醫院票據復核管理制度總則一、目的為規范醫院票據的管理，加強票據復核工作，確保票據的真實性、合法性、完整性和準確性，防止票據舞弊和風險，特制定本制度。二、適用范圍本制度適用于醫院內所有涉及票據的部門和人員，包括財務部門、收費部門、醫療部門等。三、管理原則1.合規性原則：票據復核工作應嚴格遵守國家有關法律法規和醫院的財務管理制度，確保票據的合規性。2.準確性原則：復核人員應認真核對票據的各項內容，確保票據的準確性，避免出現錯誤和遺漏。3.及時性原則：復核工作應及時進行，不得拖延，以保證票據的及時處理和入賬。4.獨立性原則：復核人員應獨立于票據的開具和使用人員，確保復核工作的公正性和客觀性。四、管理機構及職責1.財務部門：負責醫院票據的統一管理和復核工作，制定票據管理制度和流程，組織票據的申領、使用、核銷等工作，對票據的使用情況進行監督和檢查。2.收費部門：負責醫院收費票據的開具和使用工作，嚴格按照規定的收費項目和標準收取費用，確保收費的準確性和合法性。3.醫療部門：負責醫療服務票據的開具和使用工作，嚴格按照規定的醫療服務項目和標準開具票據，確保醫療服務的真實性和合法性。票據的種類與管理一、票據的種類醫院的票據主要包括收費票據、醫療服務票據、捐贈票據等。1.收費票據：包括門診收費票據、住院收費票據、檢查收費票據、治療收費票據等，用于收取患者的醫療費用。2.醫療服務票據：包括門診醫療服務票據、住院醫療服務票據等，用于記錄醫療服務的項目和費用。3.捐贈票據：用于記錄社會捐贈的款項和物資，包括捐贈收據、捐贈憑證等。二、票據的申領與保管1.票據的申領：各部門需要使用票據時，應向財務部門提出申請，填寫票據申領單，經部門負責人簽字后，到財務部門領取票據。2.票據的保管：財務部門應設立票據專柜，專人負責票據的保管工作，確保票據的安全和完整。票據的保管應符合防火、防盜、防潮、防蟲等要求，定期對票據進行盤點和清查。三、票據的使用與核銷1.票據的使用：各部門在使用票據時，應嚴格按照規定的用途和范圍使用，不得擅自擴大使用范圍或涂改票據。收費部門應在收費時當場開具收費票據，醫療部門應在提供醫療服務后及時開具醫療服務票據。2.票據的核銷：各部門在使用票據后，應及時將票據交回財務部門進行核銷。財務部門應認真核對票據的各項內容，確保票據的真實性和準確性，對符合規定的票據進行核銷，并及時將核銷信息錄入財務系統。票據復核的流程與要求一、復核的流程1.收費票據的復核：收費部門在開具收費票據后，應將收費票據交至財務部門進行復核。財務部門應設立收費票據復核崗位，專人負責收費票據的復核工作。復核人員應核對收費票據的各項內容，包括患者姓名、性別、年齡、就診科室、收費項目、收費標準、收費金額等，確保收費的準確性和合法性。2.醫療服務票據的復核：醫療部門在開具醫療服務票據后，應將醫療服務票據交至財務部門進行復核。財務部門應設立醫療服務票據復核崗位，專人負責醫療服務票據的復核工作。復核人員應核對醫療服務票據的各項內容，包括患者姓名、性別、年齡、就診科室、醫療服務項目、醫療服務時間、醫療服務費用等，確保醫療服務的真實性和合法性。3.捐贈票據的復核：捐贈部門在收到捐贈款項或物資后，應及時開具捐贈票據，并將捐贈票據交至財務部門進行復核。財務部門應設立捐贈票據復核崗位，專人負責捐贈票據的復核工作。復核人員應核對捐贈票據的各項內容，包括捐贈單位或個人名稱、捐贈金額或物資名稱、捐贈日期等，確保捐贈的真實性和合法性。二、復核的要求1.復核人員應具備較高的業務水平和職業道德，熟悉國家有關法律法規和醫院的財務管理制度，能夠熟練掌握票據復核的方法和技巧。2.復核人員應認真核對票據的各項內容，確保票據的真實性、合法性、完整性和準確性。對于發現的問題，應及時與相關部門溝通協調，查明原因，并采取相應的措施進行處理。3.復核人員應在規定的時間內完成票據的復核工作，不得拖延。對于逾期未復核的票據，應及時督促相關部門進行處理。4.復核人員應做好票據復核的記錄工作，包括復核時間、復核人員、復核內容、發現的問題及處理結果等，以備查閱。票據的保管與銷毀一、票據的保管1.已使用的票據：已使用的收費票據、醫療服務票據等應按照規定的期限進行保管，一般為五年。保管期滿后，經財務部門負責人批準，可進行銷毀。2.未使用的票據：未使用的收費票據、醫療服務票據等應存放在票據專柜內，專人負責保管。保管人員應定期對未使用的票據進行清查，確保票據的安全和完整。二、票據的銷毀1.票據銷毀的程序：票據銷毀應按照規定的程序進行，由財務部門提出申請，經醫院領導批準后，由專人負責銷毀。銷毀時應邀請監察部門、審計部門等相關部門人員到場監督。2.票據銷毀的方式