對(duì)外提供借款管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司對(duì)外提供借款行為，加強(qiáng)資金管理，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保公司資金安全和正常運(yùn)營(yíng)，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門(mén)、子公司。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則對(duì)外提供借款必須遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定，確保借款行為合法有效。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則充分評(píng)估借款風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施控制風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資金安全。3.審慎決策原則嚴(yán)格履行審批程序，對(duì)借款事項(xiàng)進(jìn)行全面、深入的調(diào)查和分析，審慎做出決策。4.專(zhuān)款專(zhuān)用原則借款資金應(yīng)按照約定用途使用，不得挪作他用。二、借款對(duì)象及條件（一）借款對(duì)象1.公司內(nèi)部員工2.與公司有業(yè)務(wù)往來(lái)的供應(yīng)商、客戶(hù)等外部單位（二）借款條件1.公司內(nèi)部員工借款條件因個(gè)人臨時(shí)性資金周轉(zhuǎn)困難，確需借款的。具備償還能力，有穩(wěn)定的收入來(lái)源。無(wú)不良信用記錄。按照公司規(guī)定的借款流程申請(qǐng)借款。2.外部單位借款條件與公司有良好的合作關(guān)系，業(yè)務(wù)往來(lái)正常。具有合法合規(guī)的經(jīng)營(yíng)資質(zhì)和財(cái)務(wù)狀況。有明確的借款用途，且借款用途符合公司利益和相關(guān)規(guī)定。提供有效的擔(dān)保措施（如有需要）。按照公司要求提供相關(guān)資料，并經(jīng)公司審核同意。三、借款額度及期限（一）借款額度1.公司內(nèi)部員工借款額度根據(jù)員工收入水平、還款能力等因素綜合確定，原則上不超過(guò)員工月工資收入的一定倍數(shù)（如[X]倍），且最高不超過(guò)[具體金額]元。2.外部單位借款額度根據(jù)業(yè)務(wù)往來(lái)情況、合作關(guān)系、還款能力等因素評(píng)估確定，最高不超過(guò)[具體金額]元。特殊情況需超過(guò)上述額度的，需經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會(huì)或董事會(huì)審議通過(guò)。（二）借款期限1.公司內(nèi)部員工借款期限一般不超過(guò)[具體期限]個(gè)月，最長(zhǎng)不超過(guò)[最長(zhǎng)期限]個(gè)月。2.外部單位借款期限根據(jù)借款用途和業(yè)務(wù)實(shí)際情況確定，最長(zhǎng)不超過(guò)[具體期限]年。四、借款流程（一）內(nèi)部員工借款流程1.借款人填寫(xiě)《借款申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明借款金額、用途、還款計(jì)劃等內(nèi)容，并簽字確認(rèn)。2.部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)借款人的借款申請(qǐng)進(jìn)行審核，簽署審核意見(jiàn)，確認(rèn)借款用途合理、借款人具備還款能力。3.財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)借款申請(qǐng)進(jìn)行財(cái)務(wù)審核，核實(shí)借款人的借款額度、以往借款記錄等情況，提出審核意見(jiàn)。4.分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)部門(mén)負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)部門(mén)的審核意見(jiàn)進(jìn)行審批，審批通過(guò)后簽字確認(rèn)。5.借款人持經(jīng)審批通過(guò)的《借款申請(qǐng)表》到財(cái)務(wù)部門(mén)辦理借款手續(xù)，財(cái)務(wù)部門(mén)按照審批金額支付借款。（二）外部單位借款流程1.外部單位向公司提出借款申請(qǐng)，提交《借款申請(qǐng)書(shū)》，說(shuō)明借款金額、用途、還款計(jì)劃、擔(dān)保措施等內(nèi)容，并加蓋單位公章。2.公司業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)借款申請(qǐng)進(jìn)行初審，核實(shí)借款單位的業(yè)務(wù)往來(lái)情況、借款用途的真實(shí)性和合理性等，簽署初審意見(jiàn)。3.財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)借款申請(qǐng)進(jìn)行財(cái)務(wù)審核，評(píng)估借款單位的財(cái)務(wù)狀況、還款能力，提出財(cái)務(wù)審核意見(jiàn)。4.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)對(duì)借款申請(qǐng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，審查擔(dān)保措施的有效性、合法性等，提出風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估意見(jiàn)。5.分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)業(yè)務(wù)部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的審核意見(jiàn)進(jìn)行審批，審批通過(guò)后簽字確認(rèn)。6.對(duì)于金額較大或風(fēng)險(xiǎn)較高的借款申請(qǐng)，需提交公司總經(jīng)理辦公會(huì)或董事會(huì)審議通過(guò)。7.經(jīng)審批通過(guò)后，公司與借款單位簽訂《借款合同》，明確雙方的權(quán)利義務(wù)、借款金額、用途、期限、利率、還款方式、擔(dān)保條款等內(nèi)容。8.借款單位持《借款合同》到財(cái)務(wù)部門(mén)辦理借款手續(xù)，財(cái)務(wù)部門(mén)按照合同約定支付借款。五、借款利率及還款方式（一）借款利率1.公司內(nèi)部員工借款原則上不收取利息。但對(duì)于逾期未還的借款，按照[逾期利率標(biāo)準(zhǔn)]收取逾期利息。2.外部單位借款利率根據(jù)市場(chǎng)情況、借款期限、風(fēng)險(xiǎn)程度等因素確定，具體利率在《借款合同》中明確約定。（二）還款方式1.公司內(nèi)部員工借款還款方式可根據(jù)借款金額和還款能力協(xié)商確定，一般可采用一次性還款或分期還款的方式。2.外部單位借款還款方式按照《借款合同》約定執(zhí)行，一般包括一次性還款、分期還款、按季付息到期還本等方式。六、借款管理與監(jiān)督（一）借款臺(tái)賬管理財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)建立健全借款臺(tái)賬，詳細(xì)記錄每筆借款的借款人、借款金額、用途、期限、利率、還款情況等信息，定期對(duì)借款臺(tái)賬進(jìn)行核對(duì)和清理，確保賬賬相符、賬實(shí)相符。（二）借款跟蹤與催收1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)借款情況進(jìn)行跟蹤，及時(shí)掌握借款人的還款進(jìn)度和資金使用情況。對(duì)于逾期未還的借款，應(yīng)及時(shí)發(fā)出催款通知，督促借款人按時(shí)還款。2.業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)協(xié)助財(cái)務(wù)部門(mén)做好借款跟蹤與催收工作，對(duì)于外部單位借款，應(yīng)及時(shí)了解借款單位的經(jīng)營(yíng)狀況和還款能力變化情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)向公司報(bào)告。（三）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)公司對(duì)外提供借款情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查借款審批程序是否合規(guī)、借款資金使用是否合理、還款情況是否正常等，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改落實(shí)情況。七、擔(dān)保與反擔(dān)保（一）擔(dān)保方式1.對(duì)于外部單位借款，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況，可要求借款單位提供有效的擔(dān)保措施，擔(dān)保方式包括但不限于保證、抵押、質(zhì)押等。2.保證擔(dān)保應(yīng)要求具有代為清償債務(wù)能力的法人、其他組織或自然人作為保證人，并簽訂保證合同。3.抵押擔(dān)保應(yīng)辦理合法有效的抵押登記手續(xù)，抵押物應(yīng)為借款單位或第三人所有的合法財(cái)產(chǎn)，且產(chǎn)權(quán)清晰、無(wú)爭(zhēng)議。4.質(zhì)押擔(dān)保應(yīng)辦理合法有效的質(zhì)押登記手續(xù)，質(zhì)物應(yīng)為借款單位或第三人所有的合法動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利憑證，且易于變現(xiàn)。（二）反擔(dān)保措施1.對(duì)于提供擔(dān)保的公司內(nèi)部員工或第三方，公司可視情況要求其提供反擔(dān)保措施，反擔(dān)保方式包括但不限于保證、抵押、質(zhì)押等。2.反擔(dān)保措施的具體要求和操作流程參照本制度關(guān)于擔(dān)保的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。八、違約責(zé)任（一）借款人違約責(zé)任1.借款人未按照借款合同約定的用途使用借款資金的，公司有權(quán)提前收回借款，并按照合同約定收取違約金。2.借款人未按照借款合同約定的期限和方式還款的，應(yīng)按照逾期金額和逾期天數(shù)支付逾期利息，并承擔(dān)違約責(zé)任。逾期利息按照合同約定的逾期利率標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算。3.借款人違反借款合同約定的其他條款的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任，賠償公司因此遭受的損失。（二）擔(dān)保方違約責(zé)任1.擔(dān)保方未按照擔(dān)保合同約定履行擔(dān)保義務(wù)的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的擔(dān)保責(zé)任，代為償還借款人的借款本息及相關(guān)費(fèi)用。2.擔(dān)保方違反擔(dān)保合同約定的其他條款的，應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任，賠償公司因此遭受的損失。九、爭(zhēng)議解決本制度未涉