2025年基金從業資格證之私募股權投資基金基礎知識通關試題庫(有答案)

單選題（共400題）1、以下不屬于盡職調查報告主要包括的部分的是（）。A.前言B.正文C.附件D.目錄【答案】D2、（）作為公司內部專門行使監督權的監督機構，對公司董事和高管的行為是否符合法律法規和公司章程行使監督權。A.監事會B.股東大會C.董事會D.總經理【答案】A3、下列關于政府監管和行業自律組織的說法中，錯誤的是（）。A.自律組織依法對股權投資基金業開展行業自律，協調行業關系，提供行業服務，促進行業發展B.股權投資基金行業自律組織一般采取行業協會形式，由基金管理人和其他基金服務機構組成C.中國證券投資基金業協會可以對違反法律規定的私募機構采取責令改正、監管談話、出具警示函、公開譴責等行政監管措施D.中國證券投資基金業協會是我國股權投資基金行業的自律組織【答案】C4、(2016年)關于政府引導基金對創業投資基金的支持方式，下列選項不屬于常見方式的是（）。A.直接股權投資B.參股C.融資擔保D.跟進投資【答案】A5、為被投資企業提供增值服務通常屬于股權投資基金運作的()階段A.募集與設立B.項目退出C.投資D.投資后管理【答案】D6、企業申請全國股轉系統掛牌，必須符合的條件是（）。A.股權明晰，實際控制人是最近兩年沒有發生重大變化B.申請掛牌的企業業務明確，主營業務突出，且最近兩年內沒有發生重大變化C.申請掛牌的企業具有持續經營能力和持續盈利的能力D.申請掛牌的企業有健全的治理機制，合法規范經營【答案】D7、股權投資基金的政府監管的特征不包括（）。A.監管主體的法定性B.監管權限的法定性C.監管流程的法定性D.監管活動的強制性【答案】C8、(2017年)我國目前的股權投資基金實行（）。A.審批制B.注冊制C.登記制D.預約制【答案】C9、股權投資基金管理人最主要的職責是（）。A.按照基金合同的約定，負責基金資產的投資運作B.在有效控制風險的基礎上為基金投資者爭取最大的投資收益C.以上都是D.以上都不是【答案】C10、根據《中華人民共和國合伙企業法》的相關規定，有限合伙企業由（）合伙人設立。A.50個以上100個以下B.10個以上50個以下C.2個以上50個以下D.1個以上50個以下【答案】C11、私募基金行業出現了涉嫌違規的私募案件，下列不屬于案件涉及的主要違法違規類型的是（）。A.虛假宣傳B.保本保收益C.非公開宣傳D.向非合格投資者募集資金【答案】C12、以下關于我國股權投資基金的募集方式和投向描述正確的是（）A.募集方式為非公開募集，或基金投向主要為非公開交易的私人股權，二者滿足其一即可B.募集方式可公開募集或非公開募集，基金投向可主要為非公開交易的私人股權或公開市場交易的股權C.募集方式僅可非公開募集，基金投向主要為非公開交易的私人股權D.募集方式可公開募集或非公開募集，基金投向主要為非公開交易的私人股權即可【答案】C13、投資者風險識別能力和承擔能力問卷及風險揭示書的內容與格式指引，由（）按照不同類別私募基金的特點制定。A.中國證監會B.證券交易所C.基金管理人D.基金業協會【答案】D14、企業在經營中出現的（）往往是企業出現了現金流緊張的表現。A.資產負債表的重大改變B.財務虧損C.收入增長放緩D.各類款項的拖延支付【答案】D15、股權投資基金通常被描述為“有耐心的資本”，是因為（）。A.股權投資基金主要投資于未上市企業股權或上市企業的非公開交易股權，通常需要3～7年才能完成投資的全部流程從而實現退出B.股權投資基金的監管通常較為嚴格，因此關于基金設立與權益登記的合規流程通常需要較長的時間周期C.募集資金的對象通常為機構投資人、高凈值人群，其關于基金管理人的選擇通常需經過“耐心的”篩選過程D.股權投資基金的分配一定需要等到基金清算時才可進行，因此從投入資金到收回收益需要較長的時間周期【答案】A16、（2021年真題）合伙企業A為某合伙型股權投資基金的普通合伙人，合伙企業B為該基金的有限合伙人。其中合伙企業A是由一家有限責任公司發起成立。合伙企業B是由幾位自然人構成，關于該基金的所得稅繳納，以下表述正確的包括（）A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】A17、私募基金管理人應當在私募基金募集完畢后（）工作日內，通過私募基金登記備案系統進行備案。A.15個B.20個C.25個D.30個【答案】B18、私募基金管理人應當單獨編制（）私算基金投資者應充分了解并謹慎評估自身風險承受能力，并做出自愿承擔風險的陳述和聲明。A.《風險告知書》B.《風險揭示書》C.《風險委任書》D.《風險提示書》【答案】B19、（2017年真題）股權投資基金委托募集中，下列能夠作為第三方受托機構的有（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D20、反攤薄條款也稱為反稀釋條款，本質上是一種（）機制，適用于后輪融資為降價融資時，用于保護前輪投資者利益的條款。A.收益增值B.風險控制C.價格保護D.市場調節【答案】C21、股權回購的類型通常不包括（）。A.控股股東回購B.管理層回購C.員工收購D.外部人員收購【答案】D22、基金服務業務中可能存在的利益沖突說法錯誤的是（）A.基金服務業務所涉及的基金財產和投資者財產應當獨立于基金服務機構的自有財產B.基金服務機構應當對提供服務業務所涉及的基金財產和投資者財產實行嚴格的分賬管理C.基金托管人一定不得被委托擔任同一基金的基金服務機構。D.基金服務機構應當具備開展服務業務的營運能力和風險承受能力【答案】C23、會計師事務所及其執業人員應遵守的原則不包括（）。A.獨立B.客觀C.公正D.公平【答案】D24、股權投資基金在與目標企業簽訂排他性條款后，股權投資基金有權（）。A.要求目標企業在與基金談判過程中，不得在與其他投資機構進行接觸B.要求目標企業董事。高管和其他關鍵員工不得兼職與本公司業務有競爭的職位C.優先購買目標企業發行的新股或可轉換債券D.滿足事先設定的條件時，可要求目標企業回售股權【答案】A25、關于按照單一項目的收益分配方式和按照基金整體的收益分配方式,表述錯誤的是（）。A.按照單一項目的收益分配方式下,可以應用回撥機制,要求基金管理人退回部分或全部業績報酬B.按照基金整體的收益分配方式下,每個投資項目退出后,退出資金先向投資者分配,直至分配金額達到投資者針對基金的全部投資本金C.按照單一項目的收益分配方式下,在滿足約定條件后,基金管理人針對毎筆投資后退出收入都參與收益分配D.按照基金整體的收益分配方式下,在前期項目盈利并提取業績報酬而后期項目出現虧損的情況下,可能出現基金投資人獲取的收益不足門檻收益的情況【答案】D26、法律盡調更多的是定位于風險發現，其目的主要有（）。A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D27、關于股權投資基金清算退出的流程，正確的順序是（）。A.Ⅱ.Ⅰ.ⅢB.Ⅲ.Ⅰ.ⅡC.Ⅰ.Ⅲ.ⅡD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】C28、盡職調查的作用是（）。A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ【答案】B29、（2020年真題）回售權條款帶來的股東權利是（）。A.當企業執行可能損害投資人利益的重大行為或交易時，應事先獲得投資人同意B.當目標企業發行新股時，投資人可以按原先持有的股份比例優先于新進投資人購買C.當滿足事先設定的條件時，股權投資基金有權要求目標企業大股東按約定買回其所持的股權D.被投資企業清算時，投資人有權優于普通股股東獲得數倍于原始購買價格的回報【答案】C30、股權投資基金的項目退出方式主要有（）A.I、II、IVB.I、II、IIIC.I、III、IVD.I、II、III、IV【答案】D31、（）是在每個收盤日15：00將盤中價格相同、交易方向相反的交易對手自動撮合。A.撮合成交B.點擊成交C.互報成交確認申報D.收盤自動匹配成交【答案】D32、（2018年真題）投資者購買信托（契約）型股權投資基金后，以下做法合格的是（）A.將所購買的基金權益拆分平價銷售給不特定的人群B.以所購買的基金份額再募集一只基金C.將所購買的基金權益拆分加價分銷給不特定人群D.將所購買的基金份額按照基金合同的約定轉讓給第三方【答案】D33、關于清算退出，以下描述錯誤的是（）A.清算退出主要有兩種方式：解散清算、破產清算B.解散清算是公司因經營期滿，或者因經營方面的其他原因致使公司不宜或者不能繼續經營時，自愿或被迫宣告解散而進行的清算C.通過破產清算方式退出的，股東收回全部投資的可能性極小，一般情況下甚至會損失全部投資D.公司解散清算的，有限責任公司的清算組由董事組成【答案】D34、當（）時，公司型股權投資基金應當清算退出A.投資項目都已到期退出B.營業期限屆滿C.出現其他公司章程規定的解散事由D.以上都是【答案】D35、外幣股權投資基金是指依據中國境外的相關法律在中國()設立,主要以()的基金。A.境內、外幣對中國境外的企業進行投資B.境內、人民幣對中國境內的企業進行投資C.境外、外幣對中國境內的企業進行投資D.境外、人民幣對中國境外的企業進行投資【答案】C36、股權投資基金信息披露義務人不包括（）。A.股權投資基金管理人B.中國證券投資基金業協會C.股權投資基金托管人D.中國證券監督管理委員會規定的具有信息披露義務的法人【答案】B37、（2020年真題）某合伙型基金A于2008年1月1日募集完成并設立，認繳規模3億元人民幣，全體合伙人自設立日起每年1月1日繳納1億元，連續3年繳清全部認繳額。從2012年1月1日起，基金A每年將2億元現金用于分配，連續3年，至2014年1月1日分配完成后清算。根據合伙協議約定，基金A按照瀑布式分配收益，即在全體合伙人回收全部本金并就其每筆出資達到單利8%年回報后，基金管理人行使追趕機制并可最多提取20%的凈投資收益作為業績回報。A.0.41億元B.0.44億元C.0.60億元D.1.20億元【答案】C38、募集機構應當確保單只私募基金的投資者人數累計不得超過（）等法律規定的特定數量。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.ⅡC.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】A39、通過科學的內控手段和方法，建立合理的內控程序，維護內控制度的有效執行。體現了私募基金內部控制的（）。A.執行有效原則B.相互制約原則C.獨立性原則D.成本效益原則【答案】A40、下列關于公司型股權投資基金的說法中，錯誤的是（）。A.有限責任公司型股權投資基金投資者人數不得超過50人B.公司型股權投資基金增資、減資，以及終止清算的，應向工商管理機關辦理變更登記、注銷手續C.股份有限公司型股權投資基金的投資者一般按其實繳出資比例分紅D.公司型股權投資基金設立，應向中國證券投資基金業協會備案【答案】C41、關于反攤薄條款及降價融資,以下表述錯誤的是（）。A.反攤薄條款本質上是一種價格保護機制B.反攤薄條款的意義主要為保護前輪投資者,而非后輪投資者C.降價融資意味著投資者先前購買的股權對價相對更為高昂,從而使投資者遭到損失D.經營狀況較為成熟的企業比早中期創業企業更需要反攤薄條款【答案】D42、(2017年)股權投資基金投資后管理的增值服務不包括（）。A.規范財務管理系統B.跟蹤投資協議條款履行情況C.協助完善公司治理結構D.協助進行后續再融資工作【答案】B43、（）是指股權投資基金監管活動不僅要以價值最大化的方式實現基金監管的根本目標，而且還要通過監管活動促進股權投資基金行業的持續健康規范發展。A.高效監管B.依法監管C.適度監管D.審慎監管【答案】A44、下列關于股權投資基金會計核算的說法，錯誤的是（）。A.股權投資基金會計核算工作的核算主體為基金B.股權投資基金會計責任主體為基金托管人C.股權投資基金會計核算的主要內容為資產核算、負債核算、損益核算、權益核算等D.每只基金獨立建賬、獨立核算【答案】B45、某基金通過受讓目標企業的存量股權，獲得企業控制權，然后通過對企業進行一定的重組改造而實現股權增值，其基金類型是（）。A.成長型基金B.股權投資母基金C.創業投資基金D.并購基金【答案】D46、（2020年真題）投資機構可以協助被投資企業建立規范的財務管理體系，這一體系的基本準則不包括（）。A.降低成本B.風險管理C.全面預算D.規范管理【答案】A47、自《關于進一步規范私募基金管理人登記若干事項的公告》發布之日起，已登記的私募股權投資基金管理人未按時履行年度信息報送義務1次且未完成整改，根據相關規定、中國證券投資基金業協會將對該基金管理人采取下述哪個表述（）A.列入異常機構名單B.注銷基金管理人登記C.通過私募基金管理人平臺對外公示D.暫停受理該基金管理人的私募基金產品備案【答案】D48、目前全國中小企業股份轉讓系統掛牌股票的轉讓方式包括（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】A49、項目跟蹤與監控中需要重點關注的管理事項不包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、ⅡC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B50、關于基金管理人登記與備案的及時性原則，下列說法中錯誤的是（）。A.基金管理人發生變更控股股東等重大事項變更的，應在完成工商變更登記后10個工作曰通過資產管理業務綜合報送平臺向中國證券投資基金業協會申請大事項變更B.申請登記事項發生重大變化的，基金管理人應當及時告知中國證券投資基金業協會并申請變更登記內容C.在基金管理人取得營業執照后、進行基金募集前，應當及時向中國證券投資基金業協會進行登記，未經登記，不得進行基金的募集D.基金管理人在資產管理業務綜合報送平臺注冊賬號之日起6個月仍未備案首只基金產品的，中國證券投資基金業協會將注銷該基金管理人的登記【答案】D51、我國《證券法》《基金法》規定，非公開募集投資者人數不得超過（）A.200人B.300人C.100人D.1000人【答案】A52、（2020年真題）關于公司型股權投資基金基本設立流程，以下表述正確的是（）A.工商名稱預先核準申請—>辦理設立登記事宜—>領取營業執照—>在中國證券投資基金業協會備案B.工商名稱預先核準申請—>在中國證券投資基金業協會備案—>辦理注冊地址合格證明—>辦理工商稅務等相關登記C.辦理工商稅務等相關登記—>在中國證券投資基金業協會備案—>辦理注冊地址合格證明D.辦理工商稅務等相關登記—>辦理注冊地址合格證—>在中國證券投資基金業協會備案【答案】A53、股權投資基金會計核算的主要包括（）A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、ⅡC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】A54、（2017年真題）股權投資基金募集程序為（）。A.基金風險類型評估—特定對象確定—投資者適當性匹配—基金風險揭示—合格投資者確認—投資冷靜期—回訪確認B.特定對象確定—投資者適當性匹配—基金風險類型評估—基金風險揭示—合格投資者確認—投資冷靜期—回訪確認C.特定對象確定—基金風險類型評估—投資者適當性匹配—基金風險揭示—合格投資者確認—投資冷靜期—回訪確認D.特定對象確定—基金風險類型評估—基金風險揭示—投資者適當性匹配—合格投資者確認—投資冷靜期—回訪確認【答案】C55、以下哪些屬于基金收益分配的概念是（）。A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.ⅡC.Ⅱ.ⅢD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】A56、我國《上市公司收購管理辦法》規定，通過證券交易所的證券交易，收購人持有一個上市公司的股份達到該公司已發行股份的（）％時，繼續增持股份的，應當采取要約方式進行，發出全面要約或者部分要約。A.20B.30C.40D.50【答案】B57、收購方的自有資金和外部資金的比例，不屬于通常取決于因素的一項是（）。A.目標公司所能產生的現金流B.內部資金的流轉C.外部資金的融資成本D.資本結構的風險【答案】B58、關于外幣私募股權投資基金的基本運作方式的說法，錯誤的是（）。A.外幣股權投資基金通常采取“兩頭在外”的方式B.外幣股權投資基金經營實體注冊在境外C.外幣股權投資基金在境外完成項目的投資退出D.外幣股權投資基金可以在國內以基金名義注冊法人實體【答案】D59、關于中國證券投資基金業協會，說法不正確的是（）。A.是股權投資基金行業的自律性組織B.是社會團體法人C.負責收集整理證券信息，為會員提供服務D.負責組織基金從業人員的從業考試、資質管理和業務培訓【答案】C60、（2017年真題）按照《中華人民共和國證券投資基金法》，信托型基金的投資者人數不得超過（）人。A.20B.50C.10D.200【答案】D61、公司型基金與合伙型基金均由（）進行登記管理。A.中國基金業協會B.上海交易所C.深圳交易所D.工商登記機構【答案】D62、有限合伙人不可以用（）出資，設立合伙企業。A.實物B.勞務C.土地使用權D.知識產權【答案】B63、關于投資機構投資后管理階段獲取信息的通常方式，以下表述錯誤的是（）A.向被投資企業委派高管，直接參與被投資企業的日常運營B.日常聯絡與溝通工作C.參與被投資企業股東大會（股東會）、董事會、監事會D.關注被投資企業經營狀況【答案】A64、收益分配涉及的基本概念包括（）A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】A65、(2017年)公司型股權投資基金清算退出時，公司財產的分配順序為（）。A.支付職工工資、社會保險費用和法定補償金，支付清算費用，繳納所欠稅款，償還債務，股東分配B.支付清算費用，支付職工工資、社會保險費用和法定補償金，繳納所欠稅款，償還債務，股東分配C.繳納所欠稅款，支付清算費用，支付職工工資、社會保險費用和法定補償金，償還債務，股東分配D.償還債務，支付清算費用，繳納所欠稅款，支付職工工資、社會保險費用和法定補償金，股東分配【答案】B66、我國上市公司股票交易實行漲跌幅限制，無論買入或者賣出，股票（含A、B股票）在一個交易日內交易價格相對上一個交易日收市價格的漲跌幅不得超過（）。A.5％B.8％C.9％D.10％【答案】D67、（）與（）進行充分的溝通與協商，確定收益分配的機制，并在基金合同中約定相應的基金條款。A.基金管理人；基金投資者B.基金托管人；基金投資者C.基金管理人；基金托管人D.基金推介人；基金投資者【答案】A68、股權投資基金對被投資企業的監控通常不會采取（）方式。A.編辦議條款執行情況B.委托第三方機構C.監控被投資企業財務狀況D.參與被投資企業重大經營決策【答案】B69、構建杠桿收購財務模型主要步驟不包括（）A.構建杠桿收購前的財務模型B.收集、分析、處理與交易相關的基礎信息和數據C.構建杠桿收購后的財務模型D.輸入交易不相關數據【答案】D70、以下關于基金業協會的說法錯誤的是（）。A.基金業協會是證券投資基金行業的自律性組織B.基金服務機構可加入基金業協會C.基金管理人、基金托管人應當加入基金業協會D.基金業協會不是社會團體法人【答案】D71、新申請股權投資基金管理人登記、已登記的股權投資基金機構存在子公司屬于（）的情況，應讓中國律師事務所出具相關的法律意見書。A.持股5％以上的金融企業、上市公司及持股20％以上的其他企業B.持股10％以上的金融企業、上市公司及持股20％以上的其他企業C.持股5％以上的金融企業、上市公司及持股15％以上的其他企業D.持股5％以上的金融企業、上市公司及持股10％以上的其他企業【答案】A72、以凈利潤為基礎的相對估值是（）。A.P/E（市盈率）B.折現現金流法C.P/B（市凈率）D.P/S（市銷率）【答案】A73、（2019年真題）關于并購基金，說法正確的是（）。A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】B74、服務機構有一般違規情形的，基金業協會可以要求服務機構限期改正。逾期未改正的，基金業協會可以視情節輕重對服務機構主要負責人采取（）等紀律處分。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅡD.Ⅰ、Ⅳ【答案】B75、關于公司型股權資基金的收益分配，以下表述正確的是（）A.有限責任公司型股權投資基金的分紅通常采用現金分配的形式B.公司型股權投資基金的收益必須按照實繳比例或者實際持股比例進行分配C.基金在存續期間，需在清償公司債務之后才可將投資收益進行分紅D.收益分配方案由董事會制定，無需上報股東（大）會通過【答案】A76、下列關于投資決策的說法，錯誤的是（）。A.股權投資基金管理人通常設立投資決策委員會行使投資決策權B.投資決策委員會委員聘任和議事規則制定通常由投資管理人董事會或執行事務合伙人負責C.投資決策委員會委員只能由股權投資基金管理人的高級管理團隊成員擔任D.投資決策委員會進行最終投資決策【答案】C77、(2017年)下列不屬于股權投資基金估值方法中市場法的是（）。A.近期交易價格法B.重置成本法C.有效市場價格法D.乘數法【答案】B78、關于創業投資基金對中小微企業所提供的融資服務，以下表述錯誤的是（）A.創業投資基金通過豐富的投后管理手段，提高所投資企業的創業成功概率B.創業投資基金嘗試多種機制來獲取項目真實信息，緩和投資者獲取企業真實信息難度和成本均較高的情況C.創業投資基金采取股權投資的創新方式，通過創新的靜態估值方法，實現風險和期望收益的均衡匹配D.創業投資基金是按企業發展階段開展分階段投資，且不會要求被投資企業提供擔保措施【答案】C79、(2017年)合格投資者的認定標準包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D80、有關拖售權與隨售權,下列表述正確的是（）。A.相比拖售權,隨售權賦予股權基金更大的權利,使基金作為少數股東仍然享有決定公司轉讓的權利B.拖售權的交易價格以股權投資基金與第三方協商確定的價格為準C.隨售權可以保證投資者作為不參與企業實際經營管理的小股東,同樣可以按照其和第三方協商確定的價格及時點決定退出,且不會受到原始股東和管理團隊的拒絕D.拖售權是股權投資基金欲強行進入其他股東與第三方的交易【答案】B81、隨售權條款通常與（）同時出現。A.第一拒絕權條款B.優先認購權條款C.反攤薄條款D.保護性條款【答案】A82、具有基金銷售業務資格的主體不包括（）。A.商業銀行B.P2P信貸C.保險機構D.證券公司【答案】B83、以下說法正確的是（）。A.Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ【答案】C84、關于并購基金的表述正確的是（）A.并購基金的收益主要來源于因管理增值帶來的股權增值B.并購基金投資又橡主要誠長期企業C.并購基金往往通過注資的形式對企業增量股權進行投資D.并購基金因規模較大，往往以自有資金進行并購【答案】A85、一旦私募基金管理人作為異常機構公示，即使整改完畢，至少（）個月后才能恢復正常機構公示狀態。A.3B.6C.9D.12【答案】B86、（），美國小企業管理局設立“小企業投資公司計劃”，以低息貸款和融資擔保的形式鼓勵成立小企業投資公司。A.1958年B.1936年C.1942年D.1973年【答案】A87、股權投資基金管理人應當在私募基金募集完畢后（）個工作日內，通過私募基金登記備案系統進行備案。A.5B.10C.15D.20【答案】D88、實務中，（）通常不作為課稅主體。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】A89、（2017年真題）下列關于股權投資基金的說法中，正確的是（）。A.投資對象不包括債券B.投資風險比貨幣市場基金低C.主要投資于上市企業普通股D.目前國內只能采取私募形式【答案】D90、（2018年真題）使用賬面價值法評估目標公司價值時，通常不需要進行專項關注的是（）。A.財務費用合理性B.應收賬款可能的壞賬損失C.有價證券的市場價值D.尚未核定的稅金【答案】A91、下列不屬于政府引導基金宗旨的是（）。A.發揮財政資金的杠桿放大效應B.鼓勵創業投資企業的建立C.增加創業投資的資本供給D.克服單純通過市場配置創業投資資本的市場失靈問題【答案】B92、關于股權投資基金募集，下列說法正確的是（）。A.投資者可無需簽字確認風險揭示書，僅閱讀了解即可B.投資者應當確保投資資金來源合法，不得非法匯集他人資金投資私募基金C.投資者為了獲得投資機會，可虛報收入情況以符合合格投資者條件D.投資者可以向私募基金管理人口頭承諾符合合格投資者條件【答案】B93、業務盡職調查，企業基本情況，包括（）。A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅢC.Ⅰ.Ⅱ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】A94、企業價值增長是一切（）獲益的本源。A.市場B.股東C.管理者D.勞動力【答案】B95、股權投資基金管理人在自行銷售股權投資基金時應當（）。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ【答案】C96、關于項目退出的主要方式，說法不正確的是（）。A.清算退出一般將面臨虧損的風險B.協議轉讓交易后存在限售期的問題C.上市轉讓退出的收益一般要比掛牌轉讓退出的收益高D.對清算退出而言，清算費用是需要優先支付的【答案】B97、(2017年)就股權投資基金對被投資企業的投后管理，下列不屬于投后管理行為的是（）。A.對被投企業進行的項目監控活動B.對被投企業提供的增值服務C.項目估值D.定期參加董事會會議【答案】C98、下列關于跨境股權投資及其審批流程的說法，錯誤的是（）。A.在境外股權投資基金公司投資的審批流程上，首先按相關規定獲得審批機關批準，然后向工商登記管理機關辦理設立登記或變更登記B.境內股權投資基金面向境外企業的投資，是指注冊于境內的股權投資基金，采取新設、增資或收購等方式，投資于境外企業C.一般而言，中國企業投資必須獲得特定審批機關的批準，這里的審批機關主要是指發展改革部門和中國證監會D.境外股權投資基金的投資，是指注冊于境外的股權投資基金，采取新設、增資或收購等方式，投資于境內企業【答案】C99、股權投資基金A現擬對目標公司B進行財務盡職調查，B公司旗下擁有多家控股子公司及參股子公司，以下表述正確的（）A.B公司于財務盡職調查前2個月收購了F公司5%的股權，A基金應取得并審閱相關收購協議，如無異議則無需進一步核查財務情況B.A基金應獲取B公司披露的參股子公司D最近一年的財務報告，但無需獲得審計報告或進一步履行審慎核查程序C.A基金應獲取B公司納入合并報表范圍的重要控股子公司C最近一年的財務報告及審計報告，但無需進一步履行審慎核查程序D.B公司于財務盡職調查前6個月對E公司完成的收購被視為重大收購，A基金應獲得E公司被收購前一年的財務報表并核查其財務情況【答案】D100、對股權投資基金管理人內部控制的作用理解正確的是（）。A.Ⅲ.ⅣB.Ⅱ.ⅣC.Ⅰ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ【答案】A101、下列關于行政監管對股權投資基金的基本要求的表述，錯誤的是（）。A.股權投資基金應當堅持專業化運作原則B.股權投資基金財產可以從事承擔無限責任的投資C.基金管理人、托管人不得將股權投資基金財產歸人其固有財產D.與企業非公開交易私人股權投資相關的基金類型包括創業投資基金【答案】B102、股權投資基金進行清算的原因是（）。A.投資項目被上市公司并購B.投資項目從新三板摘牌C.投資項目投資失敗退出D.投資項目撤銷IPO計劃【答案】C103、《創業投資企業管理暫行辦法》中規定，國務院管理部門為（）。A.商務部B.國家發展改革委C.財政部D.中國人民銀行【答案】B104、新登記的私募基金管理人在辦理登記手續之日起六個月內仍未備案首支股權投資基金產品的，()將注銷該私募基金管理人登記A.中國證券投資基金業協會B.中國證券業協會C.中國證監會D.國家發展改革委【答案】A105、某全國中小企業股份轉讓系統股票投資者，委托主扳券商按照15元/股的價格，購買A股票數量1億股，該委托方式屬于（）A.超委托B.競價委托C.定價委托D.成交確認委托【答案】C106、有關我國股權投資行業的發展趨勢，以下說法錯誤的是（）。A.金融市場將逐步由直接融資為主轉向間接融資為主B.未來我國經濟的增長將由過去的要素驅動轉向創新驅動C.股權投資基金的運作模式和發展方式與創新驅動的內在要求高度一致，面臨著廣闊的發展機遇D.隨著我國股權投資基金行業專業化、市場化程度不斷提高，該行業必將迎來持續健康規范發展的新階段【答案】A107、（2018年真題）關于保密條款，通常不屬于具體約定事項的是（）A.保密信息的內容B.保密地域C.違約責任D.保密期限【答案】B108、基金的募集分為（）。A.自行募集和委托募集B.直接募集和受托募集C.自行募集和直接募集D.委托募集和受托募集【答案】A109、一般而言，盡職調查報告不包括（）部分。A.引言B.前言C.正文D.附件【答案】A110、股權投資基金起源于（）。A.中國B.美國C.德國D.英國【答案】B111、基金的內部收益率又分為內部收益率（GIRR）合凈內部收益率（NIRR），二者相比（）。A.GIRR>NIRRB.GIRR=NIRRC.GIRRD.答案：A【答案】A112、基金管理人通常需要在（）內完成基金的全部投資。A.募集期B.管理退出期C.投資期D.滾動投資期【答案】C113、下列有關合伙型股權投資基金合伙人的份額轉讓的說法正確的是（）。A.合伙人之間不需要辦理份額轉讓手續B.普通合伙人的份額轉讓需其他投資者過半數同意C.在同等條件下，其他合伙人對合伙份額的轉讓具有優先購買權D.合伙人向其他合伙人轉讓財產份額，會導致合伙人的增加【答案】C114、(2017年)下列屬于會長辦公會行使的職權的是（）。A.Ⅰ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A115、股份有限公司申請股票在全國中小型企業股份轉讓系統掛牌的條件，表述正確的是（）A.公司依法設立且存續滿一年B.公司治理機制健全,合法規范經營C.連續兩年盈利,最近一年凈利潤不低于500萬元D.公司最近12個月內涉嫌犯罪被司法機關立案偵查,尚未有明確結論意見的情形【答案】B116、必備投資者應當以創業投資為主營業務，具備（），配備（），同時在外商投資創業投資企業的出資不低于某一最低比例。A.一定資金實力；具有一定數量基金從業資格的人員B.一定投資經驗；具有一定創業投資從業經驗的人員C.一定資金實力和投資經驗；具有一定創業投資從業經驗的人員D.一定資金實力和投資經驗；具有一定數量基金從業資格的人員【答案】C117、政府引導基金會克服單純通過市場配置創業投資資本的市場失靈問題，鼓勵創業投資基金投資處于（）的企業。A.種子期、起步期B.成長期C.成熟期D.以上都不是【答案】A118、優先購買權是指目標企業（），作為老股東的股權投資人在同等條件下有優先購買權。A.其他股東對外出售股權時B.發行新股時C.發行可轉換債券時D.發生回購時【答案】A119、盡職調查的作用不包括（）。A.價值發現B.風險發現C.投資決策輔助D.風險分析【答案】D120、關于投資后管理階段獲取被投企業信息的方式，以下表述正確的是（）A.為保障及時了解企業信息，基金管理人全面參與被投企業日常管理B.通過約定詳細的信息報送義務，基金管理人將獲取被投企業報告作為取得信息的主要方式C.基金管理人一般不通過參與企業董事會獲得信息D.為了了解企業日常經營狀況，基金管理人定期前往被投企業實地考察【答案】B121、下列關于基金管理人的說法，錯誤的是（）。A.基金管理人定期或者不定期向基金投資者披露基金經營運作等方面的信息B.基金管理人并有權根據約定收取相應收入C.股權投資基金管理人由中國證監會進行行政審批D.非公開募集基金的基金管理人的準入限制較寬松【答案】C122、股權投資基金甲對目標公司A進行初步盡職調查后判斷該公司具有較高的投資價值，并計劃獨家完成對A公司的投資。為了避免在盡職調查和商務談判階段A公司再與其他投資機構接觸，基金甲可考慮在投資框架協議中加入的條款是（）A.保護性條款B.優先認購權條款C.第一拒絕權條款D.排他性條款【答案】D123、根據《合伙企業法》的相關規定，設立有限合伙企業，應當具備的條件包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D124、股權投資基金盡職調查的核心內容為（）。A.業務盡調B.法律盡調C.財務盡調D.風險控制【答案】A125、投資后管理的作用不包括（）。A.有利于提升被投資企業自身價值，增加投資收益B.對股權投資基金參與企業后續融資時的決策起到重要的決策支撐作用C.有利于保證股權投資基金收益D.有利于及時了解被投資企業經營運作情況，并根據不同情況及時采取必要措施，保證資金安全【答案】C126、管理人內部控制的作用，描述錯誤的一項是（）A.管理經營風險，提高經營管理效益，確保經營業務的穩健運行，實現持續、穩定、健康發展B.保障股權投資基金財產的安全、完整C.保證投資人經營運作嚴格遵守國家有關法律法規和行業監管規則，自覺形成守法經營、規范運作的經營思想和經營理念。D.確保基金和基金管理人的財務和其他信息真實、準確、完整、及時【答案】C127、股權投資基金的專業性體現在（）。A.股權投資基金規模大B.股權投資基金能夠獲得超額認購C.股權投資基金都是進行分散投資D.股權投資基金需要更多的投資經驗積累、團隊培育和建設【答案】D128、下列關于股權投資基金與目標公司管理層、員工的內部訪談可達到的目的，說法正確的是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】C129、狹義股權投資基金特指（）A.投資基金B.入股基金C.購入基金D.并購基金【答案】D130、對于股權投資基金的估值最為普遍使用的方法為（）。A.Ⅰ、ⅢB.Ⅰ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C131、基金管理人可以分配的業績報酬金額為（）。A.3000萬元B.4000萬元C.0D.1800萬元【答案】A132、關于并購基金的表述正確的是（）A.并購基金的收益主要來源于因管理増值帶來的股權增值B.并購基金投資對象主要融長期企業C.并購基金往往通過注資的形式對企業增量股權進行投資D.并購基金因規模較大，往往以自有資金進行并購【答案】A133、(2017年)場外股權交易市場掛牌一般實行（），所需時間相對較短。A.審批制B.配額制C.核準制D.注冊制【答案】D134、基金合同約定基金不進行托管的，基金合同中明確保障基金財產安全的（）。A.制度措施和糾紛解決機制B.制度措施和反洗錢問題解決機制C.方式方法和反洗錢問題解決機制D.方式方法和糾紛解決機制【答案】A135、以下關于基金管理人內部控制的作用說法錯誤的是（）A.保證管理人經營運作嚴格遵守國家有關法律法規和行業監管規則，自覺形成守法經營、規范運作的經營思想和經營理念B.管理經營風險，提高經營管理效益，確保經營業務的穩健運行，實現持續、穩定、健康發展C.保障股權投資基金財產的安全、完整D.確保基金和基金托管人的財務和其他信息真實、準確、完整、及時【答案】D136、中國證券投資基金業協會出臺了（），對募集機構的禁止性行為、以及募集媒介渠道進行了較為詳細的規定。A.《私募投資基金推介行為管理辦法》B.《私募投資基金募集行為管理辦法》C.《私葛投資基金銷售行為管理辦法》D.《私募投資基金管理行為管理辦法》【答案】B137、(2017年)下列主體投資股權投資基金的，需要穿透核查最終投資者是否為合格投資者和合并計算投資者人數的是（）。A.通過匯集多數投資者的資金直接或者間接投資于股權投資基金的合伙企業B.社會保障基金、企業年金等養老基金C.依法設立并在基金業協會備案的投資計劃D.慈善基金等社會公益基金【答案】A138、（2018年真題）股權投資基金銷售機構應（）A.Ⅰ、ⅢB.Ⅰ、ⅡC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】D139、下列不是合格投資者必備的要素是（）A.投資額不低于規定限額B.風險識別能力C.投資資金充足D.資產規模或者收人水平達到一定要求【答案】C140、償債能力分析是通過計算公司各年度（）等，結合公司的現金流量狀況、在銀行的資信狀況、可利用的融資渠道及授信額度、表內負債、表外融資及或有負債等情況，分析公司各年度償債能力及其變動情況，判斷公司的償債能力和償債風險。A.I、II、III、VB.I、II、III、IVC.I、III、IV、VD.II、III、IV、V【答案】B141、股權投資基金組織形式中，具有獨立法人實體地位的是()A.有限責任公司型基金和股份有限公司型基金B.有限合伙型基金和信托(契約)型基金C.信托(契約)型基金和股份有限公司型基金D.有限責任公司型基金和有限合伙型基金【答案】A142、下列對于基金托管人的職責說法，錯誤的是（）。A.安全保管基金財產B.對同一基金管理人所托管的不同基金的資金設置統一賬戶，確保基金資金賬戶的統一C.將托管資金與基金托管機構自有財產嚴格分開D.定期向基金管理人出具資產托管報告【答案】B143、有限合伙型私募股權投資基金中關于收益分配說法錯誤的是（）A.在收益分配順序上普通合伙人優先于有限合伙人B.管理分紅可以接照總體利潤計算。也可以按每個項目單獨計算C.特定項目實現之前.所有收益歸有限合伙人D.有限合伙型私募基金與公司型私募基金收益分配存在差別【答案】A144、以下關于我國股權投資基金的募集方式和投向描述正確的是（）。A.募集方式為非公開募集，或基金投向主要為非公開交易的私人股權，二者滿足其一即可B.募集方式可公開募集或非公開募集，基金投向可主要為非公開交易的私人股權或公開市場交易的股權C.募集方式僅可非公開募集，基金投向主要為非公開交易的私人股權D.募集方式可公開募集或非公開募集，基金投向主要為非公開交易的私人股權即可【答案】C145、全國股轉系統掛牌流程主要分為四個階段（）。A.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】B146、在不進行托管的情況下，股權投資基金可以選擇（）作為基金管理人的代理人，對基金資產承擔保管職責。A.資產托管機構B.資產保管機構C.金融機構D.商業銀行【答案】B147、股權回購的基本運作程序通常由（）四部分構成?A.發起、協商、執行和變更登記B.發起、談判、執行和變更登記C.發起、協商、協議簽署和變更登記D.登記、協商、執行和變更登記【答案】A148、（）是指通過訂立信托契約的形式設立的股權投資基金。A.公司型基金B.合伙型基金C.信托（契約）基金D.股票型基金【答案】C149、關于國外股權投資基金投資者的主要類型，下列說法錯誤的是（）。A.養老基金基于投資風險和期望收益的平衡考慮，通常會將一定比例的資金配置到股權投資基金行業B.大學基金會是國外股權投資基金重要的機構投資者，其資金主要來源于社會捐贈C.在西方國家，參與股權投資基金的金融機構主要包括商業銀行和投資銀行D.富有的個人和家族一般作為基金管理人而不是投資者參與到股權投資基金中【答案】D150、中國證券投資基金業協會鼓勵基金管理人選擇符合（）相關資質要求的律師事務所及其執業律師出具“法律意見書”。A.《中華人民共和國律師法》B.《律師事務所從事證券法律業務管理辦法》C.《律師事務所管理辦法》D.《中華人民共和國證券投資基金法》【答案】B151、關于股權投資母基金與股權投資基金的比較，下列描述錯誤的是（）。A.股權投資母基金享有投資機會優勢，投資者可通過投資股權投資母基金的方式間接投資優秀的股權投資基金B.股權投資母基金投資多只基金，投資實現多樣性，對投資者而言，風險分散度優于單一股權投資基金C.股權投資母基金主要投資標的是股權投資基金，股權投資基金主要投資標的是企業非公開發行和交易的股權D.兩者適合不同風險偏好的投資者，股權投資基金更趨于穩定回報，股權投資母基金更追求超高回報【答案】D152、折現現金流估值法的估值步驟屬于（）A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤC.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ【答案】D153、下列關于投資私募基金，下列說法正確的是（）。A.利用基金財產或者職務之便，為本人或者投資者以外的人牟取利益，進行利益輸送B.泄露因職務便利獲取的未公開信息，利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關的交易活動C.公平地對待其管理的不同基金財產D.從事內幕交易、操縱交易價格及其于也不正當交易活動【答案】C154、在管理人內部控制中，（）是指各部門和崗位職責應當保持相對獨立，基金財產、管理人固有財產、其他財產的運作應當分離。A.全面性原則B.獨立性原則C.相互制約原則D.執行有效原則【答案】B155、1985年9月，經國務院批準，原國家科委出資（）元人民幣成立了“中國新技術創業投資公司”。A.10億B.8億C.12億D.6億【答案】A156、創業投資，主要通過（）的投資方式。A.分紅權轉讓獲取收益B.現金轉讓獲取收益C.股權轉讓獲取資本增值收益D.企業轉讓獲取收益【答案】C157、（2019年真題）關于有限合伙人型股權投資基金增資，以下表述錯誤的是（）A.新入伙的有限合伙人對入伙前有限合伙企業的債務不承擔責任B.有限合伙人應當按照合伙協議的約定按期足額繳納出資；未按期足額出資繳納的，應當承當補繳義務，并對其他合伙人承擔違約責任C.新合伙人入伙，除合伙協議另有約定外，應當經全體合伙人一致同意，并依法訂立書面入伙協議D.入伙的新合伙人與原合伙人享有同等權利，承擔同等責任。入伙協議另有約定的，從其約定【答案】A158、（2017年真題）某股權投資基金擬投資甲公司，甲公司的管理層承諾投資當年的凈利潤為2．0億元，按投資當年的凈利潤的15倍市盈率進行投資后估值，則甲公司投資后價值是（）億元。A.30B.7.5C.18D.20【答案】A159、以下說法正確的是（）。A.Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ【答案】C160、公司型股權投資基金實行（）A.注冊資本認繳制B.承諾認繳資本制C.注冊資本實繳制D.承諾實繳資本制【答案】A161、下列屬于中國證券投資基金業協會對新申請基金管理人登記的機構不予登記的情形的是（）。A.已提交經審計的年度財務報吿但成立未滿3年B.基金管理人未按時履行季度、年度和重大事項信息報送更新義務累計達2次的C.成立滿2年但未提交經審計的年度財務報告的D.新申請基金管理人登記的機構被列入企業信用信息公示系統嚴重違法企業公示名單的【答案】D162、清算退出主要有兩種方式：一是破產清算，二是（）。A.解散清算B.退出C.投資轉讓D.破產退出【答案】A163、（2021年真題）簽署投資備忘錄屬于股權投資基金運作的（）階段。A.管理B.設立C.募集D.投資【答案】D164、我國股權投資基金發展經過哪幾個歷史階段（）。A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C165、（2017年真題）下列屬于股東大會職責的是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、ⅡC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C166、清算價值法評估的正確步驟是（）。A.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅲ、ⅡB.Ⅲ、Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ、Ⅱ、Ⅳ【答案】A167、(2017年)在我國，一般所稱“私募股權投資基金”的準確含義應該為（）。A.私人股權投資基金B.私募證券投資基金C.私募類私人股權投資基金D.私募類股權投資基金【答案】C168、（）是由政府設立并按市場化方式運作的政策性基金，主要通過扶持創業投資基金發展，引導社會資金進入創業投資領域。其本身不直接從事創業投資業務。A.政府債券B.政府股份基金C.政府投資基金D.政府引導基金【答案】D169、（2018年真題）某股權投資基金管理人根據風險評估結果，采用相應的控制措施，將風險控制在可承受范圍之內，突出體現的內部控制構成要素是（）A.控制活動B.風險評估C.內部監督D.內部環境【答案】A170、全國股轉系統掛牌股票轉讓可采取協議方式，而協議轉讓主要采用三種成交方式，分別是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B171、（2018年真題）關于股權投資基金投資者適當性匹配，以下說法正確的是（）A.風險承受能力最低類別的普通投資者不得購任何等級的基金產品B.C5型普通投資者可以認定為專業投資者C.C5型普通投資者可以購買所有風險等級的基金產品D.普通投資者主動要求購買與之風險承受能力不匹配的基金產品，基金銷售程序不變【答案】C172、某股權投資基金正在進行募集，A機構為該只基金的管理人，為本只基金準備了推介材料。對于推介材料中的相關內容，以下符合相關法律法規要求的表述為（）。A.“A機構作為全國最專業的股權投資基金管理人，具備優秀的過往業績”B.“A機構作為本基金之管理人，進一步向投資者承諾本基金的年化收益率將不低于10%”C.“A機構作為基金管理人具有卓越的運營管理能力，其管理下的該基金將是追求安全、較高收益投資的不二選擇。——B同業機構推薦”D.“本基金作為私募股權投資基金，風險等級較高，請投資者仔細閱讀并知悉相關投資風險”【答案】D173、根據基金運營依據，（）依據合伙協議運營基金。A.公司型基金B.合伙型基金C.信托型基金D.并購基金【答案】B174、關于降價融資，以下表述錯誤的是（）A.降價融資的現象一般發生在目標公司經營業績出現大幅增長，可以借機對同業的競爭公司形成威脅B.降價融資也可能被企業實際控制人利用，作為稀釋投資方股權的工具C.降價融資通常發生在公司的后續融資輪次D.降價融資情形下的后輪投資者認購價格與前輪投資者相比可能更低【答案】A175、（2018年真題）關于合伙型基金的基本稅負，描述正確的是A.基金因其生產經營所得和其他所得采取“先分后稅”的原則,因此在基金層面不涉及繳納流轉稅B.企業每一納稅年度的收入總額減除成本、費用以及損失后的余額,為生產所得C.基金的自然人投資者按基金企業的所得稅率繳納所得稅D.根據現行稅法的規定,如果合伙人（含普通合伙人和有限合伙人）為自然人比照《個人所得稅法》中的“個體工商戶的生產經營所得”應稅項目，適用5%-30%的五級超額累進稅率,計繳個人所得稅【答案】B176、折現現金流法是通過預測企業未來的現金流，將企業價值定義為企業未來可自由支配（）的總和。A.加權平均資本成本B.股權自由現金流量C.現金流折現值D.貼現自由現金流量【答案】C177、對于合伙型基金，除法律另有規定的特殊情形外，有限合伙企業應由（）合伙人設立，且有限合伙企業至少應當有一個普通合伙人。A.2個以上20個以下B.2個以上50個以下C.5個以上20個以下D.5個以上50個以下【答案】B178、基金托管人主要履行的職責，不包括（）。A.安全保管基金財產B.按照規定開設基金資金賬戶C.將托管資金與基金托管機構自有財產嚴格分開D.定期編制并向基金投資者呈報基金的財務報告【答案】D179、A股權投資基金對B公司投資后持股比例為40%，公司創始人的持股比例為60%。現公司創始人計劃以每股10元的價格向第三方出售其持有的20000股股票，下列表述正確的是（）。A.如果A基金選擇行使隨售權，則可以用每股10元的價格向第三方出售10000股，創始股東可同時出售B.如果A基金選擇行使隨售權，則可以按每股10元的價格向第三方出售20000股，創始股東將無法出售任何股票C.如果A基金同時擁有第一拒絕權和隨售權，通常先選擇行使隨售權再行使第一拒絕權D.如果A基金選擇行使隨售權，則可以用每股10元的價格向第三方出售8000股，創始股東可同時出售12000股【答案】D180、繳款安排：在股權投資基金中，承諾的投入資金通常并非一次性匯入基金賬戶，目前通行的慣例是在需要進行投資時，由（）向基金投資者提出繳款要求。A.基金托管人B.原始股東C.基金管理人D.董事會【答案】C181、在股權投資基金投資后階段，項目監控的主要方式包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ【答案】C182、根據《企業所得稅法實施條例》，創業投資企業采取股權投資方式投資于未上市的中小高新技術企業2年以上的、可以按照其（）的70%的股權持有滿2年的當年，抵扣該創111般資企業的應納稅所得額。A.總資產B.凈利潤C.凈資產D.投資額【答案】D183、(2017年)并購基金通常會從（）方面尋找價值被低估的企業。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D184、在執行反稀釋任務時，采取棘輪條款與采取加權平均條款所導致的公司股權結構（）。A.變化差異巨大B.沒有變化C.沒有差異D.相同【答案】A185、公司型基金合同的法律形式為（）A.公司章程B.合伙協議C.基金合同D.以上都不是【答案】A186、關于投資者適當性匹配方法,以下表述正確的是（）。A.Ⅰ、ⅢB.Ⅱ、ⅣC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ【答案】A187、關于契約型基金，下列說法錯誤的是（）。A.基金合同當事人遵循平等自愿、誠實信用、公平原則訂立基金合同，以契約方式訂明當事人的權利和義務B.在契約框架下，投資者通常作為“委托人”，把財產“委托”給基金管理人管理后，由基金管理人全權負責經營和運作C.通常不設置類似合伙型基金常見的投資咨詢委員會或顧問委員會D.投資者一般都會參與其人員構成，契約型基金的決策權歸屬基金管理人【答案】D188、合伙型基金的分配為（），即合伙企業的“生產經營所得和其他所得”由合伙人按照國家有關稅收規定分別繳納（）。A.先分后稅；所得稅B.先分后稅；增值稅C.先稅后分；所得稅D.先稅后分；增值稅【答案】A189、股權投資基金如何進行收益分配是投資者和基金管理人需要約定的關鍵內容，其中包括分配的（）等。A.效率、時間和順序B.原則、時間和順序C.原則、時間和效率D.原則、效率和順序【答案】B190、利用廣告為非法集資活動相關的商品或者服務作虛假宣傳，違法所得數額在（）萬元以上的，以虛假廣告罪定罪處罰。A.10B.20C.30D.40【答案】A191、（）是自律要求最高的行業之一，自律組織在股權投資基金行業的發展中，起著舉足輕重的作用。A.股權投資基金行業B.公募投資基金行業C.創業投資基金D.股票投資基金【答案】A192、（）發布《關于進一步規范私募基金管理人登記若干事項的公告》。A.2014年2月7日B.2015年8月1日C.2016年2月5日D.2013年2月5日【答案】C193、某私募基金年度投資人會議對投資人報告了以下內容，其中，違反私募基金信息披露禁止性規定的是（）。A.本基金預計三年后實現退出，總收益率30％B.本年度基金向管理人支付基金管理費1500萬元C.本年度基金退出投資項目3個，總計收回2.2億元，其中，項目對應投資成本1億元D.本年度基金投資組合新增投資項目五個，投資總額2.5億元【答案】A194、法律盡職調查是幫助基金管理人全面評估企業資產和業務的（）。A.財務狀態的真實性和準確性B.驗證企業財務報表真實性C.財務風險以及投資價值D.合法性以及潛在的法律風險【答案】D195、在投資后管理中，應重視的財務指標情況有（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D196、（）的私募基金管理機構暫不納入登記范圍。A.境外注冊設立B.境內注冊設立C.境外注冊境內設立D.境內注冊境外設立【答案】A197、全國股轉系統掛牌流程主要分為（）階段A.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】B198、我國法規規定公司型基金為股份公司的投資者人數不超過（）人。A.50B.200C.100D.1000【答案】B199、合伙企業合伙人是自然人的，繳納（）；合伙人是法人和其他組織的，繳納（）。A.個人所得稅；企業所得稅B.個人所得稅；個人所得稅C.企業所得稅；個人所得稅D.企業所得稅；企業所得稅【答案】A200、在股權投資基金運作中，需要關注的要素包括（）。A.Ⅱ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D201、基金的募集分為（）。A.自行募集和委托募集B.直接募集和受托募集C.自行募集和直接募集D.委托募集和受托募集【答案】A202、合伙型股權投資基金的新合伙人對入伙前有限合伙企業的債務，應（）。A.承擔無限連帶責任B.不承擔責任C.以其家庭財產為基礎承擔無限連帶責任D.以其認繳的出資額為限承擔責任【答案】D203、股權投資基金的收入主要來源于（）。A.所投資企業分配的紅利B.實現項目退出后的股權轉讓所得C.投資收益D.包括A和B【答案】D204、（2020年真題）基金管理人建立科學嚴謹的業務操作流程,可以利用以下（）方式來實現業務流程的控制。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】B205、(2017年)投資后管理中，對處于市場擴張階段的企業，（）不能反映出企業的成長速度。A.營業網點開設B.新拓展市場區域C.銷售增長率D.應收賬款金額【答案】D206、下列關于股權投資基金投資冷靜期的說法中，正確的是（）。A.股權投資基金募集機構在投資冷靜期內可以電話聯系投資者B.股權投資基金募集機構在投資冷靜期內可以登門拜訪投資者C.股權投資基金募集機構在投資冷靜期內可以用郵件聯系投資者D.股權投資基金募集機構在投資冷靜期內不得主動聯系投資者【答案】D207、下列關于基金銷售協議的表述中，錯誤的是（）。A.基金銷售協議中相關內容的說明應當由基金管理人負責向投資者說明B.股權投資基金管理人委托基金銷售機構募集股權投資基金的，應當簽訂書面基金銷售協議C.基金銷售協議與作為基金合同附件的關于基金銷售的內容不一致的，以基金合同附件為準D.基金銷售協議中關于基金管理人與基金銷售機構權利義務劃分以及其他涉及投資者利益的部分應當作為基金合同的附件【答案】A208、某股權投資基金擬投資從事智能機器人項目的B公司股權，預計5年退出時的股權價值為100億元，目標收益率為80％，則B公司的估值計算為（）億元。A.3B.4.5C.5D.5.3【答案】D209、客觀上就要求股權投資基金的運作管理向著（）的方向發展。A."輕資產、重投研"B."重資產、重投硏"C."重資產、輕投研"D.以上都正確【答案】A210、稅后凈營業利潤指的是（）。A.財務報告中的稅后凈利潤減去債務利息支出B.財務報告中的稅后凈利潤加上股利支出C.財務報告中的稅后凈利潤加上債務利息支出D.財務報告中的稅后凈利潤減去股利支出【答案】C211、基金份額登記機構提供的服務包括()。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D212、（2017年真題）全國股轉系統掛牌股票轉讓可以采取的方式不包括（）。A.協議方式B.競價交易C.做市方式D.中國證監會批準的其他方式【答案】B213、合伙人為自然人時，比照個人所得稅法的“個體工商戶的生產經營所得”應稅項目，適用（）的五級（），計算征收個人所得稅。A.5%-35%；全額累進稅率B.5%-35%；超額累進稅率C.8%-25%；全額累進稅率D.8%-25%；超額累進稅率【答案】B214、相對于股權自由現金流，企業自由現金流對應的折現率為（）。A.權益資本成本B.資本成本C.加權平均資本成本D.平均資本成本【答案】C215、在公司型基金股權投資業務中，（）屬于股息紅利所得，不屬于增值稅征稅范圍。A.項目退出收入B.股權轉讓所得C.項目股息D.經營性收入【答案】C216、股權投資基金的募集階段，投資者互動的重點不包括()。A.基金管理人應充分了解投資者，建議投資者進行合理的資產配置B.幫助投資者對基金管理人進行充分調研C.介紹已投資項目的基本情況D.幫助投資者充分理解股權投資基金的協議約定【答案】C217、目前，我國要求代銷機構應獲得中國證監會基金銷售業務資格且成為（）。A.中國證監會B.中國證券投資基金業協會會員C.國務院證券監督管理機構D.中國證券業協會【答案】B218、基金管理人在登記備案后應按照相關規定繼續合規運營,按時報送信息,嚴格履行管理人的職責,保障基金財產的（）和安全性。A.獨立性B.統一性C.非營利性D.行業性【答案】A219、私募基金管理人內部控制總體目標說法錯誤的是（）A.保證基金最低投資收益B.保證遵守私募基金相關法律法規和自律規則C.防范經營風險，確保經營業務的穩健運行D.確保私募基金、私募基金管理人財務和其他信息真實、準確、完整、及時【答案】A220、（）是指股權投資基金為保護自身利益而設置的要求目標公司在執行某些可能損害投資者利益或對投資者利益有重大影響的行為時，需取得投資者同意的條款。A.反攤薄條款B.保護性條款C.優先認購權條款D.第一拒絕權條款【答案】B221、業務盡調報告主要包括（）。A.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅢC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ【答案】C222、下列（）屬于私募基金特殊風險。A.稅收風險B.募集失敗風險C.基金運營風險D.外包事項所涉風險【答案】D223、關于投資后管理得增值服務，以下說法錯誤得是（）A.在為被投資企業提供資本運作增值服務方面，投資機構對資本市場得熟悉程度高、資本運作能力較強，所以能夠承擔主要責任。B.如果被投資企業需要引人新的股權資金或者債權資金，投資機構往往會利用自己在資本市場和借貸市場上的關系網絡，引薦其他投資機構甚至商業銀行C.投資機構通常能在這些方面提供合理意見與建議，幫助被投資企業逐步建立起規范的公司治理結構D.幫助其尋找合適的高級管理人才、核心技術人才、供應商和經銷商【答案】A224、公司經營管理發生嚴重困難，繼續存續會使股東利益受到重大損失，通過其他途徑不能解決時，持有公司全部股東表決權（）以上的股東請求法院解散公司并獲得法院支持。A.10%B.5%C.20%D.30%【答案】A225、現行的《公司法》對公司的注冊資本限額、繳付安排及出資方式等方面不再由法律作強制性規定（除非法律、行政法規、國務院有另外規定），全部由公司章程進行規定，因此可根據基金情況進行適應性約定。這樣的基金叫做（）。A.合伙型基金B.有限合伙基金C.信托（契約）型基金D.公司型基金【答案】D226、在（）中，投資者通常作為“委托人”，把財產“委托”給基金管理人管理后，由基金管理人全權負責經營和運作。A.股份有限公司B.有限責任公司C.信托契約框架D.合伙企業【答案】C227、從事股權投資基金，募集業務的人員應當具有（）。A.基金銷售業務資格B.基金管理公司高管任職資格C.證券從業資格D.基金從業資格【答案】D228、關于股權投資基金法律盡職調查，以下表述正確的是（）A.法律盡職調查機構需保證目標公司所提供文件資料的真實性、準確性和完整性B.法律盡職調查的作用是評估目標公司的資產運行情況C.法律盡職調查的主要內容之一是對目標公司的合法成立進行確認D.法律盡職調查的功能是關注目標公司的資產及業務往來的合法性，以便發現該公司的價值【答案】C229、基金服務業務的服務內容包括基金募集、投資顧問、份額登記、估值核算、信息技術系統等，下列說法正確的是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅳ【答案】B230、基金自建投資管理團隊并負責基金的投資決策，這種管理方式稱為（）。A.受托管理B.團隊管理C.決策管理D.自我管理【答案】D231、相對估值法的計算公式為（）。A.目標公司價值=目標公司某種指標x(可比公司價值/可比公司某種指標）B.目標公司價值=可比公司價值x(目標公司某種指標/可比公司某種指標）C.目標公司價值=可比公司價值x(可比公司某種指標/目標公司某種指標）D.目標公司價值=目標公司某種指標x(可比公司某種指標/可比公司價值）【答案】A232、償債能力分析是通過計算公司各年度（）等，結合公司的現金流量狀況、在銀行的資信狀況、可利用的融資渠道及授信額度、表內負債、表外融資及或有負債等情況，分析公司各年度償債能力及其變動情況，判斷公司的償債能力和償債風險。A.I、II、III、VB.I、II、III、IVC.I、III、IV、VD.II、III、IV、V【答案】B233、有關競業禁止條款，下列表述正確的是（）A.競業禁止條款是股權投資基金要求目標公司禁止其董事或其他高管兼職從事與該公司有競爭的職位的條款B.競業禁止條款是目標公司要求股權投資基金不得參與其他與本公司有競爭的企業融資活動的條款，通常在簽訂后的約定時間內無法投資其他同業公司C.競業禁止條款只能限制簽訂雙方的在職員工，對員工離職后的行為無法進行約束D.競業禁止條款是股權投資基金要求目標公司禁止其董事或其他高管兼職從事與股權投資基金有競爭的職位的條款【答案】A234、股權投資基金管理人委托基金銷售機構募集股權投資基金，應當以書面形式簽訂基金（），并將協議中關于基金管理人與基金銷售機構權利義務劃分以及其他涉及投資者利益的部分作為（）的附件。A.銷售協議、基金合同B.銷售協議、招募合同書C.代理協議、基金合同D.代理協議、招募說明書【答案】A235、股權投資備忘錄的()條款可以鎖定投資機會，從而保證雙方的時間和經濟效率A.排他性B.優先購買權C.回購D.反攤薄【答案】A236、成熟階段的企業則更多關注管理團隊、資產質量、融資結構、融資運用、發展戰略以及（）等。A.公司行業B.產品服務C.職業經理人D.風險分析【答案】D237、股權投資基金對目標企業的盡職調查，包括（）。A.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】B238、關于協議轉讓退出的主要方式和流程，以下描述錯誤的是（）A.并購及回購退出是股權投資基金的重要退出途徑B.除非公司章程另有約定，有限責任公司股權的外部轉讓需要征得其他股東過半數同意C.股權回購通常可以分為以下三類：控股股東回購、管理層回購和其他企業收購D.股權回購的基本運作程序通常由發起、協商、執行和變更登記四部分構成【答案】C239、股權投資基金管理人內部控制總體目標是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】C240、(2017年)對于業務和市場已經相對成熟的企業，投資后項目經營指標的監控側重于（）。A.業務定位B.業績指標C.成長指標D.公司戰略【答案】B241、關于中國證券投資基金業協會，說法錯誤的是（）。A.依法對股權投資基金業開展行業自律，協調行業關系B.依法對股權投資基金業提供行業服務，促進行業發展C.是我國股權投資基金的自律組織D.依法對股權投資基金業務活動實施監督管理【答案】D242、創業投資基金支持起來的著名科技企業包括（）。A.ⅠB.Ⅰ、ⅡC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C243、下列關于《創業投資企業管理暫行辦法》的說法中正確的是（）。A.以公司形式設立的創業投資企業必須自行負責投資管理業務B.創業投資企業存續期限最短不得短于5年C.對各類處于創建或重建過程中的未上市成長性企業的投資，均可歸入創業投資D.創業