：確認(rèn)無誤后，點(diǎn)擊“提交”按鈕，完成網(wǎng)銀付款操作。付款成功后，系統(tǒng)會生成付款憑證，操作人員應(yīng)及時(shí)打印留存。4.異常處理在網(wǎng)銀付款過程中：如出現(xiàn)系統(tǒng)故障、網(wǎng)絡(luò)問題、付款失敗等異常情況，操作人員應(yīng)及時(shí)與銀行客服聯(lián)系，查明原因，并采取相應(yīng)的解決措施。對于付款失敗的業(yè)務(wù)，應(yīng)根據(jù)銀行反饋的信息，重新提交付款申請或進(jìn)行其他處理。六、付款監(jiān)控與核對1.付款監(jiān)控財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對網(wǎng)銀付款業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)控：查看付款記錄、交易狀態(tài)等信息，及時(shí)發(fā)現(xiàn)異常付款情況。如發(fā)現(xiàn)可疑交易，應(yīng)立即暫停付款，并進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。2.銀行對賬每月末：財(cái)務(wù)部門應(yīng)與銀行進(jìn)行對賬，核對銀行賬戶余額、交易明細(xì)等信息。如發(fā)現(xiàn)賬目不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表進(jìn)行調(diào)整。銀行對賬單應(yīng)妥善保管：作為財(cái)務(wù)檔案的重要組成部分，保存期限按照公司檔案管理制度執(zhí)行。3.內(nèi)部核對財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對網(wǎng)銀付款業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部核對：與業(yè)務(wù)部門核對付款事項(xiàng)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性，確保付款業(yè)務(wù)與實(shí)際業(yè)務(wù)相符。同時(shí)，對付款憑證、審批文件等進(jìn)行整理歸檔，便于日后查閱。七、風(fēng)險(xiǎn)防范與控制1.安全風(fēng)險(xiǎn)防范加強(qiáng)網(wǎng)銀系統(tǒng)安全管理：設(shè)置防火墻、安裝殺毒軟件等，防止網(wǎng)絡(luò)攻擊和病毒入侵。定期更新系統(tǒng)密碼，提高賬戶安全性。對操作人員進(jìn)行安全培訓(xùn)：使其熟悉網(wǎng)銀操作流程和安全注意事項(xiàng)，增強(qiáng)安全意識，避免因操作不當(dāng)導(dǎo)致資金損失。建立應(yīng)急處置機(jī)制：制定網(wǎng)銀系統(tǒng)故障、網(wǎng)絡(luò)中斷等突發(fā)事件的應(yīng)急預(yù)案，確保在緊急情況下能夠及時(shí)采取措施，保障資金安全。2.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和財(cái)務(wù)制度：確保網(wǎng)銀付款業(yè)務(wù)合法合規(guī)。加強(qiáng)對付款審批環(huán)節(jié)的管理，防止違規(guī)付款行為的發(fā)生。定期對網(wǎng)銀付款業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)：檢查付款流程的執(zhí)行情況、審批手續(xù)的完整性等，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。加強(qiáng)與銀行的溝通與合作：及時(shí)了解銀行政策法規(guī)的變化，確保公司網(wǎng)銀付款業(yè)務(wù)符合銀行要求。八、檔案管理1.付款申請單及相關(guān)證明材料：應(yīng)按照業(yè)務(wù)發(fā)生的時(shí)間順序進(jìn)行整理、裝訂，作為會計(jì)檔案妥善保管。保管期限按照國家有關(guān)會計(jì)檔案管理的規(guī)定執(zhí)行。2.網(wǎng)銀付款憑證：應(yīng)定期打印，并與付款申請單等相關(guān)資料一并歸檔。網(wǎng)銀付款憑證應(yīng)包含付款日期、付款金額、收款方信息、付款用途等詳細(xì)信息。3.銀行對賬單：每月末取得銀行對賬單后，應(yīng)與網(wǎng)銀付款記錄進(jìn)行核對，并將銀行對賬單單獨(dú)裝訂成冊，與其他會計(jì)檔案一同保管。4.檔案查閱：因工作需要查閱網(wǎng)銀付款檔案的，應(yīng)按照公司檔案管理制度的規(guī)定，辦理查閱